【正文】 度較低，不愿意試用不同品牌，市場開發(fā)與進入不易，但使用量遠大于西安地區(qū)。羊腸線正處于產(chǎn)品的衰退期，被替代的趨勢日益明顯，使得醫(yī)用甲殼質(zhì)縫合線進入這一市場將具有如下優(yōu)勢：良好的產(chǎn)品性能，使用方便，服務(wù)完善，價格適中。市場開發(fā)與進入的重點在于改變醫(yī)生手術(shù)中使用縫合線的傳統(tǒng)習慣，替代部分絲線。工作重點在于改變醫(yī)生使用傳統(tǒng)縫合線的觀念，強調(diào)可吸收縫合線對于手術(shù)病人的重要性；宣傳縫合線的發(fā)展趨勢，使醫(yī)生接受使用可吸收縫合線的觀念，并引導醫(yī)生中的一部分“潮流領(lǐng)導者”使用可吸收縫合線。6. 生產(chǎn)管理. 生產(chǎn)要求生產(chǎn)周期：從原料到縫合線生產(chǎn)周期為 6 天。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下：東華大學 股本來源股本規(guī)模風險投資 技術(shù)入股 資金入股 設(shè)備入股金 額 700 萬 300 萬 100 萬 100 萬比 例 % % % %股本結(jié)構(gòu)中，東華大學技術(shù)及資金入股占總股本的 %，風險投資方面，我們打算引入2—5 家風險投資共同入11股，以利于籌資，化解風險，并為以后可能的上市做準備。投資現(xiàn)金流量表如下：投資現(xiàn)金流量表表 2. 單位：萬元初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年固定資產(chǎn)投資 流動資金 銷售收入 變動成本 固定成本 稅前利潤 稅收 稅后利潤 +折舊 +無形資產(chǎn)攤銷 凈現(xiàn)金流量 注：前半年為建設(shè)期（初期） ，后半年即投入生產(chǎn)，均記入第一個會計年度 n NPV=∑（CICO） t（1+i） t NPV= （萬元） t=112銀行短期借款（1 年期）利率為 %，長期借款利率為 %（以 99 年 8 月為準） ?；厥掌?累計凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)1+（未收回現(xiàn)金/當年現(xiàn)值）根據(jù)現(xiàn)金流量表計算內(nèi)含報酬率如下： nNPV（IRR）= ∑（CICO） t（1+IRR） t=0 IRR=92% t=1內(nèi)含報酬率達到 92%，遠大于資金成本率 10%，主要因為本產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)低價，使得銷售利潤率較高，而且，前 5 年內(nèi)市場增長性很好。在變化177。8. 財務(wù)分析. 會計報表及附表略. 會計報表分析? 重要報表數(shù)據(jù)提示：? 五年銷售收入（萬元）：；；；；；? 五年凈利潤 （萬元）：—；；；；；? 達到正現(xiàn)金流所需時間： 八個月；13預(yù) 計 售 量 與 金 額87505750 72503250100040 130230 2903500202240006000800010000第 一 年 第 二 年 第 三 年 第 四 年 第 五 年金 額 （ 萬 元 ）0150300450銷 量 （ 萬 根 ）預(yù) 計 銷 售 金 額 預(yù) 計 銷 售 量? 達到收支平衡所需時間： 十四個月。變動成本占收入的 %，現(xiàn)假設(shè)由于經(jīng)濟利潤較高，使得潛在競爭者的加入，爭奪市場份額；公司經(jīng)營達不到預(yù)期的銷售。因此， 公司在各方面能承擔一定的不確定性風險。. 解決方案? 熟悉該行業(yè)的法律法規(guī)；? 具備醫(yī)學與銷售專業(yè)知識的推銷人員，建立方便及時的銷售網(wǎng)絡(luò)；董事會營銷副總經(jīng)理 技術(shù)副總經(jīng)理 財務(wù)副總經(jīng)理總經(jīng)理15? 提高 Ramp。 據(jù)二手資料推算：據(jù)臺灣工業(yè)技術(shù)研究院報告，1994 年全球醫(yī)用縫合線市場值估計為 15 億美元，年增長率為 4%。2 市場調(diào)查和定性分析 調(diào)查目的：略 調(diào)查方法：略 調(diào)查時間略 樣本分布略? 樣本分布表 11. （略）? 樣本醫(yī)院等級分布：圖 14. （略）在被調(diào)查城市中，北京、廣州、上海經(jīng)濟較發(fā)達，醫(yī)學水平較高，醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展快；西安的經(jīng)濟發(fā)展水平相對較低，醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展較慢。目 錄摘要 ...............................................................................................................................................................42目 錄 .......................................................................................................................................................42第一部分 公司基本情況 ...........................................................................................................................43第二部分 公司管理層 ...............................................................................................................................44第三部分 產(chǎn)品/服務(wù) ..................................................................................................................................46第四部分 行業(yè)及市場情況 .......................................................................................................................47第五部分 營銷策略 ...................................................................................................................................48第六部分 管理 ...........................................................................................................................................48第七部分 融資說明 ...................................................................................................................................49第八部分 退出機制 ...................................................................................................................................49第九部分 財務(wù)計劃 ...................................................................................................................................50第十部分 風險控制 ...................................................................................................................................50第十一部分 項目實施進度 .......................................................................................................................50第十二部分 其它 .......................................................................................................................................5020第一部分 公司基本情況公司名稱________________________________________ 成立時間____________注冊資本____________________________ 實際到位資本____________________其中現(xiàn)金到位________________________ 無形資產(chǎn)占股份比例____________ %注冊地點_____________________________________________________________公司性質(zhì)為：請?zhí)顚懝拘再|(zhì)，如：有限公司、股份有限公司、合伙企業(yè)、個人獨資等，并說明其中國有成份比例、私有成份比例和外資比例。本公司的獨資、控股、參股的公司以及非法人機構(gòu)的情況：以圖形方式表示，如。21公司目前職工情況：如：擁有員工________人，其中管理人員_________人，生產(chǎn)工人_________人；管理人員中，大專以上文化程度的有________人，占員工總數(shù)________%，大學本科以上的有_________人，占員工總數(shù)_________% ，碩士學位（含中級職稱）以上的有_________，占員工總數(shù)_________%，博士學位（含高級職稱）以上的有 _________人，占員工總數(shù)_________% ；最好列表說明，如：人 數(shù) 比 例 人 數(shù) 比 例 人 數(shù) 比 例 人 數(shù) 比 例管 理 人 員生 產(chǎn) 工 人員 工 人 數(shù) 大 專 以 上 文 化 程 度 博 士 （ 高 級 職 稱 ）大 學 本 科 碩 士 （ 中 級 職 稱 ）公司經(jīng)營財務(wù)歷史：列表說明（單位：萬元）項 目 本年度 前 1 年 前 2 年 前 3 年銷售收入毛 利 潤純 利 潤總 資 產(chǎn)總 負 債凈 資 產(chǎn)負 債 率凈資產(chǎn)收益率公司近期及未來 3 ~ 5 年要實現(xiàn)的目標（行業(yè)地位、 銷售收入、市場占有率、產(chǎn)品品牌以及公司股票上市等）公司近期及未來 3 ~ 5 年的發(fā)展方向、發(fā)展戰(zhàn)略和要實現(xiàn)的目標：第二部分 公司管理層董事會成員名單序號 職 務(wù) 姓 名 工 作 單 位 學 歷 或 職 稱 聯(lián)系電話1 董 事 長2 副董事長3 董 事4 董 事5 董 事6 董 事7 董 事8 董 事9 董 事22董事長姓名_____________性別_____年齡______籍貫_________聯(lián)系電話____________學歷_____________學位____________所學專業(yè)__________職稱______________畢業(yè)院校_______________________________________戶口所在地____________主要經(jīng)歷和業(yè)績：著重描述在本行業(yè)內(nèi)的技術(shù)和管理經(jīng)驗和成功事例。財務(wù)負責人姓名_____________性別_____年齡______籍貫_________聯(lián)系電話____________學歷_____________學位____________所學專業(yè)__________職稱______________畢業(yè)院校_______________________________________戶口所在地____________主要經(jīng)歷和業(yè)績：著重描述在財務(wù)、金融、籌資、投資等方面的背景、經(jīng)驗和業(yè)績。產(chǎn)品標準：詳細列明產(chǎn)品執(zhí)行的標準。 （萬元）年 份 前 5 年 前 4 年 前 3 年 前 2 年 前 1 年銷售收入銷售增長率未來 3 年或 5 年各年全行業(yè)銷售收入預(yù)測：必須注明資料來源。請用圖表統(tǒng)計表示出來，附在本計劃中。27第九部分 財務(wù)計劃請預(yù)計產(chǎn)品何時可以形成規(guī)模銷售。以上風險如適用，每項要單獨敘述控制和防范手段）第十一部分 項目實施進度詳細列明項目實施計劃和進度，注明起止時間第十二部分 其它為補充本計劃書內(nèi)容，進一步說明項目情況，請把有關(guān)問題在此描述（如公司或公司主要管理人員和關(guān)鍵人員過去、現(xiàn)在是否卷入法律訴訟及仲裁事件中，對公司有何影響）28請將產(chǎn)品彩頁、公司介紹冊、證書等作為附件附于本調(diào)查表后。你需要再加上一個封面，封面用紙的紙質(zhì)要堅硬耐磨，盡量使用彩色紙張，這樣可以使你的文件外觀更具吸引力，但顏色不要過于耀眼。收到本計劃書后，收件人應(yīng)即刻確認，并遵守以下的規(guī)定：1）若收件人不希望涉足本計劃書所述項目，請按上述地址盡快將本計劃書完整退回；2）在沒有取得[公司或項目名]的書面同意前，收件人不得將本計劃書全部和 /或部分地予以復(fù)制、傳遞給他人、影印、泄露或散布給他人；3）應(yīng)該象對待貴公司的機密資料一樣的態(tài)度對待本計劃書所提供的所有機密資料。有關(guān)圖表信息請參閱本樣本第九章，提供這些信息資料的編排意見