【正文】 下按公司常規(guī)報價), 協(xié)議中議定的報價是否合理、公允。公司資金流入渠道主要是營銷業(yè)務收入，其次是其他業(yè)務的資金流入 營銷業(yè)務收入現(xiàn)金的管理要點：合同簽訂、工程產(chǎn)品質(zhì)量及施工跟進、出庫單、公司發(fā)票、財務記賬、貨款收回進度表。B、銷售合同的領(lǐng)取與簽訂銷售人員領(lǐng)取銷售合同前要與總經(jīng)理、財務部溝通，商定我方公司的名稱，在秘書處領(lǐng)取合同并填寫《合同領(lǐng)用表》，打印完畢經(jīng)過銷售部經(jīng)理審核后，總經(jīng)理秘書蓋章后，送客戶處簽章。領(lǐng)取總公司發(fā)票時，銷售人員要書面申請，財務部經(jīng)理審核，并傳真總公司，總公司寄回發(fā)票后，銷售人員在財務部門辦理簽收手續(xù)，并送到客戶處辦理發(fā)票交接手續(xù)，取得相關(guān)憑據(jù)交財務部存檔，并負責追繳貨款。財務部會計每月5日負責提供至上月30日止的全部應收賬款明細表，銷售名次排行表，計成本表、合同使用表，交銷售部助理以便與每位銷售人員核對，并做出分析、評估。對公司合同送貨催收款函財務部負責審核簽字。業(yè)務經(jīng)辦人對此類收入寫明業(yè)務發(fā)生情況，經(jīng)主管領(lǐng)導簽批，將現(xiàn)金交財務部，并取回收據(jù)。②財務部要加強與銀行關(guān)系。對這些物品管理的中心要點是①要有實物負責人，負責實物的增減變化及庫存情況的真實性。對于物品入庫（即流入）的運作流程在“后勤管理手冊”中已有詳細說明，本手冊只說明其中3個要點。這些是倉庫保管人增加庫存的記帳依據(jù)。每一筆采購支出和費用報銷都要有經(jīng)辦人和各部門經(jīng)理、財務經(jīng)理及總經(jīng)理簽字，出納方可報銷。（記工程施工或已發(fā)出商品等科目）。正本送貨單和出庫單由合同負責人送交總經(jīng)理秘書?！俺鋈霂靻巍币皇饺?lián)。第四章 會計基礎工作及納稅管理第一節(jié) 會計基礎工作按照國家財政部公布的“企業(yè)會計準則”和統(tǒng)一會計制度要求設置會計科目、會計帳簿和會計報表。要不斷完善公司內(nèi)部控制機制。一般包括的稅種有：增值稅、營業(yè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅，城建稅，教育費附加等?，F(xiàn)明確幾個要點。在這個問題上一定要按稅務局要求進行。合理掌控貿(mào)易公司的銷售額。房產(chǎn)稅、印花稅、個人所得稅等按照稅收標準，積極履行納稅義務，在稅務局要求的時間內(nèi)及時交納。 四． 財務人員需對公司的各項有關(guān)機密數(shù)據(jù)、報表及相關(guān)規(guī)定嚴格保密。按總經(jīng)理要求，對各項財會工作定期總結(jié)、檢查、改進、完善。為加強公司印章的管理，確保印章的正確使用，特制定本規(guī)定。四、印章的管理和使用公司印章由本規(guī)定確定的人員負責保管，并應當簽訂《授權(quán)委托書》（印章保管）。（四）其他部門專用章各部門的專用章只能用于本部門使用，由各部門負責人負責保管使用，嚴禁用作對外簽訂合同、協(xié)議、證明等方面的使用，如違反此規(guī)定對外使用的，則文件、材料無效。 自簽字之日起即視為保管人認可并同意承擔以上保管責任。2． 未收款余料入庫流程由商務助理在合同流程上標明以下幾種情況在內(nèi)部局域網(wǎng)上共享，倉本管理人員定期瀏覽合同流程情況，根據(jù)相應的情況與倉庫管理員溝通及時上賬或轉(zhuǎn)為現(xiàn)貨：（1） 樣版間需收回貨物→由商務助理、貨運主管監(jiān)督銷售在工程完工后及時填寫《入庫明細》，由商務助理將《入庫明細》及貨物交貨運主管一同帶給倉庫管理員，《入庫明細》須由商務助理、貨運主管、倉庫管理員三方簽字后各存一份并交倉本管理員存一份，由倉本管理人員審核是否及時入帳。（4） 如因?qū)嶋H數(shù)量減少而少收回合同款，銷售員應辦理扣款手續(xù)，銷售將相關(guān)資料備齊后交總經(jīng)理秘書檢查→需由會計核實入庫手續(xù)是否齊全→總經(jīng)理秘書交總經(jīng)理審批。出庫單據(jù)1．北京現(xiàn)貨：地毯、卷簾、布料、墻紙、路軌、工程貨（地毯、布料、墻紙、卷簾、卷簾配件、皮革及雜物、路軌）、雜項（外購輔助材料、其它物品等）。（2）倉本管理人員審核《出庫單》回傳同時更改公司倉本。2. 庫管員需將填寫完整的出、入庫單，在單據(jù)發(fā)生的當日及時傳真香港總部及各辦事處，并得到各地辦事處確認收到的傳真。6. 庫管員收到貨物后必須及時辦理入庫手續(xù)。 網(wǎng)上倉存數(shù)量與倉本數(shù)量的審核由倉本管理人員及時根據(jù)倉庫管理員的《出入庫單》進行審核是否相符，總經(jīng)理助理兼行政經(jīng)理需定期進行監(jiān)督檢查。相關(guān)會計審核并于每月定期檢查工程倉本，監(jiān)督工程貨及時轉(zhuǎn)現(xiàn)貨，如有問題及時與行政經(jīng)理溝通。會計審核香港及上海倉頁的同時，在倉頁上也同北京倉頁一樣注明其它點庫存量，審核后寄給香港、上海各一份。貨號是：地毯：98carpetxxxxxxxx 布料：98xxxxxxxxx或Axxx xxx墻紙：98wallpaperxxxxxxxx 牛皮：coilleatherxxxxxx（3） 如工程交貨后，所多出的余料在進行入庫前墻紙、地毯通知香港Steven，布料及牛皮通知香港黃楚文，編新貨號并需按新的貨號進行入庫。倉庫管理員填寫《出、入庫單》的同時修改倉庫倉本及更改電腦中的數(shù)據(jù)，每天下班前將當日發(fā)生的出入庫單傳真公司會計、總公司及有倉本的各分公司；上海、深圳庫存：根據(jù)每天傳真來的上海及深圳《出、入庫單》更改電腦中的數(shù)據(jù)。三、資產(chǎn)管理部門：行政部。五、作業(yè)內(nèi)容：資產(chǎn)的分類（1）固定資產(chǎn)：凡單位價值在2000元以上（含2000元），使用年限超過2年的公司財產(chǎn)，均屬固定資產(chǎn)范疇。（4）電子類資產(chǎn)：凡單位價值在500元以上（含500元）的、除為其配備的辦公臺式電腦以外的其他電子類產(chǎn)品，如：筆記本電腦、平板電腦、相機、手機等，均屬電子類資產(chǎn)。（5）項目入場所需物資由銷售部在入場前根據(jù)現(xiàn)場情況與工程所需提交進場物資計劃，凡在公司范圍內(nèi)可調(diào)撥的資產(chǎn)，不得重新購置，由行政部統(tǒng)一調(diào)撥；確需添置的資產(chǎn)，由行政部核實后報總經(jīng)理審批，方可統(tǒng)一購買。（8）凡應入庫而未辦理入庫手續(xù)的，財務部不予報銷；（9）各項資產(chǎn)的使用說明書、維修單、質(zhì)保證明等資料統(tǒng)一由行政部保管并建立檔案，使用部門要用時以影印件代替。（2）個人對所用資產(chǎn)承擔管理責任，部門負責人對本部門資產(chǎn)和轄區(qū)共用資產(chǎn)承擔責任，因人為因素造成資產(chǎn)損壞由當事人承擔責任，落實不到人的由部門所有成員共同承擔責任。如變更使用人（或部門），需及時到人事部辦理變更手續(xù)。(5)員工調(diào)離公司，行政部負責依個人物品保管卡及資產(chǎn)保管卡驗收應交回資產(chǎn)；部門負責人調(diào)離公司，行政部除依個人物品保管卡及資產(chǎn)保管卡驗收應交回資產(chǎn)，還應清點部門資產(chǎn)，對應賠償資產(chǎn)自責任人工資中扣除。（2）部門資產(chǎn)不得隨意轉(zhuǎn)移、拆換。（4）資產(chǎn)使用部門或使用人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)丟失，必須在三日內(nèi)以書面形式報告行政部。（2）財務部每月對辦公用品庫進行清查盤點。保管人簽字： 日期： 年 月 日資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單編號： 日期：資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱單位數(shù)量單位總金額轉(zhuǎn)移原因使用部間： 接收部門意見：行政部意見：總經(jīng)理意見：資產(chǎn)報廢單日期：資產(chǎn)名稱與編號規(guī)格品牌使用部門/個人耐用年限報廢原因已使用年限購置日期數(shù)量已獲價值賬面殘值估計廢品價值實際損失額使用人簽字使用部門處理意見行政部處理意見財務部處理意見總經(jīng)理處理意見資產(chǎn)報修單編號： 日期：資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱單位數(shù)量單位總金額損壞原因報修時間希望修復時間使用人簽字使用部門主管意見行政部意見財務部意見總經(jīng)理意見第十一章 出差及差旅費報銷管理規(guī)定一、 目的：為使員工之國內(nèi)出差或派外受訓之申請及報銷作業(yè)有所依循，特制定本辦法。（2） 部門主管出差，必須事前填報《出差申請單》報總經(jīng)理批準。（4）如有外地施工，部門負責人與銷售溝通看是否有外派掛裝，以節(jié)約成本。 （6）出差人員利用出差期間的休息日或申請其它假期探親，則按探親天數(shù)扣除差旅費（住宿費、膳食費、出差補貼）。差旅費報銷標準：（1）出差交通工具：通常是坐火車為首選交通工具。 銷售人員、秘書、貨運、司機及安裝工人等，可選乘火車或汽車。D、司機、安裝工人及其它工人：需要住宿的實行包干（包干含乘坐車時間），報銷最高限額如下： （1）一位（或者兩位異性員工）出差一般地區(qū)的，每人200元/天，省會城市每人250元/天；（2）兩位同性員工出差一般地區(qū)的，每人140元/天，省會地區(qū)每人170元/天。（3）員工報銷交通費時需在原始票據(jù)被面注明時間、起始地點。（7）由出差處所提供住宿的，不得報支住宿費?！冻霾罴安盥觅M報銷管理規(guī)定》的補充說明根據(jù)2012年2月下發(fā)的《出差及差旅費報銷管理規(guī)定》的相關(guān)內(nèi)容，結(jié)合公司實際情況，進一步規(guī)范出差工作各個環(huán)節(jié)的管理，特做出如下補充說明：一、出差類型當日出差：出差當日可往返者。出差人員之交通工具除可利用公司、個人車輛外，以利用火車、汽車為原則；但因特急事情或路程較遠者經(jīng)公司總經(jīng)理審批后可利用空運交通工具。出差當日12:00以后返回，按1天計算。（二）餐飲費及通訊費補貼標準為80元/天/人。出差當日12:00以后返回，按1天計算，發(fā)放全額補貼。如乘坐出租車單程費用超過50元（含）/次，需提前告知部門負責人，獲準后方可乘坐；否則，所發(fā)生的交通費用不予報銷。出差員工需在每日工作結(jié)束后，以短信及電話的方式向部門負責人匯報當天的工作進展情況，并做好相關(guān)文字記錄，以便在出差結(jié)束后作出詳細總結(jié)。一般地區(qū)：除上述地區(qū)以外的其他地區(qū)。每人　人事部門核準出差時間 年 月 日至 月 日合 計　 天借款金額　備注出差期間其他工作安排　　　工作規(guī)范：出差期間每天應向上級匯報工作，電話/電子信息出差費用不得用白條抵賬發(fā)生業(yè)務招待費時必須經(jīng)總經(jīng)理批準部門經(jīng)理簽字　總助（后勤）審核總經(jīng)理審批　后勤出差申請單 日期申請人　職 別部 門　出差原因及計劃　　　銷售部項目 負責人意見　　總助（銷售） 意見　　是否需其他部門配合工作　拜訪單位聯(lián)系人聯(lián)系電話/手機出差地　是否住宿　住宿標準/每天第一條 費用報銷在程序上應遵循“誰經(jīng)手誰報銷”的原則。發(fā)票抬頭(公司全稱)應準確，按照稅務相關(guān)規(guī)定，抬頭不準確、大小寫金額不一致，填寫信息位置與單據(jù)要求不相符，均不能核銷。第四條 采購、租賃、工程安裝、維修等項目支出應有項目合同，財務部門根據(jù)合同規(guī)定的付款進度進行付款。因工作需要或遇緊急情況須乘飛機、軟臥的，應須提前申請并寫明原因。出差人員回京后，應于一周內(nèi)填寫《差旅費報銷單》（附件二），到財務部門核銷費用。第一條 業(yè)務招待費申請發(fā)生交際應酬項目時需填寫“應酬申請單”或“禮品申請單”。第三條 業(yè)務招待費的報銷 報銷業(yè)務招待費時應填寫支出憑證，報領(lǐng)導簽字核準后，與發(fā)票、“應酬申請單”或“禮品申請單”一同交財務部核銷。注：（1）出租車費用報銷時必須報本部門主管審批。第十四章 加班管理規(guī)定一、加班流程 所有人員加班需提前提出申請并填寫《加班申請表》寫明加班原因,經(jīng)部門經(jīng)理批準后，提前報人事部進行核實后方可加班，未經(jīng)人事部核實的加班視為無效加班。中層管理人員加班須提前報人事部核定同意后方可計算加班，未經(jīng)批準，人事部不予結(jié)算加班時間。為了嚴格遵照執(zhí)行《勞動合同法》的相關(guān)規(guī)定，公司原則上要求員工在工作時間內(nèi)，提高工作效率完成工作任務，不提倡加班，如果因工程進度等特殊原因需要加班，應嚴格按照公司加班規(guī)定提前申請，經(jīng)部門負責人批準后報人事部，方可加班，規(guī)定每人每天加班不得超過3個小時，每人每月加班不得超過36小時。發(fā)現(xiàn)第二次按甲類過失處罰。四、值班公司安排各部門經(jīng)理、助理于每周六上午9：0012：00值班，由人事部在每月底做出值班表，發(fā)放值班人員手中，如有調(diào)班經(jīng)人事部審核后方可進行調(diào)班，值班時間將做調(diào)休使用，值班人員在值班期間做好一切常規(guī)工作及突發(fā)事情及相應的記錄。過期不再予以結(jié)算或累計。 經(jīng)部門經(jīng)理簽字批準后，報人事部門備案。人事部門對于加班申請，應進行事后核實。四、加班倒休。六、本規(guī)定由人力資源部負責釋疑。二、 適用范圍：公司所有移動電話的費用管理均適合本制度。四、 管理內(nèi)容： 員工使用移動電話均需自行配置。除《移動電話費用標準》規(guī)定人員外，因公司業(yè)務發(fā)展的需要，其他員工經(jīng)主管審核，總經(jīng)理核準后，實行一定額度和階段的報