【正文】 理人還應(yīng)提供基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期，基金擬認(rèn)購(gòu)的數(shù)量、價(jià)格、總成本、總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占基金資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付時(shí)間等。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。如果基金托管人沒有切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致本基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對(duì)基金托管人按照法律法規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》 、 《基金合同》 、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋藨?yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。 對(duì)于因基金認(rèn)（申）購(gòu)、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財(cái)產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。12 / 37（三）基金的銀行賬戶的開立和管理基金托管人以基金托管人的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金的銀行存款。資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋艘曰鹜泄苋说拿x在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)一起負(fù)責(zé)為本基金對(duì)外簽訂全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。實(shí)物證券的購(gòu)買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表本基金簽署與本基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金托管人在收到授權(quán)通知當(dāng)日回函向基金管理人確認(rèn)。（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱“被授權(quán)人” ）代表基金管理人用加密傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認(rèn)過的方式向基金托管人發(fā)送。基金管理人應(yīng)按照《基金法》 、有關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應(yīng)將執(zhí)行完畢的指令蓋章回傳給基金管理人。15 / 37基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人改正。被授權(quán)人變更通知，自基金管理人收到基金托管人以加密傳真形式發(fā)出的回函確認(rèn)時(shí)開始生效。選擇的標(biāo)準(zhǔn)包括但不限于：資歷雄厚，信譽(yù)良好。研究實(shí)力較強(qiáng)，有固定的研究機(jī)構(gòu)和專門研究人員，能及時(shí)、定期、全面地為本基金提供宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)情況、市場(chǎng)走向、個(gè)券分析的研究報(bào)告及周到的信息服務(wù)，并能根據(jù)基金投資的特定要求，提供專題研究報(bào)告。（二）基金投資證券后的清算交收安排基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》 ，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任。如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資或違反雙方簽訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)?；鸬馁Y金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令。如由于基金托管人的原因?qū)е禄馃o(wú)法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔(dān)。對(duì)本基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對(duì)賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。（四）申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任托管協(xié)議當(dāng)事人在開放式基金的申購(gòu)贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和代銷機(jī)構(gòu)的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行申購(gòu)和贖回申請(qǐng)，由基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人18 / 37負(fù)責(zé)接收并確認(rèn)資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項(xiàng)?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。對(duì)于未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。后果嚴(yán)重的基金管理人應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。基金管理人應(yīng)每工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值。基金托管人對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核后，簽名、蓋章并以加密傳真方式傳送給基金管理人，由基金管理人對(duì)基金凈值予以公布。（二）基金資產(chǎn)估值方法估值對(duì)象基金所擁有的股票、債券、權(quán)證和銀行存款本息等資產(chǎn)及負(fù)債。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；④交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。（3）因持有股票而享有的配股權(quán)，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，如果收盤價(jià)高于配股價(jià)，按收盤價(jià)高于配股價(jià)的差額估值。（6）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。當(dāng)基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告的，由此造成的投資者或基金的損失，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)投資者或基金支付賠償金，就實(shí)際向投資者或基金支付的賠償金額，由基金管理人與基金托管人按照管理費(fèi)率和托管費(fèi)率的比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。當(dāng)基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與基金托管人的計(jì)算結(jié)果不一致時(shí)，雙方應(yīng)本著勤勉盡責(zé)的態(tài)度重新計(jì)算核對(duì)，如果最后仍無(wú)法達(dá)成一致，應(yīng)以基金管理人的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)對(duì)外公布，由此造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計(jì)算順延錯(cuò)誤而引起的損失由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任。若當(dāng)日核對(duì)不符，暫時(shí)無(wú)法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)?；鸸芾砣嗽诿總€(gè)季度結(jié)束之日起 15 個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告編制并公告；在會(huì)計(jì)年度半年終了后 60 日內(nèi)完成半年報(bào)告編制并公告；在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后90 日內(nèi)完成年度報(bào)告編制并公告。基金管理人在年度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后 45 日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鹜泄苋嗽趯?duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、半年報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢后，需蓋章確認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)文件審核時(shí)提示。基金收益分配方案確定后，由基金管理人在 2 日內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體上公告并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國(guó)證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對(duì)基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報(bào)告和定期更新的招募說明書等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人出具書面文件或者蓋章確認(rèn)。予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費(fèi)查閱。十一、基金費(fèi)用（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法基金管理費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的 %年費(fèi)率計(jì)提。（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法基金托管費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的 %年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的 %的年費(fèi)率計(jì)提，托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的 %的年費(fèi)率計(jì)提。（五）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)的調(diào)整基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金規(guī)模等因素協(xié)商一致，酌情調(diào)低基金管理費(fèi)率、基金托管費(fèi)率，無(wú)須召開基金份額持有人大會(huì)?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)等，根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費(fèi)劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起 2 個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)及時(shí)向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊(cè)：《基金合同》生效日、 《基金合同》終止日、基金份額持有人大會(huì)權(quán)利登記日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份額持有人名冊(cè)?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。更換基金管理人的程序（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由代表 10%以上（含 10%）基金份額的基金份額持有人提名；（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后 6 個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的 2/3 以上（含 2/3）表決通過；（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基金管理人；（4）核準(zhǔn)：基金份額持有人大會(huì)選任基金管理人的決議須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)；29 / 37（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后 2 日內(nèi)在指定媒體上公告。（二）基金托管人的更換基金托管人的更換條件有下列情形之一的，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可以更換基金托管人：(1) 被依法取消基金托管資格；(2) 被基金份額持有人大會(huì)解任；(3) 依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；(4) 法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其它情形。原基金托管人職責(zé)終止后，新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人接受基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，不對(duì)基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人盡快交接基金資產(chǎn)。除非法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定，本協(xié)議當(dāng)事人不得用基金財(cái)產(chǎn)從事《基金法》第五十九條禁止的投資或活動(dòng)。除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動(dòng)31 / 37用或處分基金財(cái)產(chǎn)。十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算（一）托管協(xié)議的變更與終止托管協(xié)議的變更程序本 協(xié) 議 雙 方 當(dāng) 事 人 經(jīng) 協(xié) 商 一 致 ， 可 以 對(duì) 協(xié) 議 的 內(nèi) 容 進(jìn) 行 變 更 。（二）基金財(cái)產(chǎn)的清算基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)按下列順序清償：(1)支付清算費(fèi)用；(2)交納所欠稅款；(3)清償基金債務(wù)；(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)33 / 37事人可以免責(zé)：基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；基金管理人由于按照本《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失等；不可抗力。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。十九、基金托管協(xié)議的效力（一）基金管理人在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)發(fā)售基金份額時(shí)提交的本基金托管協(xié)議草案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時(shí)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見修改托管協(xié)議草案。（三）基金托管協(xié)議自生效之日對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。《托管協(xié)議》當(dāng)事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽訂日基金管理人：交銀施羅德基金管理有限公司（章）法定代表人或授權(quán)代表： 基金托管人：中國(guó)工商銀行股份有限公司（章）法定代表人或授權(quán)代表： 簽訂地點(diǎn)：中國(guó)北京簽 訂 日：二〇〇八年 月 日