【正文】 查、核對(duì)，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)核定的限額。 現(xiàn)金使用范圍：職工工資、津貼；個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬；根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各項(xiàng)獎(jiǎng)金；各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人其他支出；向個(gè)人 收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；出差人員隨身攜帶的差旅費(fèi)；零星支出；中國(guó)人民銀行確定支付現(xiàn)金的其他支出。 d 收費(fèi)確認(rèn) 開(kāi)具稅務(wù)發(fā)票； 開(kāi)具收款收據(jù)； e 填寫銀行進(jìn)賬單 正確填寫進(jìn)賬單名稱； 正確填寫網(wǎng)上銀行的賬號(hào)； 正確填寫進(jìn)賬單金額，包含 RMB、 USD、 HKD 等； f 回單確認(rèn)與網(wǎng)上銀行余額查詢相符 2) 付款程序 a 填寫完整的付款申請(qǐng)書(shū) 寫清具體付款內(nèi)容或者服務(wù)項(xiàng)目； 相關(guān)合同、貨比三家分析、招標(biāo)分析、報(bào)價(jià)單等； 8 國(guó)地稅的正式發(fā)票； 必要 的解釋說(shuō)明； b 付款審批流程 c 確認(rèn)審批流程執(zhí)行完畢 確認(rèn)公司各類管控人員簽字確認(rèn)同意，并且所有付款需要的檔案資料齊全； d 總公司財(cái)務(wù)提交付款申請(qǐng) 所有的審批流程自行完畢，由 MS 財(cái)務(wù)部統(tǒng)一將各項(xiàng)目的付款申請(qǐng)錄入網(wǎng)上銀行付款系統(tǒng)，等待總公司相關(guān)人員簽批； e MS head 執(zhí)行付款批準(zhǔn)和確認(rèn)程序 財(cái)務(wù)部提交記錄以后，按照公司亞太區(qū)的規(guī)定執(zhí)行，即 MS Head 授權(quán) RMB15000 元以下及 RMB15000 元的付款； RMB15000 元以上的付款申請(qǐng)需要提請(qǐng) MS Head 和總公司執(zhí)行總經(jīng)理兩個(gè)人共同簽字支付； f 打印付款記錄作 為記賬憑證 付款程序執(zhí)行完畢后，所有的項(xiàng)目銀行付款憑證需要由每個(gè)項(xiàng)目的出納到項(xiàng)目指定銀行賬戶領(lǐng)取回單，并且作為記賬憑證。 d 申請(qǐng)單經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核無(wú)誤后須上遞至 亞洲區(qū)董事（ Larry Hui）進(jìn)行審批。 c David Hand 對(duì) 元以上的業(yè)務(wù)，通過(guò)登陸網(wǎng)上銀行，根據(jù) Larry Hui 已經(jīng)授權(quán)的交易進(jìn)行進(jìn)一步授權(quán)操作。 1) 收取方法 業(yè)主（租戶）可以將管理費(fèi)或公共事業(yè)費(fèi)以現(xiàn)金、支票或者刷卡的形式直接交到管理處的財(cái)務(wù)部，也可以通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。 交費(fèi)期限：自發(fā)出賬單之日起，兩個(gè)星期內(nèi)交納。 滯納金的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)為： 按天計(jì)算滯納金 每天滯納金金額 =付款人應(yīng)付金額總數(shù) ‰ 滯納金總額 =每天滯納金金額 逾期天數(shù) 逾期天數(shù)包括國(guó)家法定假日和每周的休息日。物業(yè)公司將收取必要的手續(xù)費(fèi)，作為因業(yè)戶違約引起管理者額外工作及相關(guān)費(fèi)用的補(bǔ)償。 b RMB 1,00RMB 10,00 的需填寫報(bào)價(jià)單。 f 在索取供貨商的報(bào)價(jià)的同時(shí)供貨商還需要提供的資料包括資質(zhì)證明、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、稅務(wù)登記證復(fù)印件以及相應(yīng)的業(yè)績(jī)報(bào)告。對(duì)比表的填寫項(xiàng)目與采購(gòu)金額相關(guān)，同時(shí)在表上要體現(xiàn)出申請(qǐng)人、申請(qǐng)部門經(jīng)理、總物業(yè)經(jīng)理的意見(jiàn)，填寫選擇此供貨商的原因。只有經(jīng)過(guò)總物業(yè)經(jīng)理審批同意的材料采購(gòu)計(jì)劃，才能實(shí)施采購(gòu)，工程部不得擅自通知供貨商采購(gòu)材料。 b 每次材料入庫(kù)，庫(kù)管員必須按照材料類別填寫入庫(kù)單和登記庫(kù)房賬本，詳細(xì)填寫入庫(kù)數(shù)量，金額，并在入庫(kù)單上注明供應(yīng)商名稱，并且將入庫(kù)單及時(shí)送交財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理，以便于財(cái)務(wù)記帳。如果出現(xiàn)未補(bǔ)庫(kù)情況要查明原因 ，有必要的情況下，要寫書(shū)面報(bào)告。庫(kù)房情況信息包 11 括庫(kù)房材料的數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格，以及需要改進(jìn)和完善的地方等。使用部門應(yīng)掌握本部門的物品情況，建立物品使用登記簿； 2) 購(gòu)入、自制和饋贈(zèng)的固定資產(chǎn)，一律開(kāi)具驗(yàn)收單，連同購(gòu)買發(fā)票一并由財(cái)務(wù)入固定資產(chǎn)賬及固定資登記表，標(biāo)明編號(hào)； 3) 固定資產(chǎn)領(lǐng)用時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)用單，并由使用部門負(fù)責(zé)人或使用人在領(lǐng)用單上簽名，表明該設(shè)備已由其保管使用； 4) 固定資產(chǎn)的報(bào)廢、報(bào)損應(yīng)由公司有關(guān)部門填寫報(bào)廢、清理單，經(jīng)財(cái)務(wù)管理部門審 核后，報(bào)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可核銷。 4) 部門之間進(jìn)行固定資產(chǎn)的調(diào)撥，應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定辦理，調(diào)撥時(shí)應(yīng)先由部門填寫一式二份調(diào)撥申請(qǐng)單，并及時(shí)登記，然后經(jīng)雙方部門領(lǐng)導(dǎo)和總物業(yè)經(jīng)理簽字后才能生效，使用部門不得自行處理。 2) 裝修保證金退還管理 a 裝修保證金退還的前提條件為工程驗(yàn)收合格。 施工出入證押金管理 為客戶進(jìn)行裝修的施工人員，必須辦理施工出入證，同時(shí)按規(guī)定繳交施工出入證押金。 14 內(nèi)部往來(lái)管理 為了統(tǒng)一規(guī)范項(xiàng)目物業(yè)管理公司與仲量聯(lián)行北京總公 司財(cái)務(wù)及人事部的往來(lái)單據(jù)交接及時(shí) ,保證各部門工作順利進(jìn)行 ,經(jīng)各部門協(xié)商一致 ,特將單據(jù)的傳遞時(shí)間規(guī)定如下 : 考勤報(bào)送時(shí)間：項(xiàng)目物業(yè)管理公司需于每月 5日前將上月臨時(shí)工考勤表、每月 10 日前將正式員工考勤表報(bào)送總公司人事部。 取得員工保險(xiǎn)單據(jù)的時(shí)間：總公司財(cái)務(wù)及人事部保證項(xiàng)目物業(yè)管理公司于每月 28 日取得員工保險(xiǎn)明細(xì)單。托收的首 要前提條件為，付款單位與收取費(fèi)用的相關(guān)部門簽訂了托收協(xié)議。財(cái)務(wù)部在每月 16 日 (如果遇到節(jié)假日將要適當(dāng)提前 )發(fā)送公共事業(yè)賬單給客戶，客戶自收到賬單之日起的 2 周內(nèi)付款； 6) 每月 13 日前，發(fā)展商將電話托收單復(fù)印件提供給物業(yè)管理公司，以便物業(yè)公司進(jìn)行賬單處理； 7) 財(cái)務(wù)部所稱的業(yè)戶包括發(fā)展商及客戶等 。 6) 以上是托收程序的兩種方案，具體的有關(guān)費(fèi)用催繳和處理方案，在應(yīng)收賬款的管理規(guī)定中有明確規(guī)定。 3) 財(cái)務(wù)部將要按照具體的付款信息確定電話費(fèi)賬單 發(fā)送的對(duì)象，客戶使用的發(fā)送給客戶；空號(hào)和發(fā)展商承諾付款的發(fā)送給發(fā)展商。 6) 以上的付款申請(qǐng)或者往來(lái)款項(xiàng)的抵扣是指物業(yè)財(cái)務(wù)部實(shí)際收回的電話費(fèi)金額，不應(yīng)包含應(yīng)收而未收回款項(xiàng)。 3) 代收款項(xiàng)到達(dá)管理公司的賬戶后，收款人才能向管理公司申請(qǐng)支取款項(xiàng)。銀行收取的手續(xù)費(fèi)以及代收款項(xiàng)屬于外 幣的匯兌損益由收款人自己承擔(dān)，管理處不予承擔(dān)。 其他要求 1) 維修人員對(duì)客戶提供服務(wù)后，不能直接向客戶收取現(xiàn)金，更不能接受客戶的小費(fèi)或其他饋贈(zèng)物品 。 管理費(fèi)主要支出項(xiàng)目 1) 共用設(shè)備、設(shè)施的維修及保養(yǎng)費(fèi)； 2) 公共區(qū)域消耗的公共事業(yè)費(fèi)用； 3) 公共區(qū)域綠化費(fèi)及節(jié)日裝飾費(fèi)； 4) 公共區(qū)域清潔、殺蟲(chóng)費(fèi)用； 5) 管理人員支出，包括工資、福利、制服及裝備等； 6) 物業(yè)管理公司酬金（按管理合同規(guī)定）； 7) 大廈保險(xiǎn)費(fèi)； 8) 審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)及聘請(qǐng)專業(yè)人員費(fèi)用； 9) 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)； 10) 應(yīng)急及不可預(yù)測(cè)費(fèi)用； 11) 稅費(fèi)； 12) 行政辦公費(fèi)用； 13) 其他為管理的合理支出。為規(guī)范應(yīng)急及不可預(yù)測(cè)費(fèi)用的使用和管理，結(jié)合實(shí)際情況，特制定本管理制度。 2) 應(yīng)急及不可預(yù)測(cè)費(fèi)用主要用于企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)不能考慮到的應(yīng)急費(fèi)用或者意外損失，更側(cè)重于社會(huì)公共物品的支出，如預(yù)防 SARS 購(gòu)買的各種消毒用品用具；某些恐怖活動(dòng)造成的損失等。 基金來(lái)源 所有同業(yè)主按照國(guó)家規(guī)定的比例繳納的資金； 管理公司運(yùn)行的盈余；物業(yè)管理公司需要使用維修基金時(shí)，須經(jīng)發(fā)展商 /業(yè)主大會(huì) /業(yè)主委員會(huì)批準(zhǔn)和書(shū)面授權(quán)。 2) 物業(yè)管理公司應(yīng)及時(shí)向發(fā)展商 /業(yè)主大會(huì) /業(yè)主委員會(huì)反映其增減變動(dòng)情況，在財(cái)務(wù)報(bào)告中予以說(shuō)明；其結(jié)余情況應(yīng)報(bào)送發(fā)展商 /業(yè)主大會(huì) /業(yè)主委員會(huì)，接受業(yè)主監(jiān)督。 22 會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定 針對(duì)會(huì)計(jì)檔案的重要性，根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)管理規(guī)定，制定以下管理規(guī)定。 3) 報(bào)告類：月度、季度 、年度財(cái)務(wù)報(bào)告，包括會(huì)計(jì)報(bào)表、附表、附注及文字說(shuō)明，其他財(cái)務(wù)報(bào)告 。期滿之后，由財(cái)務(wù)部專人保管并且存放于專用的保管地點(diǎn)。 會(huì)計(jì)檔 案的保管期限分為永久、定期兩類。會(huì)計(jì)檔案的具體名稱如有同本規(guī)定附表所列檔案名稱不相符的，可以比照類似檔案的保管期限辦理。 4) 監(jiān)銷人在監(jiān)銷會(huì)計(jì)檔案前，應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)所列內(nèi)容清點(diǎn)核對(duì)所要銷毀的會(huì)計(jì)檔案；銷毀后應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽名蓋章，并將監(jiān)銷情況報(bào)告總物業(yè)經(jīng)理。 23 物業(yè)管理公 司財(cái)務(wù)交接項(xiàng)目明細(xì) 應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款清單（明細(xì)到每個(gè)單元）。 保險(xiǎn)合同以及保險(xiǎn)繳費(fèi)單。 維修基金清單包括相關(guān)的用途和金額。 收費(fèi)方式 根據(jù)委托經(jīng)營(yíng)協(xié)議中的相關(guān)費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)，具體有以下及種情況： 1) 時(shí)租收費(fèi)方式，時(shí)租收費(fèi)方式是指根據(jù)對(duì)外公示的收 費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按照時(shí)間計(jì)算收費(fèi)金額。 發(fā)票管理 根據(jù)租賃合同中界定的租金包含內(nèi)容的不同，發(fā)票的出據(jù)人不同，具體情況如下： 1) 時(shí)租收費(fèi)，時(shí)租收費(fèi)的方式所使用的發(fā)票為北京市地方稅務(wù)局統(tǒng)一印制的停車收費(fèi)定額發(fā)票；此種發(fā)票只有有停車服務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證的企業(yè)才能夠領(lǐng)用 ，所以由我司直接向北京市地方稅務(wù)局申領(lǐng)，并由車輛收費(fèi)員直接提供給停車人。 2) 適合月租和未租賃收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的客戶，必須到管理公司財(cái)務(wù)部或者產(chǎn)權(quán)人處交費(fèi)，不能通過(guò)車場(chǎng) 管理人員交納。 7) 車場(chǎng)保安員和保安領(lǐng)班，有權(quán)監(jiān)督車場(chǎng)收費(fèi)員的收款行為，如果出現(xiàn)徇私 舞弊行為，管理處除了追償損失之外，還要追究其法律責(zé)任，同時(shí)，立即從公司除名。 28 日前，司機(jī)須將當(dāng)月加油情況上報(bào)至項(xiàng)目財(cái)務(wù)部，需要提交機(jī)打發(fā)票（特殊情況除外，如出差至外地不能夠使用 IC 卡 情況），需要提供車輛行駛里程和每次加油的具體情況（即加油清單）。 27 確定采購(gòu)類別 采購(gòu)類別整體可以分為五部分，即分包服務(wù)、設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)、工程維修材料、外部專業(yè)服務(wù)以及行政 /辦公用品。聘任專業(yè)的保安服務(wù)公司可以保證保安服務(wù)人員的素質(zhì)，避免保安人員水平參差不齊以及降低由于水平較低進(jìn)行的培訓(xùn)成本。量體裁衣或者提供統(tǒng)一市場(chǎng)號(hào)碼標(biāo)準(zhǔn)制作的工裝，穿上工裝以后使所有的員工充滿自信。 10) 綠化服務(wù) 11) 花卉租擺 12) 其他 設(shè)備維護(hù)屬于專業(yè)性非常強(qiáng)業(yè)務(wù)范圍，每一個(gè)維護(hù)項(xiàng)目都需要專業(yè)的服務(wù)公司提供強(qiáng)有力的協(xié)作。因?yàn)殡娏?duì)整個(gè) 項(xiàng)目所有設(shè)備的正常運(yùn)行至關(guān)重要，所以從業(yè)人員必須持有電力部門核發(fā)的專業(yè)上崗證和專業(yè)技能。 5) 通訊系統(tǒng)，通訊系統(tǒng)包括保安對(duì)講系統(tǒng)、大廈整體通訊系統(tǒng)，對(duì)外分包的主要目的是 28 此項(xiàng)服務(wù)的專業(yè)性很強(qiáng)，各種數(shù)據(jù)險(xiǎn)繁多，需要專業(yè)的技術(shù)人員和專業(yè)的設(shè)備進(jìn)行檢測(cè)和維護(hù)。所以在選擇供應(yīng)服務(wù)商時(shí)，需要對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格的審查。 8) 空調(diào)系統(tǒng)，空調(diào)系統(tǒng)大致可以分為三種形式，即中央空調(diào)、戶式中央空調(diào)、分體式空調(diào)，但是，空調(diào)系統(tǒng)的專業(yè)性十分強(qiáng)，品牌的不同，空調(diào)的構(gòu)造有所不同，所以，在選擇空調(diào)系統(tǒng)維護(hù)保養(yǎng)服務(wù)商時(shí)，一定要有專業(yè)性。 10) 俱樂(lè)部設(shè)備，俱樂(lè)部的設(shè)備包括：泳池清潔設(shè)備、水質(zhì)檢測(cè)設(shè)備、健身設(shè)備、球類設(shè)備設(shè)施等，由專業(yè)的公司提供相關(guān)的設(shè)備設(shè)施的維護(hù)保養(yǎng)，可以提高設(shè)備的使用率，同時(shí)，為客戶提供專業(yè)的設(shè)備操作指導(dǎo)。 14) 其他 /辦公用品 1) 印刷品，包括名片印刷、各類運(yùn)營(yíng)紀(jì)錄本印刷 以及每個(gè)項(xiàng)目提供個(gè)性化服務(wù)需要的表格印刷等。 5) 專業(yè)書(shū)刊，指物業(yè)管理方面的專業(yè)書(shū)刊、雜志、期刊；工程技術(shù)、會(huì)計(jì)、安全規(guī)范等專業(yè)性的書(shū)刊雜志；有利于提高各項(xiàng)服務(wù)水平的刊物等。為了體現(xiàn)物業(yè)管理的公 開(kāi)、公正的原則，每個(gè)項(xiàng)目在年底時(shí)需要聘請(qǐng)專業(yè)的審計(jì)公司進(jìn)行審計(jì)，同時(shí)，審計(jì)公司要發(fā)表獨(dú)立的審計(jì)意見(jiàn)，并且向所有的業(yè)主公示。 3) 電費(fèi)： 實(shí)行下收費(fèi)的原則，既每月發(fā)送出的 賬單 是上月的電費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 見(jiàn)附表 。 2) 收取現(xiàn)金時(shí)，要與客戶當(dāng)面點(diǎn)清，防止