【正文】 提取一定數(shù)額的專項準備。報告期內(nèi)，本行努力控制新增不良貸款和化解存量不良貸款，采取的主要措施：一是嚴把新增貸款質(zhì)量關(guān)，確保新增貸款的低風險高質(zhì)量；二是制定了相關(guān)管理規(guī)定，強化了各級信貸人員的風險意識，降低了信貸風險；三是按月對到期貸款實行預測、預報制度，摸清情況，逐筆分析，逐戶逐筆落實解決方案，對到期貸款進行提示，提前與借款單位進行接洽，對每一筆貸款具體落實收回及其它安排，千方百計避免發(fā)生新的不良貸款。在外匯風險的防范上，一方面加快制度建設，對借款人的信用風險審查標準等進行明確規(guī)定，逐步規(guī)范外匯審批和操作流程；另一方面，在實際操作中，嚴格調(diào)查、審查和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和堵塞漏洞?！袌鲲L險對策 市場風險管理必須同時兼顧匯率風險和利率風險?！僮黠L險對策 本行不斷完善各項基本制度、管理規(guī)定和業(yè)務操作流程，提升全行各項經(jīng)營活動規(guī)范化和標準化水平；明確了各分支機構(gòu)的經(jīng)營管理權(quán)限，建立了各項業(yè)務活動的考核、獎勵辦法，完善授權(quán)制度，降低操作風險。加強了業(yè)務操作的授權(quán)管理與風險監(jiān)控。五、對外股權(quán)投資情況報告期末本行對外股權(quán)投資800萬元，系本行向中國銀聯(lián)股份有限公司投資。以引進境外戰(zhàn)略投資者為契機，進一步完善公司治理，奠定科學發(fā)展基石；建立及時有效的資本補充機制，不斷壯大資本實力，保持資本充足率達標；積極推進扁平化管理，構(gòu)建“流程銀行”新模式。轉(zhuǎn)變觀念，調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略，實現(xiàn)全行經(jīng)營戰(zhàn)略向零售銀行業(yè)務的轉(zhuǎn)移；狠抓吸儲攬存，從工資代發(fā)、公務卡、商務卡、二手房代收代付入手，盯住資金流向的初始層次，不斷擴大儲源、穩(wěn)定儲源；不斷完善“津卡”服務功能和內(nèi)涵；進一步做大個貸規(guī)模，確保個貸質(zhì)量。鞏固成果，進一步提升風險管控水平。加大力度，實施“科技興行”、“人才強行”戰(zhàn)略。會議審議通過了《關(guān)于天津市商業(yè)銀行2004年度工作情況和2005年度工作安排的報告》、《關(guān)于天津市商業(yè)銀行2004年度財務收支決算情況和2005年度財務收支預算情況的報告》、《關(guān)于天津市商業(yè)銀行2004年度利潤分配方案的報告》、《關(guān)于提請審議天津市商業(yè)銀行增資擴股方案的議案》、《關(guān)于提請審議天津市商業(yè)銀行引進境外戰(zhàn)略投資者的議案》等報告和議案。2005年11月30日，我行2005年第一次臨時董事會會議在總行召開。擬定2005年利潤分配預案如下：——按凈利潤提取10%法定盈余公積金3812萬元；——按凈利潤提取10%法定公益金3812萬元；——按股本金7%分紅10833萬元；——提取任意盈余公積金7986萬元；——提取專項準備金11676萬元。（二）2005年4月6日，監(jiān)事會成員列席了天津市商業(yè)銀行第二屆董事會第八次會議。會議審議通過了《天津市商業(yè)銀行2005年上半年稽核工作報告》、《天津市商業(yè)銀行2005年上半年風險管理情況工作報告》報告和議案。（六）2005年9月27日，監(jiān)事會成員列席了天津市商業(yè)銀行第二屆董事會第九次會議。監(jiān)事會根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《本行章程》有關(guān)條款，出席或列席了以上會議。（三）報告期內(nèi)，本行關(guān)聯(lián)交易公平合理，沒有發(fā)現(xiàn)損害本行及股東利益的行為。二、重大訴訟、仲裁事項和重大案件報告期內(nèi)本行無重大訴訟、仲裁事項和重大案件。六、其他重要事項報告期內(nèi)，本行實施了引進國外戰(zhàn)略投資者工作。（見附件）第十一章 附件審計報告天津市商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表金額單位：萬元項 目行次2005年2004年流動資產(chǎn)1　　　現(xiàn)金及銀行存款247,711 44,570　貴 金 屬3　　存放中央銀行款項4506,550 397,763　存放同業(yè)款項553,027 90,357　存放聯(lián)行款項6　　拆放同業(yè)723,421 13,932　短期貸款81,208,911 1,075,796　應收進出口押匯930,341 1,283　應收帳款10768 1,631　減：壞帳準備11　　其他應收款1252,180 63,738　貼 現(xiàn)1319,798 14,277　短期投資14683,232 156,628　委托貸款及委托投資1561,559 70,743　自營證券16　　代理證券1770,036 51,265　買入返售證券18362,050 148,462　待處理流動資產(chǎn)損失19785 790　其他流動資產(chǎn)2074,382 3,911　一年內(nèi)到期的長期投資21247,190 107,880流動資產(chǎn)合計223,441,941 2,243,025長期資產(chǎn)23　　中長期貸款241,623,697 1,391,118　逾期貸款25142,018 150,875　減：貸款呆帳準備2660,953 44,519　應收租賃款27　　減：未收租賃款28　　應收轉(zhuǎn)租賃費29　　租賃資產(chǎn)30　　減：待轉(zhuǎn)租賃物資31　　經(jīng)營租賃資產(chǎn)32　　減：經(jīng)營租賃資產(chǎn)折舊33　　長期投資341,673,534 2,226,896　減：投資風險準備35　　固定資產(chǎn)原值36116,084 113,148　減：累計折舊3741,666 35,720　固定資產(chǎn)凈值3874,418 77,428　固定資產(chǎn)清理390 8　在建工程405,158 1,231　待處理固定資產(chǎn)損失419 9長期資產(chǎn)合計423,457,881 3,803,047無形、遞延及其他資產(chǎn)43　　無形資產(chǎn)4447 55　遞延資產(chǎn)453,493 3,007　其他長期資產(chǎn)468,536 8,673其他資產(chǎn)合計4712,076 11,734資產(chǎn)總計486,911,898 6,057,806流動負債49　　　短期存款503,361,412 2,925,089　短期儲蓄存款51793,960 571,472　財政性存款521,356 397　向中央銀行借款53　　同業(yè)存放款項546,488 18,677　聯(lián)行存放款項55　　同業(yè)拆入569,684 40,000　應解匯款5722,984 7,601　匯出匯款58　　委托存款5961,740 70,743　應付代理證券款項60　　賣出回購證券款項61516,025 624,040　應付帳款6231,420 22,408　其他應付款63146,322 67,222　存入短期保證金6430,952 33,711　應付工資65591 2,745　應付福利費668,754 6,486　應繳稅金672,791 2,014　應付利潤68541 1,014　預提費用69157 26　發(fā)行短期債券70　　其他流動負債714,995,177 35,957流動負債合計72　4,429,603長期負債73　　長期存款74616,345 465,629　長期儲蓄存款75919,981 801,042　存入保證金76343 　應付轉(zhuǎn)租賃租金77　　發(fā)行長期債券78　　長期應付款79　　其他長期負債80　長期負債合計811,536,669 1,266,671所有者權(quán)益82　　實收資本83154,761 154,761　資本公積8423,513 23,513　盈余公積85159,740 104,715　未分配利潤8642,038 78,544所有者權(quán)益合計87380,052 361,533負債及所有者權(quán)益總計886,911,898 6,057,806天津市商業(yè)銀行2005年度利潤表金額單位：萬元　項 目行次金 額一、營業(yè)收入1325,264　利息收入2158,286　金融機構(gòu)往來利息收入3155,822　手續(xù)費收入44,637　外匯業(yè)務收入53776　其他營業(yè)收入62743二、營業(yè)支出7339,362　利息支出871,706　金融機構(gòu)往來利息支出9153,596　發(fā)行債券利息支出100　手續(xù)費支出111234　營業(yè)費用1250,565　固定資產(chǎn)折舊費136,255　提取準備1452,350　外匯業(yè)務支出153641　其他營業(yè)支出1615三、營業(yè)稅金及附加179,442四、營業(yè)利潤1823,540　加: 投資收益1969,809　加: 營業(yè)外收入20550　減: 營業(yè)外支出213,189五、利潤總額2243,630天津市商業(yè)銀行2005年度現(xiàn)金流量表項 目行次 金 額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量1　稅前利潤243,630 調(diào)整項目358,547 提取貸款減值準備452,350 固定資產(chǎn)折舊56,255 無形、遞延及其他資產(chǎn)攤銷61,219 不減少現(xiàn)金流量的費用711,038 證券投資處置收益813,140 固定資產(chǎn)處置收益9291 收回以前年度核銷貸款10534 下述經(jīng)營性資產(chǎn)和負債項目變化凈額1192,293 現(xiàn)金及存放中央銀行款項12　 存放及拆放同業(yè)款項139,489 買入返售證券14213,588 各項貸款15393,286 其他資產(chǎn)16103,080 同業(yè)存放及拆入款項1742,505 賣出回購證券18108,015 客戶存款19929,426 其他負債2036,334 支付的所得稅款凈額213,504 　22　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額23194,470 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量24　證券投資支付現(xiàn)金258,245,005 證券投資出售及到期收回現(xiàn)金268,143,421 購置固定資產(chǎn)支付現(xiàn)金279,453 處置固定資產(chǎn)收回的現(xiàn)金28584 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額29110,453 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量30　增資所獲得的現(xiàn)金31　支付現(xiàn)金股利3211,307 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額3311,307 四、匯率變動影響341,889 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加/(減少）額3574,599 年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈額36532,689 年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈額37607,288 天津市商業(yè)銀行2005年度會計報表附注一、銀行簡介天津市商業(yè)銀行股份有限公司（下稱：本行）是一家經(jīng)中國人民銀行批準成立的股份制城市商業(yè)銀行，成立于1996年11月6日。本行經(jīng)中國人民銀行批準領(lǐng)有00009001號金融機構(gòu)法人許可證（機構(gòu)編碼：D10121100H1001），經(jīng)中華人民共和國工商行政管理局核準領(lǐng)取注冊證號為1200001001882號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務。三、主要會計政策會計年度本行會計年度自公歷一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。本行采用的匯率為中國人民銀行發(fā)布的基準匯率。呆帳準備的提?。喊凑肇斦?、國家稅務總局《城市商業(yè)銀行財務管理實施辦法》的規(guī)定提取一般準備，參照中國人民銀行《銀行貸款損失準備計提指引》（銀發(fā)[2002]98號）和《金融企業(yè)會計制度》的規(guī)定提取貸款專項準備。b、從稅后利潤中撥備專項準備：經(jīng)董事會和股東大會同意自2002年開始從利潤分配中撥備專項準備。稅務局審批通過的呆賬貸款由特殊資產(chǎn)部擬定核銷方案，經(jīng)總行特殊資產(chǎn)管理委員會審議通過后，做呆帳核銷的帳務處理。本期的委托業(yè)務在資產(chǎn)負債表中反映。②、各種債券投資按實際成本計價。取得時發(fā)生的固定資產(chǎn)相關(guān)的一切直接或間接的成本，在所購建固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的，全部資本化為固定資產(chǎn)