【正文】 ............... 7 3. 報表制作 ................................................................................................................. 7 . 現(xiàn)金流水賬 .................................................................................................. 7 . 資金日報 ...................................................................................................... 7 . 資金使用明細(xì)表 .......................................................................................... 7 . 現(xiàn)金盤點(diǎn)表 .................................................................................................. 7 . 銀行余額調(diào)節(jié)表 .......................................................................................... 7 4. 其他相關(guān)的工作 ..................................................................................................... 8 . 對賬 .............................................................................................................. 8 . 憑證的整理及裝訂 ...................................................................................... 9 . 承兌匯票 ...................................................................................................... 9 . 保管物件公司 .............................................................................................. 9 . 資金監(jiān)管不明入賬的劃撥 .......................................................................... 9 . 打印公司章程 .............................................................................................. 9 5. 出納各類工作時間管理 ....................................................................................... 10 出納操作手冊 1. 現(xiàn)金業(yè)務(wù) 通用： 所有的現(xiàn)金流入、流出都要登記現(xiàn)金流水賬 所有的 單位之間往來 資金流入（包括現(xiàn)金流入和銀行流入）都要填寫收據(jù) 所有的單據(jù)最后都需要傳遞給會計入賬 所有收、付單據(jù)，都要蓋收訖、付訖章 . 現(xiàn)金流入 . 變賣廢品收入 1) 收 到現(xiàn)金 ， 開 收據(jù) [1] 2) 記 現(xiàn)金流水賬 [2] 3) 黃聯(lián) 后期 傳遞單據(jù) 給會計 [3]。 . 現(xiàn)金收取 投標(biāo)標(biāo)書費(fèi)或者部分保證金 1) 收到現(xiàn)金， 開 收據(jù) 2) 記現(xiàn)金流 水賬 3) 黃聯(lián) 后期 傳遞給會計。 . 取現(xiàn) 1) 填寫建行實(shí)時通 [4]， 密碼通過密碼支付器獲取 [5]（密碼支付器密碼為 123456） 2) 正反兩面蓋上財務(wù)章 （財務(wù)經(jīng)理那） 和法人章（法人章由出納保管） 3) 帶上實(shí)時通去銀行，取號“對公現(xiàn)金業(yè)務(wù)”，給對公銀行人員 4) 拿錢回來（ 身上帶現(xiàn)金的時候千萬注意安全，大額取現(xiàn)需找人陪同并專車接送），登記現(xiàn)金流水 5) 帶回 來的 左側(cè)存根聯(lián)，貼在粘貼單上，存根聯(lián)找財務(wù)經(jīng)理和宋總簽字，傳遞單據(jù)。 2) 群里通知報銷領(lǐng)錢 ， 領(lǐng)款人簽字（報銷單右下角 ，沖借也需領(lǐng)款人簽字 ） ， 此時先 登記現(xiàn)金流水賬中金額一欄，可通過流水賬計算該同事報銷的總金額 . 3) 給錢，蓋現(xiàn)金付訖章，填寫流水賬中事由一欄，單據(jù)后期傳遞給會計 。若簽字不完整，還回去補(bǔ)充簽字，簽字完整的， 給錢 2) 領(lǐng)款人在借款單下方空白處寫上自己的姓名及日期，蓋上付訖章，并填寫現(xiàn)金流水賬 3) 撕下 借款單右邊一聯(lián)，留作記錄，待還款之后還給借款人，剩下一聯(lián)貼上粘貼單， 當(dāng)天晚上之前做傳遞單。銀行代發(fā)具體流程在銀行業(yè)務(wù)中闡述）。 5) 后期傳遞 . 內(nèi)部 資金 調(diào)撥及給集團(tuán)轉(zhuǎn)款 填寫 資金調(diào)撥單 [12] 簽字：公司內(nèi)部轉(zhuǎn)款，需要財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理簽字，集團(tuán)之間公司轉(zhuǎn)款需經(jīng)理走工作流簽批 轉(zhuǎn)賬制單：具體操作參照“ 網(wǎng)銀制單流程介紹 ” . 代發(fā)工資 1) 所需材料：電子版工資表（找經(jīng)理要）、紙質(zhì)版工資表（總經(jīng)辦人力主管給）、員工工資卡號（根據(jù)上月發(fā)放表以及新入職同事名單） 2) 制作“工資發(fā)放導(dǎo)入版” excel—— 根據(jù)“上月發(fā)放導(dǎo)入版”以及“員工工資卡號” 3) 制作 TXT 格式導(dǎo)入版工資表 [13] 4) 網(wǎng)銀制單代發(fā)工資 [14] 5) 將“紙質(zhì)版工資表”（用鉛筆寫上付款方式及金額，如：銀付 3