【正文】 展之源，其更能專心致力于旗域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，更能為本地提供具有可持續(xù)性的金融支撐。 按照內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社統(tǒng)一部署， **旗農(nóng)村信用社通過清產(chǎn)核資、增資擴(kuò)股、完善法人治理結(jié)構(gòu)等法定程序，完成了統(tǒng)一法人改革，于 2021 年 12 月 6 日正式掛牌開業(yè)。 **旗委、政府歷來重視與支持農(nóng)村信用社工作，對組建農(nóng)村商業(yè)銀行更是給予了高度重視。 **旗政府立足全旗 經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，把金融業(yè)作為 **旗經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要產(chǎn)業(yè)，在加快經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的同時(shí)，不斷加強(qiáng)金融信用體系建設(shè)，金融環(huán)境不斷優(yōu)化，政、銀、企關(guān)系更加密切，實(shí)現(xiàn)了互惠互利、相互支撐、合作共贏的局面，為組建 **農(nóng)商銀行 創(chuàng)造了良好的外部條件。在統(tǒng)一法人改革過程中， **旗 聯(lián)社高級(jí)管理人員經(jīng)過了中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)內(nèi)蒙古銀監(jiān)局、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社的嚴(yán)格審核，目前的領(lǐng)導(dǎo)班子成員 均 具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)、業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和任職資格條件 ，符合農(nóng)村商業(yè)銀行高級(jí)管理人員任職資格。同時(shí)，通過加大制度的監(jiān)督檢查力度來強(qiáng)化制度執(zhí)行力，以是否按規(guī)范程序、是否符合規(guī)定來衡量業(yè)務(wù)行為的合規(guī)性，不折不扣地確保各項(xiàng)制度落到實(shí)處，使內(nèi)部管理實(shí)現(xiàn)了有章可循、有章必循，業(yè)務(wù)規(guī)范化和風(fēng)險(xiǎn)防控能力顯著增強(qiáng)。構(gòu)建了以社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和 高級(jí)管理層為主體的“三會(huì)一層”組織架構(gòu)。 (8)建立了科學(xué)有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專 業(yè)人才。 (10)沒有地方人民政府財(cái)政資金入股。 (12)不良貸款持續(xù)下降。通過對統(tǒng)一法人改革以來的各項(xiàng)指標(biāo)的進(jìn)步度比較及對全自治區(qū)內(nèi)農(nóng)商銀行 、農(nóng)合行改制后發(fā)展速度的實(shí)證分析，我們認(rèn)為 **農(nóng)商銀行 未來三年將實(shí)現(xiàn)跨躍式發(fā)展，自身效益、社會(huì)效益和股東投資收益率將同步大幅度提升。 信用社改制為 農(nóng)商銀行 ，制約農(nóng)村信用社 50 多年的“名份”問題得到了徹底解決，銀行金字招牌將使公眾的認(rèn)可度、客戶的信任度、員工忠誠度都得到明顯提升。 農(nóng)商銀行 定位地方性的農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)發(fā)展空間立足于全旗范圍內(nèi)，服務(wù)三農(nóng)的宗旨將更加牢固，真正成為“農(nóng)民身邊的銀行”，在地方政府主導(dǎo)金融資源配置上將起到橋梁和紐帶作用。 七、 **農(nóng)商銀行 未來三年經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃 內(nèi)蒙古 **農(nóng)村商業(yè)銀行 股份有限公司籌建材料 可行性研究報(bào)告 15 2021年末，我們?nèi)嫱瓿赡瓿踔贫ǖ哪繕?biāo)計(jì)劃任務(wù)，資產(chǎn)總額達(dá)到 384986 萬元，其中各項(xiàng)貸款 202157 萬 元；負(fù)債總額達(dá)到331409 萬元， 其中各項(xiàng)存款 319073 萬元；實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入 29082萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤 5964萬元，所有者權(quán)益達(dá)到 53576萬元。一是健全法人治理機(jī)制，按照現(xiàn)代金融企業(yè)的經(jīng)營管理模式，實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理和扁平化管理；二是強(qiáng)化內(nèi)部控制機(jī)制，重組業(yè)務(wù)流程，規(guī)范操作程序 ,完善經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制和支行等級(jí)管理制度；三是健全員工激勵(lì)、約束機(jī)制，全面提高員工隊(duì)伍綜合素質(zhì)，進(jìn)一步提升經(jīng)營活力。以農(nóng)戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)為主要目標(biāo)市場客戶，并適度關(guān)注中端客戶。 （ 1）存款余額。 （ 3）資產(chǎn)總額。 。 （ 1） 控制非生息資產(chǎn)，盤活存量，促進(jìn)營運(yùn)資金良性循環(huán)。從嚴(yán)控制各項(xiàng)支出，繼續(xù)落實(shí)大額費(fèi)用開支、固定資產(chǎn)購 建集體審批制度，大力推進(jìn)集中采購、集中支付等有效的費(fèi)用控制辦法，努力把費(fèi)用增長幅度控制在與營業(yè)收入、經(jīng)濟(jì)效益增長相適應(yīng)的水平上，使成本收入比例控制在合理范圍內(nèi)。首先，通過拓展 有效信貸市場，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)客戶群，培植新的增長點(diǎn)，經(jīng)營好“基礎(chǔ)利潤“，比如多品種消費(fèi)信貸、住房信貸、優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)信貸等等。 表一： **農(nóng)村信用 合作聯(lián) 社前三年經(jīng)營效益情況表 (單位 :萬元、 %) 項(xiàng) 目 2021 年 2021 年 2021 年 平均發(fā)展速度 總收入 14635 20267 29083 總支出 13133 15584 20210 稅前利潤 1502 4683 8973 內(nèi)蒙古 **農(nóng)村商業(yè)銀行 股份有限公司籌建材料 可行性研究報(bào)告 19 表二 :**農(nóng)商銀行 未來經(jīng)營效益預(yù)測表 (單位 :萬元、 %) 項(xiàng) 目 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 總收入 35000 39000 44000 49000 總支出 22500 23500 25000 26500 稅前利潤 12500 15500 19000 22500 根據(jù)上述未來經(jīng)營發(fā)展預(yù)測， 2021 年為 %， 2021 年計(jì)劃達(dá)到 %， 2021年計(jì)劃達(dá)到 %， 2021年計(jì)劃達(dá)到 %；2021年為 %， 2021年因資本平均余額比 2021年增幅較大，資本利潤率略有下降，計(jì)劃達(dá)到 %， 2021年計(jì)劃達(dá)到 %，2021 年計(jì)劃達(dá)到 %。當(dāng)法定公積金達(dá)到本行注冊資本的 50%時(shí)可不再提??； （ 3）提取一般準(zhǔn)備，當(dāng)一般準(zhǔn)備達(dá)到各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 %時(shí)將 可 不再提取 。 。 （ 1） 明確董事會(huì)在完善內(nèi)部控制方面的首要職責(zé)。 （ 4）加強(qiáng)稽核監(jiān)督，強(qiáng)化內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。控制單戶貸款額度、存貸比例、提高備付金比例、資本充足率和資產(chǎn)利潤率、不良貸款預(yù)計(jì)損失抵補(bǔ)率等。資金運(yùn)用充分考慮其流動(dòng)因素，嚴(yán)格控制存貸比例，加強(qiáng)固定資產(chǎn)購建管理，貸款投向側(cè)重支持內(nèi)蒙古 **農(nóng)村商業(yè)銀行 股份有限公司籌建材料 可行性研究報(bào)告 22 “三農(nóng)”和小微企業(yè)流動(dòng)資金需求，同時(shí)，提高負(fù)債的相對穩(wěn)定性，防范流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)。健全內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制，樹立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，全面提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。把內(nèi)控制度建設(shè)作為一項(xiàng)長期系統(tǒng)工程來抓，努力完善不同崗位間的內(nèi)控制約機(jī)制，強(qiáng)化各個(gè)部門、各個(gè)崗位的責(zé)任意識(shí)，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，以各職能部門和支行各崗位為重點(diǎn)，在執(zhí)行制度上、操作程序上構(gòu)筑相互監(jiān)督的風(fēng)險(xiǎn)互控防線。四是建立周密的監(jiān)督機(jī)制來防范風(fēng)險(xiǎn)。在防范信用風(fēng)險(xiǎn)方面，積極處置不良資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)回收價(jià)值最大化，對新發(fā)生的不良資產(chǎn)，全面、及時(shí)進(jìn)行盡責(zé)調(diào)查，嚴(yán)格落實(shí)問責(zé)制，追究有關(guān)人員的責(zé)任，嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)。2021年末不良貸款 余額 7704萬元，其中 次級(jí)貸款584 萬元，可疑貸款 7109 萬元， 損失貸款 11 萬元， 五級(jí)分類不良貸款比例 %。 。 表四： **農(nóng)商銀行 未來三年資本充足率預(yù)測表 (單位：萬元、 %） 項(xiàng) 目 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 資本凈額 53456 58751 65162 73065 內(nèi)蒙古 **農(nóng)村商業(yè)銀行 股份有限公司籌建材料 可行性研究報(bào)告 25 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 198894 250769 300969 355069 資本充足率 表五： **農(nóng)商銀 行未來三年核心資本充足率預(yù)測表 (單位：萬元、 %） 項(xiàng) 目 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 核心資本凈額 53516 58811 65222 73125 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 198894 250769 300969 355069 核心資本充足率 。根據(jù)《金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取管理辦法》 （財(cái)金〔 2021〕年 20 號(hào)）文件規(guī)定以及貸款五級(jí)分類有關(guān)要求，合理預(yù)計(jì)貸款損失，充分計(jì)提貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，具體標(biāo)準(zhǔn)為：一般準(zhǔn)備按風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額 %的比例計(jì)提，專項(xiàng)準(zhǔn)備按 正常貸款%、 關(guān)注貸款 3%、次級(jí)貸款 30%、可疑貸款 60%、損失貸款 100%的比例計(jì)提。 （一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測。 。 對組建后的 **農(nóng)商銀行 而言主要是利率風(fēng)險(xiǎn)。 。隨著資產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)張，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總量的不斷加大，如果出現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量下降、經(jīng)營虧損，要想通過擴(kuò)大利潤來調(diào)增資本充足率難以實(shí)現(xiàn)，組建后 **農(nóng)商銀行 未來的資本充足率達(dá)標(biāo)將面臨挑戰(zhàn)。認(rèn)真貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》精神，正確處理改革、發(fā)展和穩(wěn)定的關(guān)系，堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營，在發(fā)展中防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。逐步建 立健全以資本管理為核心的約束機(jī)制，實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化，投資主體多元化，建立有效的股權(quán)外部制約機(jī)制，強(qiáng)化資本對風(fēng)險(xiǎn)和效益的約束。突出核心主產(chǎn)業(yè)，鞏固和壯大農(nóng)村陣地，充 分利用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，進(jìn)一步培植忠誠的客戶群體，努力實(shí)現(xiàn)持續(xù)的可比較競爭優(yōu)勢，力爭把 **農(nóng)商銀行 辦成適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)需要的、農(nóng)民客戶滿意的、具有特色的新 型農(nóng)村商業(yè)銀行 。