【正文】 查、核對，庫存現(xiàn)金不得超過核定的限額。 現(xiàn)金使用范圍：職工工資、津貼；個人勞動報酬；根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各項獎金；各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人其他支出；向個人 收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款；出差人員隨身攜帶的差旅費；零星支出；中國人民銀行確定支付現(xiàn)金的其他支出。 d 收費確認 開具稅務(wù)發(fā)票； 開具收款收據(jù)； e 填寫銀行進賬單 正確填寫進賬單名稱； 正確填寫網(wǎng)上銀行的賬號； 正確填寫進賬單金額，包含 RMB、 USD、 HKD 等； f 回單確認與網(wǎng)上銀行余額查詢相符 2) 付款程序 a 填寫完整的付款申請書 寫清具體付款內(nèi)容或者服務(wù)項目； 相關(guān)合同、貨比三家分析、招標分析、報價單等； 8 國地稅的正式發(fā)票； 必要 的解釋說明； b 付款審批流程 c 確認審批流程執(zhí)行完畢 確認公司各類管控人員簽字確認同意，并且所有付款需要的檔案資料齊全； d 總公司財務(wù)提交付款申請 所有的審批流程自行完畢，由 MS 財務(wù)部統(tǒng)一將各項目的付款申請錄入網(wǎng)上銀行付款系統(tǒng)，等待總公司相關(guān)人員簽批； e MS head 執(zhí)行付款批準和確認程序 財務(wù)部提交記錄以后，按照公司亞太區(qū)的規(guī)定執(zhí)行，即 MS Head 授權(quán) RMB15000 元以下及 RMB15000 元的付款； RMB15000 元以上的付款申請需要提請 MS Head 和總公司執(zhí)行總經(jīng)理兩個人共同簽字支付； f 打印付款記錄作 為記賬憑證 付款程序執(zhí)行完畢后，所有的項目銀行付款憑證需要由每個項目的出納到項目指定銀行賬戶領(lǐng)取回單，并且作為記賬憑證。 d 申請單經(jīng)項目經(jīng)理審核無誤后須上遞至 亞洲區(qū)董事（ Larry Hui）進行審批。 c David Hand 對 元以上的業(yè)務(wù)，通過登陸網(wǎng)上銀行，根據(jù) Larry Hui 已經(jīng)授權(quán)的交易進行進一步授權(quán)操作。 1) 收取方法 業(yè)主（租戶）可以將管理費或公共事業(yè)費以現(xiàn)金、支票或者刷卡的形式直接交到管理處的財務(wù)部，也可以通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。 交費期限：自發(fā)出賬單之日起，兩個星期內(nèi)交納。 滯納金的計算標準為： 按天計算滯納金 每天滯納金金額 =付款人應(yīng)付金額總數(shù) ‰ 滯納金總額 =每天滯納金金額 逾期天數(shù) 逾期天數(shù)包括國家法定假日和每周的休息日。物業(yè)公司將收取必要的手續(xù)費，作為因業(yè)戶違約引起管理者額外工作及相關(guān)費用的補償。 b RMB 1,00RMB 10,00 的需填寫報價單。 f 在索取供貨商的報價的同時供貨商還需要提供的資料包括資質(zhì)證明、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、稅務(wù)登記證復(fù)印件以及相應(yīng)的業(yè)績報告。對比表的填寫項目與采購金額相關(guān)，同時在表上要體現(xiàn)出申請人、申請部門經(jīng)理、總物業(yè)經(jīng)理的意見，填寫選擇此供貨商的原因。只有經(jīng)過總物業(yè)經(jīng)理審批同意的材料采購計劃，才能實施采購，工程部不得擅自通知供貨商采購材料。 b 每次材料入庫，庫管員必須按照材料類別填寫入庫單和登記庫房賬本，詳細填寫入庫數(shù)量，金額，并在入庫單上注明供應(yīng)商名稱，并且將入庫單及時送交財務(wù)部進行賬務(wù)處理，以便于財務(wù)記帳。如果出現(xiàn)未補庫情況要查明原因 ，有必要的情況下，要寫書面報告。庫房情況信息包 11 括庫房材料的數(shù)量、質(zhì)量、價格，以及需要改進和完善的地方等。使用部門應(yīng)掌握本部門的物品情況，建立物品使用登記簿； 2) 購入、自制和饋贈的固定資產(chǎn)，一律開具驗收單，連同購買發(fā)票一并由財務(wù)入固定資產(chǎn)賬及固定資登記表，標明編號； 3) 固定資產(chǎn)領(lǐng)用時，應(yīng)填寫領(lǐng)用單，并由使用部門負責(zé)人或使用人在領(lǐng)用單上簽名，表明該設(shè)備已由其保管使用； 4) 固定資產(chǎn)的報廢、報損應(yīng)由公司有關(guān)部門填寫報廢、清理單，經(jīng)財務(wù)管理部門審 核后，報總物業(yè)經(jīng)理批準后，方可核銷。 4) 部門之間進行固定資產(chǎn)的調(diào)撥，應(yīng)嚴格按規(guī)定辦理，調(diào)撥時應(yīng)先由部門填寫一式二份調(diào)撥申請單，并及時登記，然后經(jīng)雙方部門領(lǐng)導(dǎo)和總物業(yè)經(jīng)理簽字后才能生效，使用部門不得自行處理。 2) 裝修保證金退還管理 a 裝修保證金退還的前提條件為工程驗收合格。 施工出入證押金管理 為客戶進行裝修的施工人員，必須辦理施工出入證，同時按規(guī)定繳交施工出入證押金。 14 內(nèi)部往來管理 為了統(tǒng)一規(guī)范項目物業(yè)管理公司與仲量聯(lián)行北京總公 司財務(wù)及人事部的往來單據(jù)交接及時 ,保證各部門工作順利進行 ,經(jīng)各部門協(xié)商一致 ,特將單據(jù)的傳遞時間規(guī)定如下 : 考勤報送時間：項目物業(yè)管理公司需于每月 5日前將上月臨時工考勤表、每月 10 日前將正式員工考勤表報送總公司人事部。 取得員工保險單據(jù)的時間：總公司財務(wù)及人事部保證項目物業(yè)管理公司于每月 28 日取得員工保險明細單。托收的首 要前提條件為，付款單位與收取費用的相關(guān)部門簽訂了托收協(xié)議。財務(wù)部在每月 16 日 (如果遇到節(jié)假日將要適當提前 )發(fā)送公共事業(yè)賬單給客戶，客戶自收到賬單之日起的 2 周內(nèi)付款； 6) 每月 13 日前，發(fā)展商將電話托收單復(fù)印件提供給物業(yè)管理公司，以便物業(yè)公司進行賬單處理； 7) 財務(wù)部所稱的業(yè)戶包括發(fā)展商及客戶等 。 6) 以上是托收程序的兩種方案，具體的有關(guān)費用催繳和處理方案，在應(yīng)收賬款的管理規(guī)定中有明確規(guī)定。 3) 財務(wù)部將要按照具體的付款信息確定電話費賬單 發(fā)送的對象，客戶使用的發(fā)送給客戶；空號和發(fā)展商承諾付款的發(fā)送給發(fā)展商。 6) 以上的付款申請或者往來款項的抵扣是指物業(yè)財務(wù)部實際收回的電話費金額，不應(yīng)包含應(yīng)收而未收回款項。 3) 代收款項到達管理公司的賬戶后，收款人才能向管理公司申請支取款項。銀行收取的手續(xù)費以及代收款項屬于外 幣的匯兌損益由收款人自己承擔(dān)，管理處不予承擔(dān)。 其他要求 1) 維修人員對客戶提供服務(wù)后，不能直接向客戶收取現(xiàn)金，更不能接受客戶的小費或其他饋贈物品 。 管理費主要支出項目 1) 共用設(shè)備、設(shè)施的維修及保養(yǎng)費； 2) 公共區(qū)域消耗的公共事業(yè)費用； 3) 公共區(qū)域綠化費及節(jié)日裝飾費； 4) 公共區(qū)域清潔、殺蟲費用； 5) 管理人員支出，包括工資、福利、制服及裝備等； 6) 物業(yè)管理公司酬金（按管理合同規(guī)定）； 7) 大廈保險費； 8) 審計費、律師費及聘請專業(yè)人員費用； 9) 固定資產(chǎn)折舊費； 10) 應(yīng)急及不可預(yù)測費用； 11) 稅費； 12) 行政辦公費用； 13) 其他為管理的合理支出。為規(guī)范應(yīng)急及不可預(yù)測費用的使用和管理，結(jié)合實際情況，特制定本管理制度。 2) 應(yīng)急及不可預(yù)測費用主要用于企業(yè)正常經(jīng)營不能考慮到的應(yīng)急費用或者意外損失，更側(cè)重于社會公共物品的支出，如預(yù)防 SARS 購買的各種消毒用品用具；某些恐怖活動造成的損失等。 基金來源 所有同業(yè)主按照國家規(guī)定的比例繳納的資金； 管理公司運行的盈余；物業(yè)管理公司需要使用維修基金時，須經(jīng)發(fā)展商 /業(yè)主大會 /業(yè)主委員會批準和書面授權(quán)。 2) 物業(yè)管理公司應(yīng)及時向發(fā)展商 /業(yè)主大會 /業(yè)主委員會反映其增減變動情況，在財務(wù)報告中予以說明；其結(jié)余情況應(yīng)報送發(fā)展商 /業(yè)主大會 /業(yè)主委員會，接受業(yè)主監(jiān)督。 22 會計檔案管理規(guī)定 針對會計檔案的重要性，根據(jù)企業(yè)會計管理規(guī)定，制定以下管理規(guī)定。 3) 報告類：月度、季度 、年度財務(wù)報告，包括會計報表、附表、附注及文字說明，其他財務(wù)報告 。期滿之后，由財務(wù)部專人保管并且存放于專用的保管地點。 會計檔 案的保管期限分為永久、定期兩類。會計檔案的具體名稱如有同本規(guī)定附表所列檔案名稱不相符的，可以比照類似檔案的保管期限辦理。 4) 監(jiān)銷人在監(jiān)銷會計檔案前，應(yīng)當按照會計檔案銷毀清冊所列內(nèi)容清點核對所要銷毀的會計檔案；銷毀后應(yīng)當在會計檔案銷毀清冊上簽名蓋章，并將監(jiān)銷情況報告總物業(yè)經(jīng)理。 23 物業(yè)管理公 司財務(wù)交接項目明細 應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款清單（明細到每個單元）。 保險合同以及保險繳費單。 維修基金清單包括相關(guān)的用途和金額。 收費方式 根據(jù)委托經(jīng)營協(xié)議中的相關(guān)費用收取標準，具體有以下及種情況： 1) 時租收費方式，時租收費方式是指根據(jù)對外公示的收 費標準，按照時間計算收費金額。 發(fā)票管理 根據(jù)租賃合同中界定的租金包含內(nèi)容的不同，發(fā)票的出據(jù)人不同，具體情況如下： 1) 時租收費，時租收費的方式所使用的發(fā)票為北京市地方稅務(wù)局統(tǒng)一印制的停車收費定額發(fā)票；此種發(fā)票只有有停車服務(wù)經(jīng)營許可證的企業(yè)才能夠領(lǐng)用 ，所以由我司直接向北京市地方稅務(wù)局申領(lǐng)，并由車輛收費員直接提供給停車人。 2) 適合月租和未租賃收費標準的客戶，必須到管理公司財務(wù)部或者產(chǎn)權(quán)人處交費，不能通過車場 管理人員交納。 7) 車場保安員和保安領(lǐng)班，有權(quán)監(jiān)督車場收費員的收款行為，如果出現(xiàn)徇私 舞弊行為，管理處除了追償損失之外，還要追究其法律責(zé)任，同時，立即從公司除名。 28 日前，司機須將當月加油情況上報至項目財務(wù)部，需要提交機打發(fā)票（特殊情況除外，如出差至外地不能夠使用 IC 卡 情況），需要提供車輛行駛里程和每次加油的具體情況（即加油清單）。 27 確定采購類別 采購類別整體可以分為五部分，即分包服務(wù)、設(shè)備維護保養(yǎng)、工程維修材料、外部專業(yè)服務(wù)以及行政 /辦公用品。聘任專業(yè)的保安服務(wù)公司可以保證保安服務(wù)人員的素質(zhì)，避免保安人員水平參差不齊以及降低由于水平較低進行的培訓(xùn)成本。量體裁衣或者提供統(tǒng)一市場號碼標準制作的工裝，穿上工裝以后使所有的員工充滿自信。 10) 綠化服務(wù) 11) 花卉租擺 12) 其他 設(shè)備維護屬于專業(yè)性非常強業(yè)務(wù)范圍，每一個維護項目都需要專業(yè)的服務(wù)公司提供強有力的協(xié)作。因為電力對整個 項目所有設(shè)備的正常運行至關(guān)重要，所以從業(yè)人員必須持有電力部門核發(fā)的專業(yè)上崗證和專業(yè)技能。 5) 通訊系統(tǒng)，通訊系統(tǒng)包括保安對講系統(tǒng)、大廈整體通訊系統(tǒng)，對外分包的主要目的是 28 此項服務(wù)的專業(yè)性很強，各種數(shù)據(jù)險繁多，需要專業(yè)的技術(shù)人員和專業(yè)的設(shè)備進行檢測和維護。所以在選擇供應(yīng)服務(wù)商時，需要對其進行嚴格的審查。 8) 空調(diào)系統(tǒng)，空調(diào)系統(tǒng)大致可以分為三種形式，即中央空調(diào)、戶式中央空調(diào)、分體式空調(diào)，但是，空調(diào)系統(tǒng)的專業(yè)性十分強，品牌的不同，空調(diào)的構(gòu)造有所不同，所以，在選擇空調(diào)系統(tǒng)維護保養(yǎng)服務(wù)商時，一定要有專業(yè)性。 10) 俱樂部設(shè)備，俱樂部的設(shè)備包括：泳池清潔設(shè)備、水質(zhì)檢測設(shè)備、健身設(shè)備、球類設(shè)備設(shè)施等，由專業(yè)的公司提供相關(guān)的設(shè)備設(shè)施的維護保養(yǎng)，可以提高設(shè)備的使用率，同時，為客戶提供專業(yè)的設(shè)備操作指導(dǎo)。 14) 其他 /辦公用品 1) 印刷品，包括名片印刷、各類運營紀錄本印刷 以及每個項目提供個性化服務(wù)需要的表格印刷等。 5) 專業(yè)書刊，指物業(yè)管理方面的專業(yè)書刊、雜志、期刊；工程技術(shù)、會計、安全規(guī)范等專業(yè)性的書刊雜志；有利于提高各項服務(wù)水平的刊物等。為了體現(xiàn)物業(yè)管理的公 開、公正的原則，每個項目在年底時需要聘請專業(yè)的審計公司進行審計，同時，審計公司要發(fā)表獨立的審計意見，并且向所有的業(yè)主公示。 3) 電費： 實行下收費的原則，既每月發(fā)送出的 賬單 是上月的電費，收費標準 見附表 。 2) 收取現(xiàn)金時，要與客戶當面點清，防止