【正文】 惠，幫助其走出生產(chǎn)經(jīng)營困境，加快扭虧解困步伐。對外付款繼續(xù)實(shí)行了付款承諾制度。按照集團(tuán)公司《關(guān)于立即開展資金安全檢查，進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)和實(shí)際執(zhí)行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內(nèi)組織開展了資金安全檢查工作，并對現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進(jìn)行了檢查和規(guī)范，進(jìn)一步強(qiáng)化了資金管理基礎(chǔ)工作，保證了資金管理各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行和嚴(yán)格落實(shí)。指揮部對各單位的債權(quán)債務(wù)清理以及現(xiàn)金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質(zhì)量和保證資金供應(yīng)奠定了基礎(chǔ)。 二是充分利用會計集中核算的信息優(yōu)勢，及時規(guī)范各責(zé)任中心會計核算業(yè)務(wù)。 認(rèn)真完成年度重點(diǎn)工作。在規(guī)范核算、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律的前提下，統(tǒng)籌安排，配合中介機(jī)構(gòu)完成了對指揮部年終決算的審計工作，出具了無保留意見的審計報告，指揮部財務(wù)決算工作連續(xù)四年被集團(tuán)公司評為優(yōu)勝單位并獲得二等獎。 六是抓好鉆井系統(tǒng)定額編制。 資金管理的集中度不高。 預(yù)算執(zhí)行不力，計劃外投資時有發(fā)生。生產(chǎn)經(jīng)營形勢除市場不確定和作業(yè)價格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響： 一是集團(tuán)公司取消三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼。首先是工資調(diào)增，其次是原材料、電價持續(xù)上漲，在繼2002年、2003年電費(fèi)連續(xù)上漲的基礎(chǔ)上， 2004年電價再次上調(diào)。 （二）財務(wù)預(yù)算安排 指導(dǎo)思想 以黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以長遠(yuǎn)發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎(chǔ)，以市場為導(dǎo)向，以技術(shù)進(jìn)步為手段，充分發(fā)揮人才、技術(shù)、設(shè)備、資源優(yōu)勢，積極開拓國內(nèi)外市場，發(fā)展壯大主營業(yè)務(wù)，深化企業(yè)內(nèi)部挖潛改造，堅定不移地實(shí)施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。加大科技投入力度，不斷更新技術(shù)和產(chǎn)品，滿足企業(yè)長期發(fā)展的需要。通過現(xiàn)金流預(yù)算管理，加大債權(quán)的清收力度，減少壞帳損失的風(fēng)險，提高利潤質(zhì)量。根據(jù)各單位實(shí)際情況，對經(jīng)營確有困難的單位，給予限虧補(bǔ)貼。 管理費(fèi)用4225萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬元，降低4%。 利潤為不吃補(bǔ)貼達(dá)到盈虧持平。財務(wù)資產(chǎn)工作重點(diǎn)要抓好以下幾個方面： （一）全面提升預(yù)算管理水平。在時間上，要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算，以年度預(yù)算控制月度預(yù)算，以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，強(qiáng)化預(yù)算管理的約束性。 一是加強(qiáng)資金高度集中管理。 二是加強(qiáng)資金流分析與管理，嚴(yán)格控制資金流入和流出。對于社會市場收入比重較高、結(jié)算困難、資金回籠慢、歷史遺留應(yīng)收款項(xiàng)金額大的單位，要成立專門的清欠機(jī)構(gòu)，落實(shí)清欠責(zé)任，建立欠款回收的獎懲制度。同時進(jìn)一步完善海外資金的授權(quán)審批制度，實(shí)現(xiàn)海外資金的高效、安全運(yùn)行。 二是鎖定市場目標(biāo)成本，推行目標(biāo)成本責(zé)任制。 五是大力發(fā)展電子商務(wù)，促進(jìn)以人工為主的傳統(tǒng)采購方式向以電子商務(wù)為主流的現(xiàn)代采購方式轉(zhuǎn)變，力爭電子商務(wù)的采購比例提高到總采購額的60%以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。建立投資回報機(jī)制，體現(xiàn)投入產(chǎn)出關(guān)系。 一是認(rèn)真做好法人實(shí)體處置工作。 三是進(jìn)一步加強(qiáng)存量資產(chǎn)的管理。 （五）認(rèn)真做好納稅籌劃工作 一是積極研究國家新頒布法規(guī)對指揮部生產(chǎn)經(jīng)營和稅負(fù)的影響。 四是針對指揮部外部市場不斷擴(kuò)大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關(guān)系越來越復(fù)雜化的情況，組織力量對各個納稅環(huán)節(jié)進(jìn)行分析研究，制定實(shí)施細(xì)則，協(xié)調(diào)并理順與各地稅務(wù)部門的關(guān)系，在依法納稅的基礎(chǔ)上節(jié)約稅金支出。 一、2004年財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況 2004年的財務(wù)資產(chǎn)工作按照集團(tuán)公司及指揮部的整體要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設(shè)跨國石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標(biāo)，以會計集中核算為契機(jī)，以完善全面預(yù)算管理和建立財務(wù)預(yù)警機(jī)制為重點(diǎn)，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護(hù)效”的增收節(jié)支活動，不斷提升財務(wù)管理層次，較好地完成了年度財務(wù)預(yù)算。 （3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，%， %， %，%。 （7）機(jī)械加工及修理價值工作量10308萬元，%。 （11）順酐銷售13291噸，%。 （2），%，%，%。 營業(yè)費(fèi)用：年度預(yù)算2078萬元，實(shí)際發(fā)生1900萬元，%，%。 營業(yè)外收支凈額：年度預(yù)算為凈支出3187萬元，實(shí)際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預(yù)算降低1%，%。 工程建設(shè)投資完成情況： 集團(tuán)公司今年分四批下達(dá)指揮部投資計劃65922萬元，其中：非安裝設(shè)備購置28230萬元，%，工程項(xiàng)目及其他10692萬元，%,油氣合作開發(fā)投資7000萬元，%，出疆管線投資2億元，%。%。對關(guān)聯(lián)交易價款的確定、合同的簽訂、結(jié)算程序、貨款回收等進(jìn)行全面指導(dǎo)與協(xié)調(diào)，做到及時溝通處理矛盾。 針對油田內(nèi)部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團(tuán)公司三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼大幅度削減的嚴(yán)峻經(jīng)營形勢，指揮部審時度勢，兩次召開指揮辦公會議專題研究加強(qiáng)企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標(biāo)完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動，動員全體干部職工轉(zhuǎn)變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。 二是以科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競爭力。對不完善的進(jìn)行了修改完善，并在貫徹落實(shí)上下功夫，用制度保證生產(chǎn)經(jīng)營工作的正常運(yùn)行。集中采購新體制的順利運(yùn)行和電子商務(wù)的有效推行，為物資采購的“精細(xì)化、集約化、規(guī)?；⑿畔⒒惫芾淼於嘶A(chǔ)，縮短了中間環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)了資源共享，減少了資金占用，增強(qiáng)了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護(hù)了指揮部的整體利益。 二是建立剛性控制和柔性激勵相結(jié)合的預(yù)算機(jī)制,按市場機(jī)制確定預(yù)算指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)利潤和成本控制目標(biāo)為重點(diǎn)，加強(qiáng)現(xiàn)金收支預(yù)算管理，通過現(xiàn)金流控制確保預(yù)算的完成。 六是對于經(jīng)營困難單位給予一定的資金使用、外銷產(chǎn)品價格補(bǔ)貼等政策優(yōu)惠，幫助其走出生產(chǎn)經(jīng)營困境，加快扭虧解困步伐。對外付款繼續(xù)實(shí)行了付款承諾制度。按照集團(tuán)公司《關(guān)于立即開展資金安全檢查，進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)和實(shí)際執(zhí)行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內(nèi)組織開展了資金安全檢查工作，并對現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進(jìn)行了檢查和規(guī)范，進(jìn)一步強(qiáng)化了資金管理基礎(chǔ)工作，保證了資金管理各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行和嚴(yán)格落實(shí)。指揮部對各單位的債權(quán)債務(wù)清理以及現(xiàn)金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質(zhì)量和保證資金供應(yīng)奠定了基礎(chǔ)。 二是充分利用會計集中核算的信息優(yōu)勢，及時規(guī)范各責(zé)任中心會計核算業(yè)務(wù)。 認(rèn)真完成年度重點(diǎn)工作。在規(guī)范核算、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律的前提下，統(tǒng)籌安排，配合中介機(jī)構(gòu)完成了對指揮部年終決算的審計工作，出具了無保留意見的審計報告，指揮部財務(wù)決算工作連續(xù)四年被集團(tuán)公司評為優(yōu)勝單位并獲得二等獎。 六是抓好鉆井系統(tǒng)定額