【正文】 ，費 用高，而且往往因填埋處理不好，重新造成污染，現(xiàn)在大多數(shù)地方政府采用簡易堆放，造成四周環(huán)境污染，同時這也是造成現(xiàn)在垃圾圍城的主要原因。唐山凱文有機肥有限公司投資、建設(shè)日處理 600 噸的資源化垃圾處理項目，該項目技術(shù)是針對城市生活垃圾，以減量化、無害化、資源化為處理目標，設(shè)備投資少，運行成本低，各地地方政府垃圾處理費用容易承受等特點。因此本項目的建設(shè)符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略。城市生活垃圾三化處理項目—13—第 3 章 產(chǎn)品市場分析 國內(nèi)外生物有機肥的發(fā)展現(xiàn)狀農(nóng)業(yè)科學(xué)知識的普及提高和有機食品的發(fā)展，重新促進了有機肥的開發(fā)和使用。我國素有利用有機肥的傳統(tǒng)。我國 農(nóng)民在幾千年的農(nóng)耕中，努力開拓有機肥源，大量使用有機肥料，一方面保護了土壤肥力，做到了地力長盛不衰，另一方面形成了無廢物排放的農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟，保護了農(nóng)村環(huán)境的安全。據(jù)農(nóng)業(yè)部農(nóng)技推廣中心的數(shù)據(jù)，有機肥在肥料總投入量城市生活垃圾三化處理項目—14—中的比例為:1949 年 %，1957 年 %，1965 年 %，1975年 %，1980 年 %，1985 年 %，1990 年 %。我國農(nóng)業(yè)科技人員普遍認為，有機肥以占 50%左右的比例為好，高產(chǎn)田可以低一些，化肥與有機肥的比例約為 60∶40，而低產(chǎn)田還應(yīng)更高一些，化肥與有機肥的比例約為 40∶60。依據(jù)我國當前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)近期產(chǎn)業(yè)化的重點是：“ 大中型畜禽養(yǎng)殖場糞污資源化加工 處理、城市生活與工業(yè)有機廢棄物肥料化系列產(chǎn)品規(guī)?；a(chǎn)及其相關(guān)的成套設(shè)備制造，實現(xiàn) 高效肥料菌劑及菌肥的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，形成高效有機肥產(chǎn)業(yè)。近年來，隨著人民生活水平的不斷提高，我國人民已從溫飽型轉(zhuǎn)向質(zhì)量型。據(jù) FAO（世界糧農(nóng)組織）肥料年鑒的有關(guān)報道，世界肥料的發(fā)展方向是：向多成分、多功能、高效、高濃度、無污染的方向發(fā)展；走有機、生物、無機相結(jié)合的道路。距 80%相差太 遠，但也 預(yù)示了我國肥料市場廣闊的發(fā)展空間和前景。廣大農(nóng)民也迫切需要一種新型肥料來滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的需要。目前，農(nóng)作物使用的肥料大體是化肥和牲畜糞便。因此，發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)和開發(fā)綠色食品以成為農(nóng)業(yè)發(fā)展的必然趨勢。本項目主要產(chǎn)品即屬于此類肥料。 產(chǎn)品方案粒狀生物有機肥 10 萬噸，單價 1700 元/噸。 建設(shè)內(nèi)容本項目的建設(shè)內(nèi)容包括：菌種車間、烘干車間、粉碎車間、配料車間、固體發(fā)酵車間、包裝車間等主要生產(chǎn)工程，成品庫、原料庫、化 驗室、維修間等輔助生產(chǎn)工程，鍋爐房、配電室等公用工程和辦公宿舍樓、食堂等服務(wù)性工程。該廠址遠離居民點、學(xué)校、醫(yī)院等環(huán)境敏感點，無國家明文規(guī)定的自然保護區(qū)、風(fēng)景旅游區(qū)和瀕危動植物保護名錄。 建設(shè)條件地形、地貌遵化市位于位于河北省東北部燕山南麓，中南部偎冀東平原，地處環(huán)渤海、環(huán)京津開放開發(fā)中心地帶。地下水埋深在 15～20m 左右，地下水量較為豐富，但隨著季節(jié)和降水量影響略有變化，含水層位于砂層內(nèi)。地震情況根據(jù)中國地震動參數(shù)區(qū)劃圖（GB183062022），該地區(qū)地震動峰值加速值為 ，地震設(shè)防烈度為 8 度。公用設(shè)施社會依托條件項目廠址位于唐山市遵化市，電力供應(yīng)屬京津唐電網(wǎng)，可保城市生活垃圾三化處理項目—22—證項目生產(chǎn)、生活用電需用。它把成分復(fù)雜、種類繁多的城市生活垃圾經(jīng)過破袋、篩選、人工分撿、磁選、風(fēng)選等工藝流程，分門別類，在確保不造成再次污染的情況下，把垃圾中的有用成分分離處理，并加以利用生產(chǎn)有機肥，使其資源化，制成產(chǎn)品，創(chuàng)造利潤。將分類處理的城市垃圾，先進行預(yù)處理，在堆場堆置發(fā)酵后，送入烘干滅菌爐中進行高溫干燥滅菌，經(jīng)冷卻后再進行粉碎。采用專利如下：生活垃圾破袋粉碎裝置、處理生活垃圾的風(fēng)選機、生活垃圾烘干裝置等多項專利技術(shù)，提高了生活垃圾分選、破碎、烘干的效率。上述工藝縮短了發(fā)酵周期 15 天。立足就近消化，工藝簡單，設(shè)備先進，適應(yīng)中小城市的生活垃圾綜合處理。設(shè)備選型原則如下：◇要高起點，選擇國內(nèi)外先進水平設(shè)備。主要設(shè)備情況詳見表 61。◇結(jié)構(gòu)設(shè)計應(yīng)滿足強調(diào)、剛度、穩(wěn)定性等要求。據(jù)統(tǒng)計，唐山市區(qū)日可形成生活垃圾 1500 噸，年形成生活垃圾 50 余萬噸，從中分揀可利用成分有充分保證。表 63 原輔材料年用量表年 用 量序號 名 稱單 位 數(shù) 量單價 小計(萬 元) 備注一 原輔材料1 添加劑（包括煤矸石） 萬噸 2400 元/噸 3720二 燃料動力2 電 萬 kWh 594 元/kWh 3 水 萬噸 元/噸 總平面布置總平面布置應(yīng)根據(jù)工藝設(shè)計要求,力求規(guī)劃布局緊湊,物流通城市生活垃圾三化處理項目—30—暢,運輸布局合理,建筑物結(jié)構(gòu)處理協(xié)調(diào)統(tǒng)一?！髲S區(qū)總平面布置力求美觀，在滿足生產(chǎn)要求和節(jié)約投資的情況下，盡量使建構(gòu)筑物布局的整齊一些。（3）安裝工程費估算設(shè)備安裝工程費參照同行業(yè)相關(guān)規(guī)定的相應(yīng)工程概算指標估算。 工程投資。全部由企業(yè)自籌解決。 參數(shù)選取財務(wù)價格的選定本項目在整個計算期內(nèi)采用預(yù)測的固定價格，計算產(chǎn)品銷售收入和原輔材料、燃料動力及人工費用。本項目在銷售收入扣除增值稅、銷售稅金及附加和總成本費用后，按利潤總額的25% 繳納企業(yè)所得稅。法定公積金、公益金法定公積金按15%計提。 工資及福利費：本項目按總?cè)藛T860人測算，人均月工資及福利費為2022元。其他費用：其他費用是在制造費用、銷售費用和管理費用中扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費后的費用，根據(jù)具體情況計算。本項目正常生產(chǎn)年(均值) ，所得稅按利潤總額的25% 計算，盈余公積金按稅后利潤的15%計提。城市生活垃圾三化處理項目—37—◇財務(wù)凈現(xiàn)值財務(wù)凈現(xiàn)值是指按設(shè)定的折現(xiàn)率，將項目計算期內(nèi)各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。經(jīng)計算，總投資收益率=(年均息稅前利潤/ 總投資)%=% ；投資利稅率=(年均利稅總額/ 總投資)%=%表明項目具有一定的盈利能力。 不確定性分析盈虧平衡分析以營業(yè)收入水平比表示的盈虧平衡點（BEP），其計算公式為：盈虧平衡點＝ 100%固 定 成 本營 業(yè) 收 入 營 業(yè) 稅 金 及 附 加 可 變 成 本根據(jù)總成本費用估算表和利潤與利潤分配表(第3年)的數(shù)據(jù)?？紤]項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對營業(yè)收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資作了提高 10%和降低 10%的單因素變化對財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期影響的敏感性分析，計算結(jié)果詳見財務(wù)敏感性分析表。 綜合技術(shù)經(jīng)濟指標財務(wù)評價主要指標及分析結(jié)果表明，本項目具有較好的生存能力和盈利能力，財務(wù)內(nèi)部收益率高于基準收益率，總投資收益率、投資利稅率、投資回收期等指標均好于行業(yè)平均水平，且有較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。 招標組織方式本項目擬將勘察、設(shè)計、建筑工程、監(jiān)理以及與工程建設(shè)等有關(guān)的采購活動委托有相應(yīng)資質(zhì)的招標代理機構(gòu)代理招標。 情況說明： 項目建設(shè)單位（蓋章） 年 月 日注：本表一式四份，由項目建設(shè)單位填寫城市生活垃圾三化處理項目—42—投資估算表附表 1 單位：萬元建 筑 設(shè) 備 安 裝 其它 工程量 造價序號 項 目 名 稱工程費 購置費 工程費 費用 合計 單位 數(shù)量 (元) 比例1 第一部分工程費用 　 　 % 主體工程 　 m2 　 % 菌種車間 　 　 　 　 　 　 烘干車間 　 　 　 　 　 　 粉碎車間 　 　 　 　 　 　 配料車間 　 　 　 　 　 　 固體發(fā)酵車間 　 　 　 　 　 　 主要生產(chǎn)設(shè)備 　 　 　 　 　 輔助生產(chǎn)車間 　 m2 　 % 包裝車間 　 m2 　 　 化驗車間 　 m2 　 　 維修車間 　 m2 　 　 原料庫 20 　 m2 　 　 成品庫 30 　 　 　 　 公用工程 　 m2 　 % 供水站 30 　 　 　 　 污水處理站 　 m2 　 　 配電室 　 m2 　 　 鍋爐房 　 m2 　 　 服務(wù)性工程 　 m2 　 % 辦公宿舍樓 　 m2 　 　城市生活垃圾三化處理項目—43— 食堂 　 　 　 　 車庫 　 　 　 m2 　 　 廠區(qū)室外工程 　 　 　 % 道路及地面硬化 　 　 　 m2 　 　 室外管網(wǎng) 　 　 　 　 　 　 　 綠化及景觀 　 m2 　 　 　 路燈 　 　 　 　 　2 第二部分工程費用 　 　 　 　 　 　 　 土地費用 　 　 　 畝 % 工程項目前期咨詢費 　 　 　 　 　 　 　 工程勘察設(shè)計費 　 　 　 　 　 　 　 建設(shè)單位管理費 　 　 　 　 　 　 　 工程監(jiān)理費 　 　 　 　 　 　 　 環(huán)境影響咨詢服務(wù)費 　 　 　 　 　 　 　 招標代理服務(wù)費 　 　 　 　 　 　 　 工程質(zhì)量監(jiān)督費 　 　 　 　 　 　 　 城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費 　 　 　 　 　 　 　 施工圖審查費 　 　 　 　 　 　 　 其它政府規(guī)費 　 　 　 　 　 　 　3 預(yù)備費 　 　 　 　 　 　 　 基本預(yù)備費 　 　 　 　 　 　 % 漲價預(yù)備費 　 　 　 　 　 　 　 　 %4 鋪底流動資金 　 　 　 　 　 　 %　 總投資 　 　 　 　 %城市生活垃圾三化處理項目—44—流動資金估算表附表 2 單位:萬元年份 建設(shè) 期 經(jīng)營期序號項目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15　 生產(chǎn)負荷（%） 　 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1001 流動資產(chǎn) 　 應(yīng)收帳款 　 存貨 　 外購原材料費 　 燃料、動力 　 在產(chǎn)品 　 產(chǎn)成品 　 現(xiàn)金 　 預(yù)付賬款 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　2 流動負債 　 應(yīng)付帳款 　 預(yù)收賬款 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　3 流動資金 　 4 流動資金本年增加額 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　5 流動資金增加額累計 　 城市生活垃圾三化處理項目—45—資金籌措表附表 3 單位：萬元年 份 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達產(chǎn)期序號項 目 1 2 3 4～15合計 備注1 總資金 　 總投資 　 建設(shè)投資 　 　 　 　　 鋪底流動資金 　 　 　 　　 其他流動資金 　 　 　2 資金籌措 　 項目資本金 　 用于建設(shè)投資 　 用于流動資金 　城市生活垃圾三化處理項目—46—營業(yè)收入與稅金計算表附表 4 單位：萬元序號 名 稱 標準 單位 　 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15　 生產(chǎn)負荷（%） 　 　 合計 　 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1001 營業(yè)收入 　 　 　 生物有機肥 1700 元/t 　 塑料顆粒 2500 元/t 　 建筑用磚 元/塊 　 2 稅金及附加 　 　 　 營業(yè)稅 　 　 　 城建維護稅 　 　 　 教育費附加 　 　 　 增值稅 　 　 　 　 銷項稅額 　 　 　 　 進項稅額 　 　 　 　 城市生活垃圾三化處理項目—47—外購原材料、燃料、動力費及工資福利費估算表附表 5 單位:萬元序號 年份 建設(shè)期 經(jīng)營期　 項目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15　 生產(chǎn)符合（%） 　 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1001 外購原材料 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 添加劑 　 　 外購