天能集團(tuán)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度-內(nèi)部籌資-預(yù)覽頁
【正文】 計(jì)法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司的實(shí)際情況制定本制度。 第四條 籌資業(yè)務(wù)的授權(quán)人和執(zhí)行人、會計(jì)記錄人之間應(yīng)相互分離。 債券或股票的回購必須獲得董事會的授權(quán)和股東大會批準(zhǔn)。 第十條 借款方案 (包括貸款額、貸款方式、結(jié)構(gòu)及可行性報(bào)告等資料 )由財(cái)務(wù)部以書面的形式提出，經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)或人員批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部出面與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系、洽談，達(dá)成借款意向，簽訂 借款合同或協(xié)議，辦理借款手續(xù)，直至取得資金。如發(fā)行無記名債券，應(yīng)記載債券總額、利率、償還期限和方式、發(fā)行日期和債券編 號。發(fā)行記名股票，股東名冊應(yīng)記載以下內(nèi)容：股東的姓名或名稱及住所；各股東所持股份數(shù)；各股東所持股票的編號；各股東取得其股份的日期。 第十三條 財(cái)務(wù)部 門 要加強(qiáng)審查籌資業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)所涉及的各類原始憑證的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性和完整性。 第十六條 財(cái)務(wù)部門要通過有關(guān)憑證和賬簿，隨時(shí)掌握各項(xiàng)需歸還的籌措資金的借款時(shí)間，幣種、金額及來源等內(nèi)容，了解有關(guān)方面的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)，及時(shí)計(jì)算利息或股利，按時(shí)償還借款或債券本息，根據(jù)股東大會決議及時(shí)發(fā)放股利，給債權(quán)人和股東留下良好的信用形象。 第十九條 籌資活動監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括： ㈠ 籌資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。 ㈢ 籌資計(jì)劃的合法性。 ㈤ 籌資業(yè)務(wù)核算情況。 ㈦ 所籌資金歸還的情況。此前有關(guān)集團(tuán)公司對控（參）股公司管理的規(guī)定，凡與本辦法有抵觸的，均依照本辦法執(zhí)行
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