【正文】 001002名稱工房機(jī)床固定資產(chǎn)科目15011501累計(jì)折舊科目15021502減值準(zhǔn)備科目15051505變動(dòng)日期96．8．3002．10．20增加方式自建購入類別房屋及建筑物生產(chǎn)設(shè)備使用部門行政部生產(chǎn)部使用狀態(tài)使用中使用中入賬原值300000260000折舊方法平均年限平均年限預(yù)計(jì)使用期間120120折舊費(fèi)用對方科目5502024105減值準(zhǔn)備對方科目56015601期初原值300000260000已提折舊5000040000凈殘值1500013000【操作指導(dǎo)】一、建賬套以Manager的身份進(jìn)入系統(tǒng)，建立賬套并增加用戶。圖13建賬向?qū)Ф?．單擊“下一步”進(jìn)入建賬向?qū)鐖D14所示。在此窗口中“記賬本位幣”輸入“RMB”、“人民幣”。在此窗口中選擇“自然月份”作為會(huì)計(jì)期間的界定方式，同時(shí)將“賬套啟用會(huì)計(jì)期間”設(shè)定為：2005年1期。在這個(gè)窗口中共有兩組設(shè)置，一是用戶組設(shè)置，二是用戶設(shè)置圖19 用戶管理1．在用戶組設(shè)置中，單擊“新增”，輸入用戶組名為“非管理員組”，建立新的用戶組。圖110 新增用戶3．在圖110中單擊“確定”，返回圖19所示窗口，單擊“用戶設(shè)置”中的“授權(quán)”按鈕，彈出如圖111所示窗口，進(jìn)行授權(quán)。指定本賬套備份文件存放的位置。在該指定路徑上增加了一個(gè)文件名為該賬套名、擴(kuò)展名為“.AIB”的備份文件。圖113 賬套恢復(fù)一選中準(zhǔn)備恢復(fù)的賬套文件后，單擊“確定”，彈出窗口，如圖114所示，對恢復(fù)的賬套命名并可指定路徑。圖115 系統(tǒng)初始化設(shè)置主界面（一）設(shè)置財(cái)務(wù)系統(tǒng)賬套選項(xiàng)1．單擊“基礎(chǔ)資料”菜單下的“結(jié)算方式”選項(xiàng)，彈出如圖116的窗口，圖116 結(jié)算方式一在該窗口中，單擊“新增”按鈕，在彈出窗口，輸入結(jié)算方式名稱：電匯，如圖117所示。圖119 設(shè)置賬套選項(xiàng)的高級選項(xiàng)系統(tǒng)頁簽4．在圖119中，點(diǎn)擊“出納”頁簽，選擇“編輯出納日記賬記錄時(shí)可以自動(dòng)從賬務(wù)引入數(shù)據(jù)”、“可以從憑證引入現(xiàn)金日記賬”和“可以從憑證引入銀行存款日記賬”復(fù)選框。單擊“關(guān)閉”完成輸入。圖122 核算項(xiàng)目增加往來單位1圖123 增加往來單位2按照上述步驟，依次再增加三個(gè)往來單位：天達(dá)公司、恒星公司、南方公司。圖125 增加部門按照上述步驟，建立行政部、銷售部、生產(chǎn)部和采購部，如圖126所示。圖127 增加職員1按照上述步驟，增加職員李萍、王林和趙立，如圖128所示。 如圖130所示。圖131 初始數(shù)據(jù)錄入1在余額欄中錄入本套練習(xí)所給期初數(shù)據(jù)。最終結(jié)果如圖135所示。單擊“完成”按鈕，完成“啟用賬套”工作，即完成整個(gè)系統(tǒng)初始化工作。【實(shí)驗(yàn)資料】一、憑證處理1．1月2日，采購部向南方公司購入甲材料500公斤，單價(jià)20元/公斤，料款10000元，增值稅1700元，共計(jì)11700元，款項(xiàng)已用銀行存款支付，材料未到。其中生產(chǎn)工人工資16000元，車間管理人員工資6000元，行政部科室人員工資2000，財(cái)務(wù)部管理人員工資2000。投資合同規(guī)定的匯率為1美元=?！静僮髦笇?dǎo)】以“李娜”的身份進(jìn)行憑證填制和憑證查詢。圖22是1月2日發(fā)生的業(yè)務(wù)。在圖21界面中點(diǎn)擊“憑證審核”功能，進(jìn)行審核。圖23 憑證過賬圖24 憑證過賬完成二、查詢賬簿在圖21賬務(wù)處理系統(tǒng)主界面中，點(diǎn)擊賬簿報(bào)表列中相應(yīng)的賬簿，彈出查詢條件設(shè)置窗口，按照要求設(shè)置查詢條件后，可顯示查詢結(jié)果。點(diǎn)擊“確定”按鈕，可保存設(shè)置方案，如圖27所示，該方案可供查詢管理費(fèi)用多欄賬使用。2．從賬務(wù)處理系統(tǒng)導(dǎo)入現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)。2．從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入銀行存款日記賬數(shù)據(jù)。圖31 出納管理功能主界面2．現(xiàn)金初始余額。在圖31中，點(diǎn)擊“現(xiàn)金日記賬”功能，彈出“現(xiàn)金日記賬”條件設(shè)定窗口，設(shè)定條件后，點(diǎn)擊“確定”后，進(jìn)入“現(xiàn)金日記賬”界面。輸入今日現(xiàn)金盤點(diǎn)數(shù)，系統(tǒng)可自動(dòng)算出差額。在圖31中點(diǎn)擊“銀行日記賬”功能，進(jìn)入銀行日記賬窗口，操作方法與現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)引入相同。在圖31中點(diǎn)擊 “銀行對賬”功能，彈出“對賬日期輸入”窗口。點(diǎn)擊“手工對賬”按鈕，對于核對上的賬目，需要在銀行日記賬和銀行對賬單相對應(yīng)記錄的左側(cè)“勾對”項(xiàng)目上單擊鼠標(biāo)建，出現(xiàn)“*”表示已勾對。圖310 銀行存款余額調(diào)節(jié)表三、支票管理1．支票登記。設(shè)置篩選條件后，點(diǎn)擊“確定”按鈕，進(jìn)入“領(lǐng)用與報(bào)銷”窗口。(b) 【實(shí)驗(yàn)要求】以“張娟”身份進(jìn)入系統(tǒng)，進(jìn)行固定資產(chǎn)管理操作。3．采用上述填寫方法增加綜合實(shí)驗(yàn)中其他固定資產(chǎn)。在圖47中單擊“確定”按鈕，完成固定資產(chǎn)清理。圖413固定資產(chǎn)清單圖414固定資產(chǎn)明細(xì)賬實(shí)驗(yàn)五 工資核算(m) 【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆展べY核算日常處理、報(bào)表的查詢等事項(xiàng)。 圖51 工資管理功能主界面圖 52 增加工資項(xiàng)目1圖 53 增加工資項(xiàng)目22．按照本練習(xí)所給數(shù)據(jù)，添加工資項(xiàng)目，完成結(jié)果如圖54所示。新增“底薪過濾器。如圖58所示。圖511 工資費(fèi)用分配23．單擊“前進(jìn)”按鈕，彈出憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置窗口，如圖512所示。(dd) 【實(shí)驗(yàn)要求】1. 以“李娜”身份登陸系統(tǒng)在賬務(wù)處理系統(tǒng)錄入憑證，確認(rèn)往來業(yè)務(wù)2. 以“張娟”身份登陸系統(tǒng)在賬務(wù)處理系統(tǒng)作“審核”、“過賬”；在往來管理系統(tǒng)“核銷往來業(yè)務(wù)”，“ 查詢輸出往來對賬單、賬齡分析表”。對于賬齡分析表，修改賬齡分組標(biāo)準(zhǔn)為115天，1630天，3090天，90天以上?；静僮髋c普通記賬憑證的錄入過程類似，但在輸入往來科目所在分錄時(shí)，要輸入往來單位、往來業(yè)務(wù)編號信息。圖61 往來憑證錄入(kk) 二、核銷往來業(yè)務(wù)。圖62往來管理功能主界面圖63 核銷往來業(yè)務(wù)過濾條件圖64 核銷往來業(yè)務(wù)對于應(yīng)付賬款科目，往來單位選擇南方公司，采用自動(dòng)核銷方式核銷往來業(yè)務(wù)；其操作步驟與應(yīng)收賬款科目往來核銷的操作步驟類似。如果項(xiàng)目代碼范圍為空，則表示輸出所有往來項(xiàng)目代碼。在設(shè)置完查詢條件之后，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)即進(jìn)入賬齡分析表查詢窗口。(tt) 一、資產(chǎn)負(fù)債表1．用報(bào)表模板編制資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)入系統(tǒng)，單擊“報(bào)表與分析”功能，彈出報(bào)表與分析功能主界面如圖71所示。點(diǎn)擊“查看”菜單下的“顯示數(shù)據(jù)”項(xiàng)，可顯示報(bào)表編制結(jié)果。定義完公式后，可與系統(tǒng)提供的資產(chǎn)負(fù)債表模板中的公式進(jìn)行核對。點(diǎn)擊“查看”菜單下的“顯示數(shù)據(jù)”項(xiàng)，可顯示報(bào)表編制結(jié)果。定義完公式后，可與系統(tǒng)提供的利潤表模板中的公式進(jìn)行核對。進(jìn)入現(xiàn)金流量表系統(tǒng)后，點(diǎn)出“系統(tǒng)”菜單下的“報(bào)表方案”。 圖76　報(bào)表方案管理窗口圖77 現(xiàn)金流量表系統(tǒng)2．指定現(xiàn)金類科目現(xiàn)金類科目是指屬于現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的科目。4．提取數(shù)據(jù)。 圖79 提取數(shù)據(jù)條件設(shè)置窗口5．在T形賬戶中指定現(xiàn)金流量提取數(shù)據(jù)后，在圖77 “報(bào)表”菜單下點(diǎn)擊“T形賬戶”彈出T形賬戶選擇條件窗口如圖710所示，選擇相應(yīng)條件后，點(diǎn)擊“確定”，顯示T形賬戶如圖711所示。22 / 22