【正文】 號(hào)）向申請人（即客戶）收取相應(yīng)費(fèi)用；另查詢、自由格式查詢和退匯申請按1元/筆收取申請人（即客戶）手續(xù)費(fèi)；省結(jié)算中心按成本價(jià)收取各參與行社的匯劃費(fèi)用，由省結(jié)算中心定期從清算賬戶劃收。第十九條　 省結(jié)算中心的職責(zé)（一）負(fù)責(zé)匯兌業(yè)務(wù)系統(tǒng)日終數(shù)據(jù)處理與核對，以及差錯(cuò)處理。第十一條　 信用社將電子匯兌匯兌業(yè)務(wù)信息實(shí)時(shí)發(fā)送至農(nóng)信銀資金清算中心，農(nóng)信銀資金清算中心檢查業(yè)務(wù)信息的合法性和清算賬戶可用額度，對通過檢查的業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)全額清算后，將已清算通知發(fā)送至省結(jié)算中心前置機(jī)發(fā)起行社，并將業(yè)務(wù)信息轉(zhuǎn)發(fā)接收行社。第二條　 湖南省農(nóng)村信用社結(jié)算中心(以下簡稱省結(jié)算中心)是農(nóng)信銀綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)支付清算系統(tǒng)的直接參與者,農(nóng)村信用社(含農(nóng)村合作銀行,農(nóng)村商業(yè)銀行，以下簡稱行社信用社)是農(nóng)信銀綜合業(yè)務(wù)支付清算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的間接參與者,適用本辦法。農(nóng)信銀資金清算中心未清算資金的，立即辦理撤銷；已清算資金的，不能撤銷。（四）負(fù)責(zé)對全省轄內(nèi)參匯社的匯兌業(yè)務(wù)檢查、指導(dǎo)、檢查、管理和監(jiān)督。第二十六條　 本辦法自我省農(nóng)村信用社電子匯兌業(yè)務(wù)開辦之日農(nóng)信銀第二代支付清算系統(tǒng)匯兌業(yè)務(wù)上線運(yùn)行之日起施行。收到客戶辦理現(xiàn)金匯款業(yè)務(wù)時(shí)交付的款項(xiàng)或收到異地匯入待解付的款項(xiàng)時(shí)，借記有關(guān)科目，貸記本科目；將存入本科目款項(xiàng)匯出或?qū)R入款項(xiàng)解付收款人時(shí)，借記本科目，貸記有關(guān)科目；如收款人要求將款項(xiàng)退匯或轉(zhuǎn)匯時(shí)，借記本科目，貸記有關(guān)科目，本科目余額反映在貸方。對公錄入員或?qū)珡?fù)核員通過“8283來賬打印”交易打印匯兌來賬憑證,審核憑證內(nèi)容無誤后，加蓋轉(zhuǎn)訖章和個(gè)人名章。會(huì)計(jì)分錄同普通匯兌往賬業(yè)務(wù)。（五）查詢查復(fù)書應(yīng)妥善保管，按查詢書日期順序排列，按年裝訂并歸檔保管。第九條 省結(jié)算中心銀行匯票資金清算接受農(nóng)信銀資金清算中心的監(jiān)督管理。收到“交易失敗”信息時(shí)，應(yīng)查明原因，報(bào)告上級(jí)部門，視情況進(jìn)行處理，切實(shí)防范支付風(fēng)險(xiǎn)。第七章 查詢和查復(fù)第二十九條 辦理銀行匯票業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循“有疑必查、有查必復(fù)、查必及時(shí)、復(fù)必詳盡”的原則。 第三條 簽發(fā)銀行匯票的行社設(shè)置業(yè)務(wù)主管、對公錄入員、對公復(fù)核員三個(gè)崗位，出票行社必須嚴(yán)格執(zhí)行印、證分管制度。對公復(fù)核員通過“8232銀行匯票簽發(fā)復(fù)核”交易復(fù)核該筆銀行匯票信息，交易成功后，在申請書第三聯(lián)上加蓋對公復(fù)核員個(gè)人名章。第十八條 對于銀行匯票解付申請復(fù)核未通過的，屬于復(fù)核時(shí)錄入錯(cuò)誤的，由對公復(fù)核員再次進(jìn)行復(fù)核處理；屬于錄入員錄入有誤的，退回對公錄入員通過“8233銀行匯票解付”交易，選擇“修改”操作方式進(jìn)行修改后再次提交復(fù)核。第三十條 出票行社對公復(fù)核員使用“8253銀行匯票處理”交易，選擇“退票”操作方式錄入退票申請信息，經(jīng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)，交易成功后，打印“匯票退票申請”，農(nóng)信銀資金清算中心將該筆資金解圈存，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)將該筆資金從省結(jié)算中心“201201全國匯票”賬戶通存至原出票行社“20110205應(yīng)解銀行匯票匯劃款”，省結(jié)算中心經(jīng)辦人員手工自制“201201全國匯票”借方記賬憑證；出票行社經(jīng)辦人員手工自制“20110205應(yīng)解銀行匯票匯劃款”借、貸方記賬憑證，并通過轉(zhuǎn)賬或取現(xiàn)手續(xù)，將資金退回原申請人賬戶或原申請人。由對公復(fù)核員通過“8253銀行匯票處理”交易，選擇“解掛”操作方式發(fā)起，解掛成功后，農(nóng)信銀資金清算中心返回“解掛成功“信息”。此時(shí)銀行匯票登記簿變更為“已掛失”狀態(tài)。第六章 銀行匯票退票第一節(jié) 未用退回第二十八條 銀行匯票未用退回時(shí)，需由匯票申請人出具加蓋公章的單位證明（申請人為單位）或申請人身份證件（申請人為個(gè)人），與銀行匯票第二、三聯(lián)一并提交出票行社。完成錄入后，系統(tǒng)返回交易流水號(hào)，對公錄入員將交易流水號(hào)記錄在銀行匯票第二聯(lián)上交對公復(fù)核員復(fù)核。第三章 銀行匯票簽發(fā)第八條 辦理銀行匯票業(yè)務(wù)的客戶需填寫一式三聯(lián)“結(jié)算業(yè)務(wù)申請書”（以下簡稱申請書）。第十章 附則第三十七條 本辦法由湖南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋。欠缺上述記載事項(xiàng)之一的，出票行社或代理付款行社不予受理。第十八條 代理付款行社通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)向農(nóng)信銀資金清算中心發(fā)送解付請求后，農(nóng)信銀資金清算中心將該筆匯票資金解圈存，按匯票實(shí)際結(jié)算金額，通過系統(tǒng)實(shí)時(shí)將資金轉(zhuǎn)入代理付款行社賬戶，并向代理付款行社返回“交易成功”信息。第六條 無簽發(fā)銀行匯票資格的行社辦理銀行匯票的簽發(fā)，可通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)“轉(zhuǎn)匯”交易將資金劃往具備簽發(fā)資格的行社辦理。另打印的查詢查復(fù)書做相關(guān)憑證的附件。業(yè)務(wù)處理和會(huì)計(jì)分錄同第（二）條。（一）往賬業(yè)務(wù)發(fā)起行社會(huì)計(jì)分錄：借：存款類科目—XX申請人貸：303199清算資金往來本代他清算資金往來如客戶交現(xiàn)金辦理匯款時(shí)，經(jīng)辦人員應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理收款手續(xù)：借：現(xiàn)金 貸：201199應(yīng)解匯款—其他借：201199應(yīng)解匯款—其他貸：303199清算資金往來本代他清算資金往來經(jīng)辦人員手工自制“303199清算資金往來本代他清算資金往來”貸方匯總憑證，打印的匯兌往賬明細(xì)清單或結(jié)算業(yè)務(wù)委托書第三聯(lián)做附件。（三）縣級(jí)行社與下屬分支機(jī)構(gòu)之間設(shè)置“3041社（行）內(nèi)往來”資產(chǎn)負(fù)債共同類科目，余額反映在借方或貸方。（四）因匯劃憑證要素不詳，接收行社未經(jīng)查詢查復(fù)，進(jìn)行賬務(wù)處理造成資金損失的，由接收行社自行負(fù)責(zé)；發(fā)起行社收到查詢未及時(shí)查復(fù)，影響客戶資金周轉(zhuǎn)的，由發(fā)起行社負(fù)責(zé)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。第四章　紀(jì)律和責(zé)任第十八條　 各參與者參與行社應(yīng)當(dāng)遵守本辦法以及其他相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，保證系統(tǒng)安全運(yùn)行及業(yè)務(wù)的正常處理。匯兌業(yè)務(wù)信息經(jīng)農(nóng)信銀綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)傳輸過程的確認(rèn)，應(yīng)符合農(nóng)信銀資金清算中心規(guī)定的信息格式，并按規(guī)定由系統(tǒng)自動(dòng)編核密押。第三條　 電子匯兌匯兌業(yè)務(wù)是參與者受理客戶委托，將款項(xiàng)通過農(nóng)信銀綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)支付清算系統(tǒng)及時(shí)匯劃異地收款人的行為。第十三條　 信用社對已發(fā)送的電子匯兌業(yè)務(wù)需要退回的，應(yīng)通過農(nóng)信銀綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)發(fā)送退回請求。第二十條　 縣級(jí)聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行行社的職責(zé)（一）負(fù)責(zé)對轄內(nèi)參與行社的業(yè)務(wù)檢查、指導(dǎo)、管理和監(jiān)督。湖南省農(nóng)村信用社 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)匯兌業(yè)務(wù)處理手續(xù)（討論稿）第一章 基本規(guī)定第一條 湖南省農(nóng)村信用社核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)匯兌業(yè)務(wù)是指付款人委托農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行，以下簡稱行社），將資金劃給異地收款人的資金結(jié)算方式，主要包括普通匯兌、委托收款(劃回)、托收承付(劃回)、公益性資金匯劃、現(xiàn)金匯款、退匯等業(yè)務(wù)。第三章 往賬業(yè)務(wù)第九條 經(jīng)辦人員收到客戶提交的結(jié)算業(yè)務(wù)委托書后，審查憑證要素填寫是否齊全、正確，在委托書第一聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章給客戶，委托書第二聯(lián)做為扣劃客戶款項(xiàng)的借方憑證，憑委托書第三聯(lián)辦理往賬業(yè)務(wù)。收款人開戶行社會(huì)計(jì)分錄：借：303199清算資金往來他代本清算資金往來貸：存款類科目—XX收款人省結(jié)算中心會(huì)計(jì)分錄：借：30310302農(nóng)信銀電子匯兌來賬業(yè)務(wù) 貸：303199清算資金往來本代他清算資金往來第一聯(lián)收款人開戶行社做“存款類科目”貸方憑證；第二聯(lián)為客戶收款通知。第六章 匯兌業(yè)務(wù)撤銷第十六條 在往帳業(yè)務(wù)超時(shí)未收到任何應(yīng)答的情況下，經(jīng)辦人員在不能確定交易是否成功時(shí)，不得將現(xiàn)金返還給客戶，并留下客戶的聯(lián)系電話，告知客戶等匯兌交易確認(rèn)失敗后再將現(xiàn)金通過現(xiàn)金交易從應(yīng)解匯款賬戶返還給客戶。（六）查詢查復(fù)業(yè)務(wù)須經(jīng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)后辦理。各行社銀行匯票相關(guān)業(yè)務(wù)管理和資金清算接受省聯(lián)社的監(jiān)督。第二十一條 解付20萬元以上（含20萬元）的銀行匯票需經(jīng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)。第二十九條 經(jīng)辦人員收到客戶提交或同城提入的銀行匯票，遇下列情況之一的，應(yīng)辦理查詢：（一）銀行匯票密押錯(cuò)誤；（二）銀行匯票專用章不清晰；（三）重復(fù)申請清算銀行匯票資金；（四）實(shí)際結(jié)算金額計(jì)算有誤；（五）銀行匯票上金額模糊不清；（六）其他需要查詢的事項(xiàng)。第四條 本銀行匯票業(yè)務(wù)處理手續(xù)適用于統(tǒng)一核算的縣級(jí)聯(lián)社與基層信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行與下屬分支機(jī)構(gòu)。第十條 對于復(fù)核后提交不成功的交易，屬于復(fù)核時(shí)錄入錯(cuò)誤的，由對公復(fù)核員再次進(jìn)行復(fù)核處理；屬于對公錄入員錄入有誤的，退回原對公錄入員通過“8231銀行匯票簽發(fā)”交易，選擇“修改”操作方式進(jìn)行修改，修改完畢后再次交對公復(fù)核員進(jìn)行復(fù)核。第十九條 代理兌付他行社簽發(fā)銀行匯票時(shí)會(huì)計(jì)分錄（一）代理付款行社會(huì)計(jì)分錄：借：303199清算資金往來—他代本資金清算戶　 貸：20110205應(yīng)解銀行匯票匯劃款借：20110205應(yīng)解銀行匯票匯劃款貸：存款類科目—持票人戶借：10120101存放省級(jí)或3041社（行）內(nèi)往來貸：303199清算資金往來—他代本資金清算戶（二）省結(jié)算中心會(huì)計(jì)分錄：借：10110102存放境內(nèi)商業(yè)性銀行—存放農(nóng)信銀資金清算中心款項(xiàng)貸：30310304農(nóng)信銀銀行匯票業(yè)務(wù) 借：30310304農(nóng)信銀銀行匯票業(yè)務(wù)貸：303199清算資金往來—本代他資金清算戶 借：303199清算資金往來—本代他資金清算戶貸：20180102縣級(jí)上存部分解付時(shí)，代理付款行社會(huì)計(jì)處理金額為實(shí)際結(jié)算金額，銀行匯票多余款由農(nóng)信銀資金清算中心自動(dòng)解圈存，出票行社將多余金額退回原申請人。填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票，方可退付現(xiàn)金。第三十八條 匯票掛失之后，持票人需要到出票行社所在地法院辦理匯票掛失公告，如果出票行社在12日內(nèi)仍未收到人民法院的止付通知書，出票行社可以發(fā)起銀行匯票解掛交易。掛失成功后，出票行社打印“匯票掛失申請”并在其上注明“提