【正文】 午予以查復(fù)。更換操作員須報上級聯(lián)社備案。（二）負(fù)責(zé)農(nóng)信銀資金清算賬戶的管理，負(fù)責(zé)省內(nèi)信用社參與者的行號申報、變更和撤銷。（二）負(fù)責(zé)轄內(nèi)參與行社匯差資金清算和核對。（三）嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)操作規(guī)程。（二）接收行社違反規(guī)定故意拖延支付，截留、挪用資金，影響客戶和他行資金使用的，接收行社應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。第二十四條　 接收電子匯兌匯兌來賬業(yè)務(wù)，應(yīng)使用省聯(lián)社統(tǒng)一規(guī)定格式的“綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)專用憑證”打印，并納入重要空白憑證管理。第二條 辦理匯兌業(yè)務(wù)的營業(yè)網(wǎng)點設(shè)置業(yè)務(wù)主管、對公錄入員、對公復(fù)核員三個崗位，確保職責(zé)分離。用于核算省結(jié)算中心存放在農(nóng)信銀資金清算中心清算賬戶的款項。（一）省結(jié)算中心設(shè)置“20180102縣級上存”負(fù)債類科目，余額反映在貸方。第七條 省結(jié)算中心設(shè)置“30310302農(nóng)信銀電子匯兌來賬業(yè)務(wù)”資產(chǎn)負(fù)債共同類科目，用于核算全省各級行社收到的農(nóng)信銀匯兌來賬業(yè)務(wù)。第十條 對公錄入員通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)“8221電子匯兌”交易錄入?yún)R兌往賬信息。對于匯兌金額超過20萬元（含20萬元）的往賬業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)要素相同的往賬業(yè)務(wù)，需由業(yè)務(wù)主管授權(quán)后辦理。修改完畢后再次由對公復(fù)核員進(jìn)行復(fù)核。第十二條 委托收款（劃回）往賬業(yè)務(wù)、托收承付（劃回）往賬業(yè)務(wù)和公益性資金匯劃業(yè)務(wù)處理手續(xù)和會計分錄同普通匯兌往賬業(yè)務(wù)。（二）收款人賬號與行內(nèi)數(shù)據(jù)不一致，系統(tǒng)自動將款項轉(zhuǎn)入來賬接收行社的“20110204應(yīng)解農(nóng)信銀來賬”賬戶，經(jīng)辦人員向匯出行社發(fā)出查詢。來賬接收行社不是收款人開戶行社時，經(jīng)辦人員通過轉(zhuǎn)匯等方式入收款人賬戶。業(yè)務(wù)處理和會計分錄同第（二）條。會計分錄為：借：20110204應(yīng)解農(nóng)信銀來賬 貸：現(xiàn)金第十四條 委托收款（劃回）、托收承付（劃回）、現(xiàn)金匯款、公益性資金匯劃和退匯來帳業(yè)務(wù)處理手續(xù)和會計分錄同普通匯兌來賬業(yè)務(wù)。經(jīng)辦人員可對“已發(fā)送”狀態(tài)的匯兌往帳通過“8224匯兌業(yè)務(wù)撤銷”交易進(jìn)行撤銷（先通過“8131電子匯兌查詢”查詢該筆交易的流水號），如農(nóng)信銀清算中心未清算該筆匯兌，則返回“已成功”的應(yīng)答，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)將該筆匯兌往帳的狀態(tài)置為“已撤銷”，并自動對發(fā)起匯兌的會計分錄做沖正處理；如該筆匯兌已清算或撤銷交易未通過合法性檢查的，則返回“已拒絕”的應(yīng)答，經(jīng)辦人員可通過“8253支付業(yè)務(wù)狀態(tài)查詢”交易查詢該筆匯兌交易的狀態(tài)。經(jīng)辦人員在“工前準(zhǔn)備”中打印農(nóng)信銀清算資料。發(fā)送成功后，經(jīng)辦人員打印查詢書，并加蓋業(yè)務(wù)公章及個人名章。（四）對更正農(nóng)信銀業(yè)務(wù)要素的查詢，必須嚴(yán)格以客戶提交的原始憑證的記載內(nèi)容為依據(jù)查復(fù)。湖南省農(nóng)村信用社 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)銀行匯票業(yè)務(wù)管理辦法(討論稿)第一章 總則第一條 為規(guī)范湖南省農(nóng)村信用社核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)銀行匯票管理，確保銀行匯票業(yè)務(wù)高效、安全、穩(wěn)定開展，防范支付風(fēng)險，根據(jù)《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》、《支付結(jié)算辦法》、《支付結(jié)算會計核算手續(xù)》等，結(jié)合湖南省農(nóng)村信用社核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作實際，制定本辦法。第四條 簽發(fā)銀行匯票，必須使用符合中國人民銀行規(guī)定要求的銀行匯票憑證、匯票專用章和資金清算中心統(tǒng)一確定的密押系統(tǒng)。第五條 簽發(fā)銀行匯票的行社稱為出票行社，代理兌付銀行匯票的行社稱為代理付款行社。第七條 凡參與農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)的行社均可受理農(nóng)信銀銀行匯票的解付，未參與農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)的機構(gòu)受理銀行匯票后提交到參與行社辦理解付。第十條 辦理銀行匯票業(yè)務(wù)的行社，應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警控制機制，有效防范銀行匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險，發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險隱患應(yīng)及時向省聯(lián)社和當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行報告。第十三條 銀行匯票憑證一律采用計算機打印簽發(fā)。第三章 銀行匯票的解付第十七條 代理付款行社收到持票人或通過票據(jù)交換提示付款的銀行匯票，應(yīng)按規(guī)定審核銀行匯票如下內(nèi)容: （一）審核銀行匯票的票面真實性，是否為統(tǒng)一印制的憑證； （二）審核銀行匯票的票面記載事項是否齊全，出票人簽章是否符合規(guī)定；（三）審核銀行匯票是否在提示付款期內(nèi)；（四）審核銀行匯票的第二、三聯(lián)是否齊全，兩聯(lián)記載的內(nèi)容是否一致；（五）審核銀行匯票出票金額的大小寫是否一致；（六）審核匯票的“實際結(jié)算金額”欄是否填寫，是否在出票金額之內(nèi)，填寫的大小寫金額是否一致，“實際結(jié)算金額”是否被涂改；（七）審核“多余金額”是否已填寫，“多余金額”與“實際結(jié)算金額”之和是否等于匯票的票面金額，如全額解付，是否在“多余金額”欄元位填寫“0”；（八）審核背書轉(zhuǎn)讓的銀行匯票是否按規(guī)定范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)；簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章；（九）審核收款人是否在銀行匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章。第十九條 出票行社簽發(fā)的銀行匯票被成功解付后，由農(nóng)信銀資金清算中心通過系統(tǒng)發(fā)送匯票已解付信息，出票行社和省結(jié)算中心據(jù)以進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。第四章 銀行匯票的撤銷第二十二條 出票行社簽發(fā)銀行匯票成功后，如當(dāng)日客戶要求撤銷，或在打印過程中出現(xiàn)打印故障、匯票憑證位置放錯等情況，可以進(jìn)行撤銷。對于代理付行社已查詢的銀行匯票，應(yīng)在銀行匯票提示付款期滿后方能辦理退款。第二十六條 客戶申請銀行匯票掛失時，應(yīng)填寫“掛失止付通知書”，提交至出票行社或代理付款行社。代理付款行受理持票人掛失申請后，通過自由格式報文向出票行社發(fā)送掛失止付申請，并及時與出票行社聯(lián)系確認(rèn)，至銀行匯票狀態(tài)顯示“已掛失”時即辦理掛失成功。辦理查詢成功后，必須由客戶在“銀行匯票查詢書”上簽字確認(rèn)。客戶辦理銀行匯票，按以下標(biāo)準(zhǔn)收費：1萬元以下（含）的按5元/筆收取；1萬元以上至10萬元（含）的按10元/筆收??；10萬元以上至50萬元（含）按15元/筆收?。?0萬元以上至100萬元（含）按20元/筆收?。?00萬元以上按200元/筆收?。?計收，不足5元收取5元，最高不超過100元/筆，同時加收郵電費5元/；。第三十六條 辦理銀行匯票業(yè)務(wù)的機構(gòu)有下列行為之一的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任和經(jīng)濟賠償；情節(jié)嚴(yán)重的，省聯(lián)社可暫停其辦理銀行匯票業(yè)務(wù)或取消其參與者資格。湖南省農(nóng)村信用社 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)銀行匯票業(yè)務(wù)處理手續(xù)（討論稿）第一章 基本規(guī)定第一條 銀行匯票是我省農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱行社）通過湖南省農(nóng)村信用社核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。第二章 會計科目及賬戶設(shè)置第五條 省結(jié)算中心設(shè)置“10110102存放境內(nèi)商業(yè)性銀行—存放農(nóng)信銀資金清算中心款項”賬戶。（一）省結(jié)算中心設(shè)置“20180102縣級上存”負(fù)債類科目，余額反映在貸方。（四）省結(jié)算中心設(shè)置“30310304農(nóng)信銀銀行匯票業(yè)務(wù)”資產(chǎn)負(fù)債共同類科目，余額反映在借方或貸方。出票行社簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票時，須在銀行匯票上填明代理付款行行名及行號，在大寫出票金額前填寫“現(xiàn)金”字樣；申請人或收款人為單位的，不得申請辦理現(xiàn)金銀行匯票。對于扣款賬號和金額錄入錯誤的，不允許修改，由對公錄入員通過“8231銀行匯票簽發(fā)”交易，選擇“刪除”操作方式直接刪除原記錄，再重新錄入正確的匯票信息。同時按照相應(yīng)收費標(biāo)準(zhǔn)向客戶收取手續(xù)費用。第四章 銀行匯票解付第一節(jié) 代理付款行社的處理第十五條 代理付款行社經(jīng)辦人員收到客戶提交或同城票據(jù)交換提入打印的銀行匯票二、三聯(lián)辦理提示付款時，按規(guī)定審核銀行匯票要素，對于金額、匯票專用章模糊不清、密押有誤的銀行匯票，代理付款行社應(yīng)通過“8257匯票/票據(jù)查詢”交易 向出票行社發(fā)出查詢，待收到查復(fù)后再根據(jù)查復(fù)內(nèi)容按規(guī)定辦理解付。第十七條 對公復(fù)核員通過“8234銀行匯票解付復(fù)核”交易復(fù)核解付申請信息，收到系統(tǒng)返回“交易成功”信息后，系統(tǒng)自動將實際結(jié)算金額轉(zhuǎn)入代理付款行社“20110205應(yīng)解銀行匯票匯劃款”賬戶，在銀行匯票第二聯(lián)上打印解付相關(guān)信息，并按規(guī)定辦理解付。第二十條 代理兌付本行社簽發(fā)銀行匯票，代理兌付行社和省結(jié)算中心會計分錄（一）代理付款行社會計分錄同第十九條第（一）項一致。如全額解付，手工登記銀行匯票登記簿，注明“已全額解付”，并將打印的來賬憑證和銀行匯票第一、四聯(lián)裝訂在當(dāng)日傳票后面；如有多余金額，系統(tǒng)自動將多余款轉(zhuǎn)入“20110205應(yīng)解銀行匯票匯劃款”，經(jīng)辦人員手工自制“20110205應(yīng)解銀行匯票匯劃款”借、貸方記賬憑證，銀行匯票第一聯(lián)作“20110205應(yīng)解銀行匯票匯劃款”貸方憑證的附件；來賬憑證第一聯(lián)作入客戶賬的貸方記賬憑證，第二聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章連同銀行匯票第四聯(lián)作客戶收賬通知。撤銷交易成功后，農(nóng)信銀資金清算中心將該筆匯票金額進(jìn)行解圈存，出票行社打印“匯票撤銷申請”，同時一并撤銷簽發(fā)時的賬務(wù)處理。對于缺少銀行匯票第三聯(lián)（解訖通知）要求退款的，應(yīng)于銀行匯票提示付款期滿一個月后辦理退款。銀行匯票第一、四聯(lián)加蓋“未用退回”戳記，與客戶出具的說明一起作“20110205應(yīng)解銀行匯票匯劃款”貸方記賬憑證附件；銀行匯票第二、三聯(lián)和“匯票退票申請”作“20110205應(yīng)解銀行匯票匯劃款”借方記賬憑證附件。 第三節(jié) 掛失退回第三十四條 出票行社辦理銀行匯票掛失,在提示付款期滿后，客戶要求辦理退款時，可通過“8253銀行匯票處理”交易中“退票”操作方式申請退回資金。中心返回“掛失成功”信息后提示掛失成功。第三十六條 掛失申請人應(yīng)于銀行匯票掛失后12日內(nèi)將法院出具的止付通知書提交至出票行社和代理付款行社。解掛成功后，出票行社可以在提示付款期滿后通過“8253銀行匯票處理”交易，選擇“退票”操作方式將資金退回給原申請人。42 / 4