【正文】 提取一定數(shù)額的專項(xiàng)準(zhǔn)備。報(bào)告期內(nèi)，本行努力控制新增不良貸款和化解存量不良貸款，采取的主要措施：一是嚴(yán)把新增貸款質(zhì)量關(guān)，確保新增貸款的低風(fēng)險(xiǎn)高質(zhì)量；二是制定了相關(guān)管理規(guī)定，強(qiáng)化了各級(jí)信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)；三是按月對(duì)到期貸款實(shí)行預(yù)測(cè)、預(yù)報(bào)制度，摸清情況，逐筆分析，逐戶逐筆落實(shí)解決方案，對(duì)到期貸款進(jìn)行提示，提前與借款單位進(jìn)行接洽，對(duì)每一筆貸款具體落實(shí)收回及其它安排，千方百計(jì)避免發(fā)生新的不良貸款。在外匯風(fēng)險(xiǎn)的防范上，一方面加快制度建設(shè)，對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)審查標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行明確規(guī)定，逐步規(guī)范外匯審批和操作流程；另一方面，在實(shí)際操作中，嚴(yán)格調(diào)查、審查和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞漏洞?！袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理必須同時(shí)兼顧匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)?！僮黠L(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 本行不斷完善各項(xiàng)基本制度、管理規(guī)定和業(yè)務(wù)操作流程，提升全行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化水平；明確了各分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)限，建立了各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的考核、獎(jiǎng)勵(lì)辦法，完善授權(quán)制度，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)了業(yè)務(wù)操作的授權(quán)管理與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。五、對(duì)外股權(quán)投資情況報(bào)告期末本行對(duì)外股權(quán)投資800萬(wàn)元，系本行向中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司投資。以引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者為契機(jī)，進(jìn)一步完善公司治理，奠定科學(xué)發(fā)展基石；建立及時(shí)有效的資本補(bǔ)充機(jī)制，不斷壯大資本實(shí)力，保持資本充足率達(dá)標(biāo)；積極推進(jìn)扁平化管理，構(gòu)建“流程銀行”新模式。轉(zhuǎn)變觀念，調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)全行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略向零售銀行業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)移；狠抓吸儲(chǔ)攬存，從工資代發(fā)、公務(wù)卡、商務(wù)卡、二手房代收代付入手，盯住資金流向的初始層次，不斷擴(kuò)大儲(chǔ)源、穩(wěn)定儲(chǔ)源；不斷完善“津卡”服務(wù)功能和內(nèi)涵；進(jìn)一步做大個(gè)貸規(guī)模，確保個(gè)貸質(zhì)量。鞏固成果，進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)管控水平。加大力度，實(shí)施“科技興行”、“人才強(qiáng)行”戰(zhàn)略。會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于天津市商業(yè)銀行2004年度工作情況和2005年度工作安排的報(bào)告》、《關(guān)于天津市商業(yè)銀行2004年度財(cái)務(wù)收支決算情況和2005年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算情況的報(bào)告》、《關(guān)于天津市商業(yè)銀行2004年度利潤(rùn)分配方案的報(bào)告》、《關(guān)于提請(qǐng)審議天津市商業(yè)銀行增資擴(kuò)股方案的議案》、《關(guān)于提請(qǐng)審議天津市商業(yè)銀行引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者的議案》等報(bào)告和議案。2005年11月30日，我行2005年第一次臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議在總行召開。擬定2005年利潤(rùn)分配預(yù)案如下：——按凈利潤(rùn)提取10%法定盈余公積金3812萬(wàn)元；——按凈利潤(rùn)提取10%法定公益金3812萬(wàn)元；——按股本金7%分紅10833萬(wàn)元；——提取任意盈余公積金7986萬(wàn)元；——提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金11676萬(wàn)元。（二）2005年4月6日，監(jiān)事會(huì)成員列席了天津市商業(yè)銀行第二屆董事會(huì)第八次會(huì)議。會(huì)議審議通過(guò)了《天津市商業(yè)銀行2005年上半年稽核工作報(bào)告》、《天津市商業(yè)銀行2005年上半年風(fēng)險(xiǎn)管理情況工作報(bào)告》報(bào)告和議案。（六）2005年9月27日，監(jiān)事會(huì)成員列席了天津市商業(yè)銀行第二屆董事會(huì)第九次會(huì)議。監(jiān)事會(huì)根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和《本行章程》有關(guān)條款，出席或列席了以上會(huì)議。（三）報(bào)告期內(nèi)，本行關(guān)聯(lián)交易公平合理，沒有發(fā)現(xiàn)損害本行及股東利益的行為。二、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)和重大案件報(bào)告期內(nèi)本行無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng)和重大案件。六、其他重要事項(xiàng)報(bào)告期內(nèi)，本行實(shí)施了引進(jìn)國(guó)外戰(zhàn)略投資者工作。（見附件）第十一章 附件審計(jì)報(bào)告天津市商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表金額單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目行次2005年2004年流動(dòng)資產(chǎn)1　　　現(xiàn)金及銀行存款247,711 44,570　貴 金 屬3　　存放中央銀行款項(xiàng)4506,550 397,763　存放同業(yè)款項(xiàng)553,027 90,357　存放聯(lián)行款項(xiàng)6　　拆放同業(yè)723,421 13,932　短期貸款81,208,911 1,075,796　應(yīng)收進(jìn)出口押匯930,341 1,283　應(yīng)收帳款10768 1,631　減：壞帳準(zhǔn)備11　　其他應(yīng)收款1252,180 63,738　貼 現(xiàn)1319,798 14,277　短期投資14683,232 156,628　委托貸款及委托投資1561,559 70,743　自營(yíng)證券16　　代理證券1770,036 51,265　買入返售證券18362,050 148,462　待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失19785 790　其他流動(dòng)資產(chǎn)2074,382 3,911　一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期投資21247,190 107,880流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)223,441,941 2,243,025長(zhǎng)期資產(chǎn)23　　中長(zhǎng)期貸款241,623,697 1,391,118　逾期貸款25142,018 150,875　減：貸款呆帳準(zhǔn)備2660,953 44,519　應(yīng)收租賃款27　　減：未收租賃款28　　應(yīng)收轉(zhuǎn)租賃費(fèi)29　　租賃資產(chǎn)30　　減：待轉(zhuǎn)租賃物資31　　經(jīng)營(yíng)租賃資產(chǎn)32　　減：經(jīng)營(yíng)租賃資產(chǎn)折舊33　　長(zhǎng)期投資341,673,534 2,226,896　減：投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備35　　固定資產(chǎn)原值36116,084 113,148　減：累計(jì)折舊3741,666 35,720　固定資產(chǎn)凈值3874,418 77,428　固定資產(chǎn)清理390 8　在建工程405,158 1,231　待處理固定資產(chǎn)損失419 9長(zhǎng)期資產(chǎn)合計(jì)423,457,881 3,803,047無(wú)形、遞延及其他資產(chǎn)43　　無(wú)形資產(chǎn)4447 55　遞延資產(chǎn)453,493 3,007　其他長(zhǎng)期資產(chǎn)468,536 8,673其他資產(chǎn)合計(jì)4712,076 11,734資產(chǎn)總計(jì)486,911,898 6,057,806流動(dòng)負(fù)債49　　　短期存款503,361,412 2,925,089　短期儲(chǔ)蓄存款51793,960 571,472　財(cái)政性存款521,356 397　向中央銀行借款53　　同業(yè)存放款項(xiàng)546,488 18,677　聯(lián)行存放款項(xiàng)55　　同業(yè)拆入569,684 40,000　應(yīng)解匯款5722,984 7,601　匯出匯款58　　委托存款5961,740 70,743　應(yīng)付代理證券款項(xiàng)60　　賣出回購(gòu)證券款項(xiàng)61516,025 624,040　應(yīng)付帳款6231,420 22,408　其他應(yīng)付款63146,322 67,222　存入短期保證金6430,952 33,711　應(yīng)付工資65591 2,745　應(yīng)付福利費(fèi)668,754 6,486　應(yīng)繳稅金672,791 2,014　應(yīng)付利潤(rùn)68541 1,014　預(yù)提費(fèi)用69157 26　發(fā)行短期債券70　　其他流動(dòng)負(fù)債714,995,177 35,957流動(dòng)負(fù)債合計(jì)72　4,429,603長(zhǎng)期負(fù)債73　　長(zhǎng)期存款74616,345 465,629　長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄存款75919,981 801,042　存入保證金76343 　應(yīng)付轉(zhuǎn)租賃租金77　　發(fā)行長(zhǎng)期債券78　　長(zhǎng)期應(yīng)付款79　　其他長(zhǎng)期負(fù)債80　長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)811,536,669 1,266,671所有者權(quán)益82　　實(shí)收資本83154,761 154,761　資本公積8423,513 23,513　盈余公積85159,740 104,715　未分配利潤(rùn)8642,038 78,544所有者權(quán)益合計(jì)87380,052 361,533負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)886,911,898 6,057,806天津市商業(yè)銀行2005年度利潤(rùn)表金額單位：萬(wàn)元　項(xiàng) 目行次金 額一、營(yíng)業(yè)收入1325,264　利息收入2158,286　金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入3155,822　手續(xù)費(fèi)收入44,637　外匯業(yè)務(wù)收入53776　其他營(yíng)業(yè)收入62743二、營(yíng)業(yè)支出7339,362　利息支出871,706　金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支出9153,596　發(fā)行債券利息支出100　手續(xù)費(fèi)支出111234　營(yíng)業(yè)費(fèi)用1250,565　固定資產(chǎn)折舊費(fèi)136,255　提取準(zhǔn)備1452,350　外匯業(yè)務(wù)支出153641　其他營(yíng)業(yè)支出1615三、營(yíng)業(yè)稅金及附加179,442四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1823,540　加: 投資收益1969,809　加: 營(yíng)業(yè)外收入20550　減: 營(yíng)業(yè)外支出213,189五、利潤(rùn)總額2243,630天津市商業(yè)銀行2005年度現(xiàn)金流量表項(xiàng) 目行次 金 額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量1　稅前利潤(rùn)243,630 調(diào)整項(xiàng)目358,547 提取貸款減值準(zhǔn)備452,350 固定資產(chǎn)折舊56,255 無(wú)形、遞延及其他資產(chǎn)攤銷61,219 不減少現(xiàn)金流量的費(fèi)用711,038 證券投資處置收益813,140 固定資產(chǎn)處置收益9291 收回以前年度核銷貸款10534 下述經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目變化凈額1192,293 現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)12　 存放及拆放同業(yè)款項(xiàng)139,489 買入返售證券14213,588 各項(xiàng)貸款15393,286 其他資產(chǎn)16103,080 同業(yè)存放及拆入款項(xiàng)1742,505 賣出回購(gòu)證券18108,015 客戶存款19929,426 其他負(fù)債2036,334 支付的所得稅款凈額213,504 　22　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~23194,470 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量24　證券投資支付現(xiàn)金258,245,005 證券投資出售及到期收回現(xiàn)金268,143,421 購(gòu)置固定資產(chǎn)支付現(xiàn)金279,453 處置固定資產(chǎn)收回的現(xiàn)金28584 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~29110,453 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量30　增資所獲得的現(xiàn)金31　支付現(xiàn)金股利3211,307 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~3311,307 四、匯率變動(dòng)影響341,889 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加/(減少）額3574,599 年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈額36532,689 年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈額37607,288 天津市商業(yè)銀行2005年度會(huì)計(jì)報(bào)表附注一、銀行簡(jiǎn)介天津市商業(yè)銀行股份有限公司（下稱：本行）是一家經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立的股份制城市商業(yè)銀行，成立于1996年11月6日。本行經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)領(lǐng)有00009001號(hào)金融機(jī)構(gòu)法人許可證（機(jī)構(gòu)編碼：D10121100H1001），經(jīng)中華人民共和國(guó)工商行政管理局核準(zhǔn)領(lǐng)取注冊(cè)證號(hào)為1200001001882號(hào)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。三、主要會(huì)計(jì)政策會(huì)計(jì)年度本行會(huì)計(jì)年度自公歷一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。本行采用的匯率為中國(guó)人民銀行發(fā)布的基準(zhǔn)匯率。呆帳準(zhǔn)備的提?。喊凑肇?cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局《城市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》的規(guī)定提取一般準(zhǔn)備，參照中國(guó)人民銀行《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》（銀發(fā)[2002]98號(hào)）和《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定提取貸款專項(xiàng)準(zhǔn)備。b、從稅后利潤(rùn)中撥備專項(xiàng)準(zhǔn)備：經(jīng)董事會(huì)和股東大會(huì)同意自2002年開始從利潤(rùn)分配中撥備專項(xiàng)準(zhǔn)備。稅務(wù)局審批通過(guò)的呆賬貸款由特殊資產(chǎn)部擬定核銷方案，經(jīng)總行特殊資產(chǎn)管理委員會(huì)審議通過(guò)后，做呆帳核銷的帳務(wù)處理。本期的委托業(yè)務(wù)在資產(chǎn)負(fù)債表中反映。②、各種債券投資按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。取得時(shí)發(fā)生的固定資產(chǎn)相關(guān)的一切直接或間接的成本，在所購(gòu)建固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的，全部資本化為固定資產(chǎn)