【正文】 2040132040132040132040132040132040132040132040132040132040132040132040加：其他收入7000700070007000700070007000700070007000700070007000減：主營業(yè)務(wù)成本生產(chǎn)/采購成本3503035030350303503035030350303503035030350303503035030350303530 營業(yè)稅金及附加(%計算)變動銷售費用銷售提成6102610261026102610261026102610261026102610261026102 固定銷售費用宣傳推廣費4650465046504650465046504650465046504650465046504650管理費用場地租金1100110011001100110011001100110011001100110011001100員工薪酬18000180001800018000180001800018000180001800018000180001800018000辦公用品及耗材35700357003570035700357003570035700357003570035700357003570035700水、電、交通差旅費8100810081008100810081008100810081008100810081008100固定資產(chǎn)折舊其他費用2300230023002300230023002300230023002300230023002300 財務(wù)費用利息支出二、利潤總額23417減：所得稅費用（按5％計算）凈利潤 9 第一年度的現(xiàn)金流量表 單位: 元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月月初現(xiàn)金10000023547535408049612063816074020088224010242801166320130836014504001592440現(xiàn)金流入現(xiàn)金銷售收入142040142040142040142040142040142040142040142040142040142040142040142040股東投入現(xiàn)金100000100000100000100000100000100000100000100000100000100000100000100000現(xiàn)金流入小計212040355080496120638160740200882240102428011663201308360145040015924401734480現(xiàn)金流出生產(chǎn)/采購350303503035030350303503035030350303503035030350303503035030銷售提成610261026102610261026102610261026102610261026102銷售推廣465046504650465046504650465046504650465046504650稅金場地租金110011001100110011001100110011001100110011001100員工薪酬180001800018000180001800018000180001800018000180001800018000辦公用品及耗材357003570035700357003570035700357003570035700357003570035700水、電、交通差旅費810081008100810081008100810081008100810081008100固定資產(chǎn)其它支出230023002300230023002300230023002300230023002300現(xiàn)金流出小計118623118623118623118623118623118623118623118623118623118623118623118623凈現(xiàn)金流量234172341723417234172341723417234172341723417234172341723417月底現(xiàn)金余額23545735408049612063816074020088224010242801166320130836014504001582440173448010 附錄附錄一：營業(yè)執(zhí)照附錄二：稅務(wù)登記證附錄三：公章、財務(wù)專用章、合同專用章、公司法人章 公章 財務(wù)章 合同專用章 附錄四：組織機構(gòu)代碼證附錄五：商標附錄六：公司章程第一章 總則第二章 公司的注冊資本和經(jīng)營范圍第三章 股東姓名（或名稱）和住所 第四章 股東的出資額和出資方式 第五章 公司的機構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則 第六章 公司財務(wù)、會計 第七章 公司的合并、分立第八章 公司解散與清算 第一章 總 則第一條 依據(jù)《中華人民共和國公司法》和國家有關(guān)法律、行政法規(guī)及安徽省人民政府有關(guān)政策制定本章程。公司股東以其出資額為限對公司承擔責任，公司以其全部資產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔責任。 公司的合法權(quán)益受法律保護，不受侵犯。公司新增資本時，原股東可以優(yōu)先認繳出資； （三）按規(guī)定轉(zhuǎn)讓和抵押所持有的股份； （四）對公司的業(yè)務(wù)、經(jīng)營和財務(wù)管理工作進行監(jiān)督，提出建議或質(zhì)詢。 第四章 股東轉(zhuǎn)讓出資和條件第九條 股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部出資或部分出資。 第十條 受讓人必須遵守公司章程和有關(guān)規(guī)定。 股東會對公司增加或減少注冊資本、分立、合并、解散或者變更公司形式以及公司章程的修改作出的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。 股東會的首次會議由出資最多的股東召集和主持，執(zhí)行董事或者監(jiān)事，可以提議召開臨時會議。 第十七條 執(zhí)行董事為公司的法定代表人，其產(chǎn)生程序是由股東會選舉產(chǎn)生。執(zhí)行董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務(wù)。 （一）董事、經(jīng)理、監(jiān)事應(yīng)當遵守公司章程，忠實履行職務(wù)，維護公司利益，不得利用在公司的地位和職權(quán)為自己謀取私利。 董事、經(jīng)理不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務(wù)提供擔保。 （四）執(zhí)行董事、經(jīng)理、監(jiān)事除依照法律規(guī)定或者股東會同意外，不得泄露公司秘密。 第二十三條 監(jiān)事行使下列職權(quán)： （一）檢查公司財務(wù)； （二）對執(zhí)行董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為進行監(jiān)督； （三）當執(zhí)行董事、經(jīng)理的行為損害公司的利益時，要求執(zhí)行董事、經(jīng)理予以糾正； （四）提議召開臨時股東會； 第六章 公司財務(wù)、會計第二十四條 公司應(yīng)建立、健全如下財務(wù)、會計制度： （一）公司應(yīng)在每一會計年度終了時制作財務(wù)會計報告，并依法經(jīng)審查驗證，并在每年的1月1日至1月15日送交各股東審閱。 公司的法定公積金不足以彌補上一年度公司虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金和法定公益金之前，應(yīng)當先用當年利潤彌補虧損。 （四）公司的公積金用于彌補公司的虧損，擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。 第七章 公司的合并、分立 第二十五條 公司合并或者分立，由公司股東會作出決議。公司合并，應(yīng)當由合并各方簽訂合并協(xié)議，并編制資產(chǎn)負債表及財產(chǎn)清單。 （二）公司分立，其財產(chǎn)作相應(yīng)的分割。不清償債務(wù)或者不提供相應(yīng)的擔保的，公司不得分立。 公司減少資本后的注冊資本不得低于法定的最低限額。清算組在清算期間行使下列職權(quán)：（一）清理公司財產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單，同時制定清算方案并報股東會確認；（二）通知或者公告?zhèn)鶛?quán)人，應(yīng)在清算組成立之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于六十日內(nèi)在報紙上至少公告三次；（三）處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)；（四）清理所欠稅款；（五）清理債權(quán)、債務(wù)；（六）處理公司清償債務(wù)后的剩余財產(chǎn)；（七）代表公司參與民事訴訟活動。蕪湖司南教育有限模擬公司 二零一一年九月二十日附錄七：財務(wù)管理規(guī)則第一章 差旅費報銷辦法 ，銷售部及市場部其他人員因公出差乘坐飛機必須事先履行審批手續(xù)，經(jīng)相關(guān)部門經(jīng)理簽字同意，報公司行政經(jīng)理辦公室，經(jīng)公司行政經(jīng)理批準后方可乘坐。 到地方進行教學，應(yīng)到地方招待所住宿，禁止到市、縣招待所住宿。 出差人員在公司內(nèi)部各現(xiàn)場住宿期間不享受補助費，在蕪湖市內(nèi)出差辦事不享受補助費。 赴外地參加培訓、學習的，在一個月以內(nèi)，其往返車船費、住宿費、伙食補助費按差旅費標準執(zhí)行，超過一個月的，伙食補助按每人每天10元標準補助。 探親假的規(guī)定：報銷探親假，應(yīng)填寫“探親假審批單”，由部門經(jīng)理、人事部門簽字后，才可到財務(wù)部辦事處報銷。 “低值易耗品購置申請書”、 “文具及事物用品需用申請書”，由財務(wù)部統(tǒng)一匯總報總經(jīng)理審批，審批后由財務(wù)部交生活服務(wù)公司按照公司制定的標準統(tǒng)一購置、保管、發(fā)放，市場部其他部門或個人未經(jīng)允許，不得自行采購。2. 原則上不辦理專業(yè)公司借款，如有緊急情況需要借款必須經(jīng)總經(jīng)理或其授權(quán)的行政部班子成員簽字批準，并及時通知財務(wù)部。附錄八：管理規(guī)章制度第一章 總則 為加強公司管理，維護公司良好形象，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，結(jié)合公司實際，特制定本規(guī)范，明確要求，規(guī)范行為，創(chuàng)造良好的公司文化氛圍。，明確責任，保證原始資料及單據(jù)齊全完 整，密級檔案必須保證安全。：(1)任何組織或個人非經(jīng)允許無權(quán)隨意銷毀公司檔案材料；(2)若按規(guī)定需要銷毀時，凡屬密級檔案須經(jīng)總經(jīng)理批準后方可銷毀；一般內(nèi)部檔案，須經(jīng)副總經(jīng)理批準后方可銷毀。 章，如違反此項規(guī)定造成的后果由直接責任人員負責。 。 4. 季度總結(jié)會議：每季末或下季初召開，公司所有人員參加，總經(jīng)理對各部門工作進行總結(jié)講評并安排今后工作方向。在這種情況下，召集和主持權(quán)獲得者，必須盡早召集會議。第五條 文件打印、復印及傳真管理辦法 1. 打印機、復印傳真機由行政部負責管理，各機器設(shè)備須定期檢查、及時維修，確保工作業(yè)務(wù)正常進行。絕密級：公司經(jīng)營發(fā)展過程中，直接影響公司權(quán)益的重要決策文件及信息資料；機密級：公司的工作規(guī)劃、財務(wù)報表、統(tǒng)計資料、重要會議記錄、客戶資料、經(jīng)營狀況、管理制度等；秘密級：公司人事檔案、合同、協(xié)議、員工工資等各類信息。本規(guī)定的解釋權(quán)由公司行政部享有。第三章 薪酬結(jié)構(gòu)第五條 員工薪酬由四大部分構(gòu)成： 固定薪酬部分：包括基本工資、司齡工資和資歷工資； 績效薪酬部分：包括月全勤獎、季度獎、年度獎、項目獎、以及其它單項獎金； 津貼薪酬部分：包括加班工資、外出津貼、行車津貼、午餐補貼、節(jié)假日工作補貼等； 額外薪酬部分：包括住房貸款資金、基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、職工生育保險、補充養(yǎng)老保險、人身意外傷害保險等；第六條 不同類型人員根據(jù)實際情況進行不同組合，一下將對各項薪酬進行一個詳細的說明。 第十條 司齡工資實行累進計算，累計 10 年后不再增加。年度獎金第十五條 職能系列和勤務(wù)系列員工年度獎金公司薪酬制度的發(fā)放基數(shù)由公司總裁辦公會根據(jù)公司當年效益情況確定。第十九條 為保障職工正當權(quán)益，員工加班時數(shù)應(yīng)嚴格控制在國家有關(guān)規(guī)定的范圍內(nèi)