【正文】 ............................................ 9 . 承兌匯票 ...................................................................................................... 9 . 保管物件公司 .............................................................................................. 9 . 資金監(jiān)管不明入賬的劃撥 .......................................................................... 9 . 打印公司章程 .............................................................................................. 9 5. 出納各類工作時(shí)間管理 ....................................................................................... 10 出納操作手冊(cè) 1. 現(xiàn)金業(yè)務(wù) 通用： 所有的現(xiàn)金流入、流出都要登記現(xiàn)金流水賬 所有的 單位之間往來 資金流入（包括現(xiàn)金流入和銀行流入）都要填寫收據(jù) 所有的單據(jù)最后都需要傳遞給會(huì)計(jì)入賬 所有收、付單據(jù)，都要蓋收訖、付訖章 . 現(xiàn)金流入 . 變賣廢品收入 1) 收 到現(xiàn)金 ， 開 收據(jù) [1] 2) 記 現(xiàn)金流水賬 [2] 3) 黃聯(lián) 后期 傳遞單據(jù) 給會(huì)計(jì) [3]。 . 取現(xiàn) 1) 填寫建行實(shí)時(shí)通 [4]， 密碼通過密碼支付器獲取 [5]（密碼支付器密碼為 123456） 2) 正反兩面蓋上財(cái)務(wù)章 （財(cái)務(wù)經(jīng)理那） 和法人章（法人章由出納保管） 3) 帶上實(shí)時(shí)通去銀行，取號(hào)“對(duì)公現(xiàn)金業(yè)務(wù)”，給對(duì)公銀行人員 4) 拿錢回來（ 身上帶現(xiàn)金的時(shí)候千萬注意安全，大額取現(xiàn)需找人陪同并專車接送），登記現(xiàn)金流水 5) 帶回 來的 左側(cè)存根聯(lián)，貼在粘貼單上，存根聯(lián)找財(cái)務(wù)經(jīng)理和宋總簽字，傳遞單據(jù)。若簽字不完整，還回去補(bǔ)充簽字，簽字完整的， 給錢 2) 領(lǐng)款人在借款單下方空白處寫上自己的姓名及日期，蓋上付訖章，并填寫現(xiàn)金流水賬 3) 撕下 借款單右邊一聯(lián)，留作記錄，待還款之后還給借款人，剩下一聯(lián)貼上粘貼單， 當(dāng)天晚上之前做傳遞單。 5) 后期傳遞 . 內(nèi)部 資金 調(diào)撥及給集團(tuán)轉(zhuǎn)款 填寫 資金調(diào)撥單 [12] 簽字：公司內(nèi)部轉(zhuǎn)款，需要財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理簽字，集團(tuán)之間公司轉(zhuǎn)款需經(jīng)理走工作流簽批 轉(zhuǎn)賬制單：具體操作參照“ 網(wǎng)銀制單流程介紹 ” . 代發(fā)工資 1) 所需材料：電子版工資表（找經(jīng)理要）、紙質(zhì)版工資表（總經(jīng)辦人力主管給）、員工工資卡號(hào)（根據(jù)上月發(fā)放表以及新入職同事名單） 2) 制作“工資發(fā)放導(dǎo)入版” excel—— 根據(jù)“上月發(fā)放導(dǎo)入版”以及“員工工資卡號(hào)” 3) 制作 TXT 格式導(dǎo)入版工資表 [13] 4) 網(wǎng)銀制單代發(fā)工資 [14] 5) 將“紙質(zhì)版工資表”（用鉛筆寫上付款方式及金額，如：銀付 326465 元，現(xiàn)付 125452 元）和“現(xiàn)金發(fā)放表”一塊給經(jīng)理 6) 待網(wǎng)銀代發(fā)工資及現(xiàn)金工資均發(fā)放完畢，傳遞憑證 關(guān)注點(diǎn)： 8 號(hào)發(fā)放工資之前，獲取新入職員工身份證號(hào)以及建行賬號(hào)（找行政獲取名單，詢問當(dāng)事人）， 并于員工工資卡號(hào)變更表中做好記錄。 . 資金日?qǐng)?bào) 每天下午 5： 30 之前，將資金日?qǐng)?bào)填寫完畢遞交給集團(tuán)出納 關(guān)注點(diǎn)： 1） 最底下的核對(duì)金額要保證是 0，否則就是填寫錯(cuò)誤了 2） 遞交要及時(shí) . 資金使用明細(xì)表 每周六根據(jù)資金包括現(xiàn)金、銀行存款、承兌匯票的收付填寫 . 現(xiàn)金盤點(diǎn)表 每周進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn) ，每月最后一天做現(xiàn)金盤點(diǎn) . 銀行余額調(diào)節(jié)表 月初根據(jù)對(duì)賬結(jié)果，找出未達(dá)賬項(xiàng)，做調(diào)節(jié)表 4. 其他相關(guān)的工作 . 對(duì)賬 目的： 核對(duì)“網(wǎng)銀每筆交易記錄”和“金蝶中的每筆賬務(wù)”都對(duì)得上 1） 導(dǎo)出 每個(gè)賬戶當(dāng)月的“網(wǎng)銀交易記錄”和“金蝶賬務(wù)” [15] 2） 將“網(wǎng)銀交易記錄”和“金蝶賬務(wù)”中不需要用的信息刪除，只保留日期、交易金額、余額、對(duì)方賬號(hào) 3） 將兩個(gè)表格的“交易金額”和摘要復(fù)制到一張 EXCEL 中的一頁中， 按照交易金額分別對(duì)兩組數(shù)據(jù)排序 4） 中間留兩行，編輯公式：網(wǎng)銀交易金額借方 金蝶賬借方金額，貸方也一樣，如果結(jié)果為 0，則表示對(duì)上了，如果不為 0，做好標(biāo)記，查找原因，找制單人改正。 . 打印公司章程 1) 所需材料：營業(yè)執(zhí)照副本原件、經(jīng)辦人身份證原件、公司介紹信（蓋公章） 2) 帶 上材料，去漢陽區(qū)工商局（麒麟路與漢陽大道交匯處）， 4 樓，出電梯正對(duì)著的那個(gè)辦公室 3) 打印時(shí)，需要將原版本的和更新之后的都打印出來，原版本是 4 頁（ 1114）更新版本是 1 頁（第 6 頁） 5. 出納各類工作時(shí)間管理 (一 ) 每 工作 日 1. 早上到公司 查每個(gè)賬戶的到賬情況（現(xiàn)場(chǎng)收款、按揭到賬）及銀行余額。 關(guān)注點(diǎn)： 1) 收據(jù)紅聯(lián)、黃聯(lián)要蓋章 (預(yù)先整本蓋 好 )，信息填寫要正確，交款人要簽字 2) 如收據(jù)開具錯(cuò)誤要一式三聯(lián)放在一塊，蓋上作廢戳。 關(guān)注點(diǎn)：排列的順序和紙質(zhì)憑證排列的順序要一樣，現(xiàn)金類的摘要可以在現(xiàn)金流水賬中復(fù)制。 [7] 關(guān)注點(diǎn)：領(lǐng)款人在下方簽字，副聯(lián)單