企業(yè)風(fēng)險評估報告-預(yù)覽頁
【正文】 采購業(yè)務(wù)公司通過《物資采購管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《招標管理制度》、《付款方式及流程管理辦法》等制度規(guī)范了公司采購與付款的管理，通過物資采購計劃審批流程、采購價格審批流程、采購結(jié)算審批流程與付款審批流程，對采購業(yè)務(wù)進行了行之有效的控制，規(guī)避了采購計劃、供應(yīng)商選擇、采購驗收等環(huán)節(jié)風(fēng)險，未發(fā)現(xiàn)重大采購業(yè)務(wù)風(fēng)險。公司將價值單位價格在2000元以下30元以上，并且不屬于主要生產(chǎn)設(shè)備能在較長時間內(nèi)保持原有實物形態(tài)的物品介定為低值易耗品進行管理，有效提高了資產(chǎn)利用率。 銷售業(yè)務(wù)集團公司通過《銷售合同生產(chǎn)組織管理辦法》與《客戶授信管理制度》，加強對銷售訂單生產(chǎn)流程的管理，確保銷售合同按期交貨，提高生產(chǎn)管理水平的同時，對各個客戶進行信用評價，針對評價結(jié)果進一步采取不同的銷售策略，確保企業(yè)應(yīng)收賬款的回收率。 研究與開發(fā)集團公司對科研項目通過立項審批進行控制，納入技術(shù)中心工作計劃與考核體系，對研發(fā)經(jīng)費按照審批進行嚴格控制，科研成果及時進行了評價并申請了專利，保證了企業(yè)科技成果的效益性，維護了企業(yè)利益。1 擔(dān)保業(yè)務(wù)通過股東大會決議，公司除對控股子公司壽光寶隆石油器材有限公司與威海市寶隆石油專材有限公司承擔(dān)一定限額的資金擔(dān)保外，對外無任何擔(dān)保業(yè)務(wù)，不存在擔(dān)保業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險。年度財務(wù)報告及外聘會計師事務(wù)所注冊會計師審計出具的審計報告一同提交董事會，向投資者報供。企業(yè)年度預(yù)算分析報告存在不按時提交的現(xiàn)象，建議總經(jīng)理辦公會應(yīng)不斷加強全面預(yù)算工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，加強預(yù)算管理的執(zhí)行與考核工作，促使企業(yè)年度全面預(yù)算管理工作進一步規(guī)范，充分發(fā)揮全面預(yù)算的管理作用。1 信息系統(tǒng)集團公司根據(jù)信息系統(tǒng)建設(shè)整體規(guī)劃，制訂開發(fā)企業(yè)信息系統(tǒng)計劃，通過《計算機管理規(guī)定》、《機房管理制度》與《網(wǎng)絡(luò)管理制度》，不斷加強信息系統(tǒng)運行與維護的管理，通過用戶申請與權(quán)限審批控制，定期進行信息備份與權(quán)限檢查，定期進行軟件更新與病毒防范，未發(fā)現(xiàn)集團公司信息系統(tǒng)存在內(nèi)部管理控制風(fēng)險。三、 風(fēng)險評估意見企業(yè)建立了科學(xué)完整的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系，雖然企業(yè)在工程項目的預(yù)算方面存在一定的管理風(fēng)險，但公司及時針對風(fēng)險采取了行之有效防范措施，較好地控制了管理風(fēng)險。風(fēng)險管理小組年 月 日第 9 頁 共 9 頁
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