【正文】 人員出差在三天以上（含三天），返回酒店允許休息半天（乘坐飛機(jī)的不再享受）。享受出差津貼后，不再以就餐費(fèi)發(fā)票及其他形式報(bào)銷餐費(fèi)。40％的客房和其他收入成本占12％，60％的餐飲收入成本占50％－55％。用款范圍包括：電話費(fèi)、交通費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、需要購買的物品、差旅費(fèi)、旅行社返傭、礦泉水費(fèi)支付等等費(fèi)用。針對(duì)部門提交的用款項(xiàng)目逐一審核，首先、申報(bào)的內(nèi)容金額是否符合酒店規(guī)定；其次、申報(bào)的物品購買是否有購買必要；第三、給部門提出合理化建議；第四、把審核通過的預(yù)算簽字后返回部門，由部門自行控制支出。審核內(nèi)容：報(bào)銷內(nèi)容是否在預(yù)算范圍；報(bào)銷數(shù)字是否是預(yù)算金額。每月出一份月度資金使用情況表上報(bào)總經(jīng)理及董事會(huì)，并附上相應(yīng)的分析及建議。加強(qiáng)倉庫管理人員的責(zé)任心，提高倉庫物資的使用效率，保證資金周轉(zhuǎn)流通，提高經(jīng)濟(jì)效益，必須加強(qiáng)倉庫人員的基礎(chǔ)管理工作。首先檢查是否有申購單和定購單。外包裝有損的要重點(diǎn)清點(diǎn)，散裝計(jì)量的全部要過秤，檢查新鮮程度，易碎商品要打開內(nèi)層包裝清點(diǎn)數(shù)量。物資驗(yàn)收完畢及時(shí)開具驗(yàn)收記錄，價(jià)格不清楚的先按合同填寫，待發(fā)票到達(dá)后補(bǔ)開差價(jià)。貨品進(jìn)倉后，倉管員按貨品的位置、類別、順序整齊堆放，及時(shí)將驗(yàn)收記錄交成本會(huì)計(jì)進(jìn)行物資核算。物資出庫必須嚴(yán)格審核有關(guān)單據(jù)和審批手續(xù)，如領(lǐng)料單、調(diào)撥單等，經(jīng)核查無誤由收貨人簽字后才能發(fā)貨，物資發(fā)放后及時(shí)登記帳卡，整理原始憑證及時(shí)輸入電腦，記帳聯(lián)上交成本會(huì)計(jì)。嚴(yán)格執(zhí)行耐用消費(fèi)品以舊換新的規(guī)定，做好舊物料回收利用。到期未歸還的由倉管員催辦。嚴(yán)格執(zhí)行倉庫的安全操作規(guī)定，倉庫內(nèi)嚴(yán)禁私人存放物品或代其他單位存放，不得會(huì)客，禁止與提貨人閑聊。如有倉庫保管員離職要及時(shí)更換倉庫門鎖。程 序：一、物資采購、倉庫設(shè)置和會(huì)計(jì)核算的分工和范圍酒店所有物資的采購均有采購部負(fù)責(zé)。物資采購須按程序?qū)徟蟛拍苓M(jìn)行采購和結(jié)算；采購程序：部門或倉庫（補(bǔ)倉）填寫《申購單》經(jīng)部門經(jīng)理或倉管員簽字－成本部－采購部報(bào)價(jià)－財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核－總經(jīng)理。鮮活農(nóng)產(chǎn)品：隨購隨用的鮮活農(nóng)產(chǎn)品，驗(yàn)收員開具驗(yàn)收記錄經(jīng)廚師長、餐飲部經(jīng)理簽字后直接領(lǐng)用。對(duì)于個(gè)別市場價(jià)格變化較大物資由雙方議定合同價(jià)。在途物資：為加強(qiáng)對(duì)在途物資的管理，對(duì)逾期未到貨的，會(huì)計(jì)員要督促有關(guān)部門采取措施。酒店標(biāo)準(zhǔn)操作程序與制度standard operating procedure名 稱： 低值易耗品管理制度 編號(hào)：ZD006編寫部門： 財(cái)務(wù)部 修改日期：20080401批 準(zhǔn)： 總經(jīng)理 總頁數(shù)：2頁目 的：加強(qiáng)對(duì)低值易耗品的管理，控制成本與費(fèi)用。固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)憑《百貨領(lǐng)料單》填寫使用部門登記表并進(jìn)行實(shí)物的編號(hào)、立卡、貼標(biāo)。個(gè)人領(lǐng)取的低值易耗品由個(gè)人妥善保管使用人因工作調(diào)動(dòng)或崗位變化時(shí)，個(gè)人保管的低值易耗品應(yīng)由倉庫收回或者使用人所在部門辦理內(nèi)部移交，并在固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)處辦理移交手續(xù)。酒店標(biāo)準(zhǔn)操作程序與制度standard operating procedure名 稱： 固定資產(chǎn)管理制度 編號(hào)：ZD007編寫部門： 財(cái)務(wù)部 修改日期：20080401批 準(zhǔn)： 總經(jīng)理 總頁數(shù)：2頁目 的：加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全。5％機(jī)器設(shè)備 使用年限10年 年折舊率9％交通運(yùn)輸工具 使用年限5年 年折舊率18％家具設(shè)備 使用年限5年 年折舊率18％電視音響設(shè)備 使用年限5年 年折舊率18％娛樂保健設(shè)施 使用年限5年 年折舊率18％其他設(shè)備 使用年限3～5年 年折舊率30％～18％三、固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)確定酒店固定資產(chǎn)主要來源為新購置的，計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)采用原始價(jià)值，新購置的固定資產(chǎn)以購入價(jià)或出售單位的帳面原價(jià)加運(yùn)費(fèi)、在途保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝費(fèi)為原價(jià)。五、固定資產(chǎn)出庫新購置的固定資產(chǎn)要辦理領(lǐng)用手續(xù)，使用部門出具《領(lǐng)料報(bào)告》，由部門負(fù)責(zé)人簽字，轉(zhuǎn)總經(jīng)理審批后，使用部門在倉庫開具的《出庫單》或《內(nèi)部調(diào)撥單》上簽字確認(rèn)領(lǐng)用，使用部門填寫固定資產(chǎn)使用登記表，并每季度抄報(bào)財(cái)務(wù)部一次，固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)核對(duì)后進(jìn)行編號(hào)、立卡、貼標(biāo)。屬專人使用的，其他人未經(jīng)許可不得使用，也不得私自借予他人使用。八、固定資產(chǎn)報(bào)廢固定資產(chǎn)因損壞而發(fā)生報(bào)廢時(shí)，填寫《資產(chǎn)及設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)單》，經(jīng)工程部經(jīng)理簽字，總經(jīng)理審批后方可報(bào)廢。十、固定資產(chǎn)盤存各部門在年終應(yīng)對(duì)在用的固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物盤存清點(diǎn)，并匯同固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)登記。一、成本的控制與管理餐飲部在制訂零點(diǎn)菜單和宴會(huì)菜單的同時(shí)要填寫有效的菜名標(biāo)準(zhǔn)食譜卡，標(biāo)準(zhǔn)食譜卡由成本部根據(jù)市場價(jià)格進(jìn)行成本核算，同時(shí)，廚房也要嚴(yán)格根據(jù)食譜卡上的標(biāo)準(zhǔn)用量進(jìn)行出品。每月底成本部將制訂《每月酒水銷售情況分析表》,主要是針對(duì)當(dāng)月的酒水銷售和銷售比例進(jìn)行分析,酒水銷售價(jià)格確定也是根據(jù)市場價(jià)格和酒店能接受的酒水成本率進(jìn)行.每月底統(tǒng)計(jì)一份食品原料采購對(duì)比清單,主要是進(jìn)貨的數(shù)量、價(jià)格和當(dāng)月的營業(yè)收入做對(duì)比.每月底成本部負(fù)責(zé)出一份存貨清單，主要是月底的品種、數(shù)量和一些長期未領(lǐng)用的食品原料。工服——每月領(lǐng)用鞋襪及月底支付攤消費(fèi)用。收視費(fèi)用——借方金額為月底攤銷的衛(wèi)星電視收視費(fèi)用和酒店寬帶費(fèi)用。印刷品——領(lǐng)用印刷品。旅行社傭金——用于支付各旅行社、訂房中心的訂房傭金返回。清潔工服——每月部門發(fā)生的制服洗滌費(fèi)用?？头棵赓M(fèi)食品——每月發(fā)生的客房免費(fèi)咖啡、水果、茶葉、礦泉水和其他免費(fèi)飲品等等。紡織用品——每月領(lǐng)用布草制品。音樂應(yīng)酬費(fèi)用——用于支付酒吧樂隊(duì)的費(fèi)用支付。印刷用品——部門領(lǐng)用印刷用品。交通費(fèi)用——當(dāng)月部門發(fā)生的交通及差旅費(fèi)用及月底分配到部門的用車汽油費(fèi)用。殺菌消毒費(fèi)用——記錄每月的殺菌消毒費(fèi)用。維修費(fèi)用——借方登記餐廳及廚房設(shè)備設(shè)施的維修、加工、安裝、保養(yǎng)等所發(fā)生的費(fèi)用，每月領(lǐng)用工程物品及月底攤消的工程改造費(fèi)用。商務(wù)中心費(fèi)用——商務(wù)中心每月領(lǐng)用辦公用品、印刷品、服務(wù)用品、其他物品費(fèi)用及制作費(fèi)用和支付攤消等等。工程物品的領(lǐng)用、高級(jí)員工的用餐、布草洗滌、制服洗滌費(fèi)用、制服攤消費(fèi)用、當(dāng)月部門的電話費(fèi)用、交通費(fèi)用和設(shè)備設(shè)施的保養(yǎng)費(fèi)用等等。管理費(fèi)用——行政辦、財(cái)務(wù)部、保安部、交際費(fèi)用——登記行政辦、財(cái)務(wù)、保安部門發(fā)生的有關(guān)宴請(qǐng)費(fèi)用。清潔工服——部門發(fā)生的制服清潔費(fèi)用。清潔用品——部門布草洗滌費(fèi)用。電腦費(fèi)用——部門電腦維修、購置電腦配件等等。審計(jì)費(fèi)用——每月預(yù)提審計(jì)費(fèi)用借方。員工福食——每月員工福食及高級(jí)員工福食。維修費(fèi)用——部門領(lǐng)用工程物品、保安消防部門各項(xiàng)設(shè)施設(shè)備的維修保養(yǎng)費(fèi)用以及行政辦公室的設(shè)施設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)用。電話及電報(bào)——用于支付部門發(fā)生的電話費(fèi)用及管理人員的手機(jī)話費(fèi)。印刷品——部門領(lǐng)用的印刷品費(fèi)用。食堂費(fèi)用——員工食堂每月領(lǐng)用辦公用品、其他用品、服務(wù)用品、清潔用品、工程用品、玻璃器皿等物品、布草洗滌、制服洗滌等費(fèi)用以及食堂的設(shè)備設(shè)施維護(hù)保養(yǎng)等費(fèi)用。年終花紅——每月計(jì)提雙薪。其他員工費(fèi)用——每月計(jì)提費(fèi)用，實(shí)際發(fā)生季度、年度優(yōu)秀員工獎(jiǎng)勵(lì)、拾金不昧獎(jiǎng)勵(lì)、各類技能比賽獎(jiǎng)勵(lì)等支出時(shí)直接記入預(yù)提費(fèi)用。食堂燃料——員工食堂每月耗用燃?xì)赓M(fèi)用。部門的具體操作每月底成本部負(fù)責(zé)出一份各部門的物品領(lǐng)用清單，主要為：清潔用品、客人用品、辦公用品、洗滌用品等等。每月進(jìn)行一次各部門的損益會(huì)議，對(duì)部門產(chǎn)生的成本和費(fèi)用進(jìn)行分析和總結(jié)?，F(xiàn)金的清點(diǎn)是根據(jù)繳款袋上的金額進(jìn)行清點(diǎn)，如有出入要盡快找到當(dāng)事人對(duì)數(shù)字進(jìn)行復(fù)核。五、付款憑證的審核付款憑證的審核主要是審核報(bào)銷的內(nèi)容是否符合酒店規(guī)定范圍、是否有發(fā)票、是否有部門經(jīng)理簽字、是否有財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字、是否有總經(jīng)理簽字、是否符合相關(guān)的有效手續(xù)。程 序：發(fā)票的種類分三種：餐飲發(fā)票、住房發(fā)票和服務(wù)發(fā)票，發(fā)票的購買或印刷統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部完成。住房發(fā)票住房發(fā)票一般是按每份開寫一式三聯(lián)，分為客人聯(lián)、存根聯(lián)和記帳聯(lián)，由財(cái)務(wù)部主要分管人員每年到稅務(wù)機(jī)關(guān)印刷購買，購買回來的發(fā)票要按序號(hào)進(jìn)行登記，收銀員在領(lǐng)用是要先把用過的發(fā)票存根進(jìn)行核銷才能領(lǐng)用新的發(fā)票。發(fā)票是客人消費(fèi)的證據(jù)，多開或者少開都是屬于違法行為。對(duì)夜間值班維修工發(fā)出工作指令并嚴(yán)格管理值班電工。嚴(yán)格執(zhí)行運(yùn)行記錄制度，每班巡查一次，每月細(xì)查一次，半年大檢修一次，查出問題應(yīng)立即向經(jīng)理匯報(bào)并及時(shí)處理，對(duì)設(shè)備狀況值班人員應(yīng)對(duì)運(yùn)行的內(nèi)容：電壓、電流、溫度、功率因數(shù)表等以及電器運(yùn)行聲音是否正常，房內(nèi)是否有異味等進(jìn)行監(jiān)控，嚴(yán)禁變壓器、空氣開關(guān)超載運(yùn)行。供電回路操作的開關(guān)標(biāo)志要明顯，停電拉閘檢修要掛指示牌。在惡劣的氣象環(huán)境下，要加強(qiáng)設(shè)備的巡視，當(dāng)發(fā)生事故時(shí)應(yīng)保持冷靜，立即向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，同時(shí)按照操作程序及時(shí)排除故障，并按時(shí)記錄。下列情況不得交班：1）事故處理未完成的；2）在下班前需切換市網(wǎng)線路時(shí)；3）接班人員不符合接班要求的（如精神狀態(tài)不佳、飲酒后等）；4）交接班準(zhǔn)備工作未完成。對(duì)設(shè)備出現(xiàn)的任何異常情況作好記錄，能處理的必須及時(shí)處理，不能處理的應(yīng)第一時(shí)間向上級(jí)報(bào)告。（二）公用工具的管理公用工具柜存放常用的工具集中在值班室保管，并在規(guī)定位置擺置整齊；維修人員如需借用，必須在“工具借用單”上登記，填明借用的物品的日期、時(shí)間、工具的名稱、借用人姓名；工具歸還時(shí)在登記單內(nèi)填上歸還日期，外單位借用工具需經(jīng)工程部經(jīng)理同意后方可出借；歸還時(shí)必須讓接管人驗(yàn)檢其工具的完好性；每班交接時(shí)，清點(diǎn)工具柜是否有借出未還或遺失情形發(fā)生，如有該類情形應(yīng)查明原因予以追回，如無法追回的，則工程日記做好記錄，并報(bào)工程部經(jīng)理。在崗位上見到客人應(yīng)致意、禮貌問候。酒店標(biāo)準(zhǔn)操作程序與制度standard operating procedure名稱： 辦公室、各營業(yè)點(diǎn)、倉庫鑰匙管理 編號(hào)：ZD013編寫部門： 保安部 修訂日期：20080421批 準(zhǔn)： 總經(jīng)理 總頁數(shù)：1目 的：為了辦公室、各營業(yè)點(diǎn)、倉庫鑰匙的管理程 序：一、備用鑰匙的保管、領(lǐng)用與歸還 辦公室、營業(yè)點(diǎn)的備用鑰匙保管、領(lǐng)用與歸還 （1）辦公室、營業(yè)點(diǎn)的備用鑰匙統(tǒng)一存放在保安值班室的鑰匙保管柜內(nèi)，柜內(nèi)設(shè)掛鉤，鑰匙吊放在指定的掛鉤上，并貼上標(biāo)簽。（2）晚上、節(jié)假日倉庫物品緊急領(lǐng)用時(shí)，由領(lǐng)用部門領(lǐng)班以上人員與當(dāng)值保安領(lǐng)班二人一起打開倉庫。歸還時(shí)，由歸還人與當(dāng)值保安領(lǐng)班共同簽字，并注明歸還時(shí)間。任何部門不得私自更換鑰匙，私自更換一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，保安部立即通知工程部統(tǒng)一更換，費(fèi)用由部門承擔(dān)。酒店標(biāo)準(zhǔn)操作程序與制度standard operating procedure名 稱：消防安全制度 編號(hào)：ZD015編寫部門： 保安部 修訂日期：20080416批 準(zhǔn)： 總經(jīng)理 總頁數(shù)：9頁目 的：持之以恒做好消防工作，保證客人人身、財(cái)產(chǎn)與酒店財(cái)產(chǎn)安全。二、防火措施保安部經(jīng)理及工程部經(jīng)理每月定期檢查所有消防設(shè)備，確保其使用狀態(tài)良好，定期巡視酒店各公共營業(yè)區(qū)域及后勤區(qū)域，確保無任何火情隱患存在，如查出火情隱患應(yīng)由保安部發(fā)出整改通知，限期整改；保安部經(jīng)理配合工程部經(jīng)理定期安排煙感器及公眾廣播系統(tǒng)測試；人事培訓(xùn)部經(jīng)理必須在保安部經(jīng)理、工程部經(jīng)理的協(xié)助下，確保每一位員工接受防火、救火知識(shí)的培訓(xùn)?！辈⒀杆仝s赴現(xiàn)場；4）各部門人員趕赴現(xiàn)場時(shí)，如乘電梯，需在現(xiàn)場之上或之下一層出電梯，之后由樓梯步行至現(xiàn)場?？偨?jīng)理1）接到通知后，立即趕赴現(xiàn)場，指揮滅火行動(dòng)；2）到達(dá)現(xiàn)場后，須根據(jù)火勢情況做出判斷，決定是否需要請(qǐng)消防局協(xié)助滅火；如總經(jīng)理或副總經(jīng)理不在，由救火副總指揮決定或由現(xiàn)場職務(wù)最高者決定；3）如須報(bào)告消防局，通知電話房領(lǐng)班聯(lián)系消防局119。消防局到達(dá)時(shí)間及最后結(jié)果等，整個(gè)過程依據(jù)時(shí)間加以記錄；3）如遇客人詢問，一律按標(biāo)準(zhǔn)答復(fù)：“情況正在進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查后會(huì)進(jìn)一步通知閣下”前臺(tái)前廳部經(jīng)理負(fù)責(zé)維持大堂及公共區(qū)域之秩序，保障前廳及大堂正常運(yùn)行；前廳經(jīng)理負(fù)責(zé)督導(dǎo)接待員，按下列標(biāo)準(zhǔn)答復(fù)客人之查詢：“情況正在進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查后會(huì)進(jìn)一步通知閣下”電話房1）電話房領(lǐng)班負(fù)責(zé)通知所有部門有關(guān)火警情況，確保救火小組人員復(fù)機(jī)；2）負(fù)責(zé)通知總經(jīng)理有關(guān)火警情況；3）在無任何進(jìn)一步指示前（如警鐘仍在鳴響），如有客人詢問，應(yīng)以以下方式回答客人：“情況正在進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查后會(huì)進(jìn)一步通知閣下”火警撲滅后，電話接線生將在第一時(shí)間以下列方式回答客人：“酒店只有小意外，情況已恢復(fù)正常。2）接到火警通知后，如火警發(fā)生在餐飲部，出事部門應(yīng)該將受影響部分之客人疏導(dǎo)至其他安全地方并應(yīng)盡量安定客人情緒，同時(shí)通知大堂副理。五、疏散程序疏散