【正文】 【憑證字】— 【新增】—輸入“記”— 【確定】?！　【?、設(shè)置結(jié)算方式　　【任務(wù)25】設(shè)置結(jié)算方式　　1. 新增結(jié)算方式代碼名稱JF06支票　　2. 修改結(jié)算方式“JF01－現(xiàn)金”核算科目為“1001—庫(kù)存現(xiàn)金”?！　。?）錄入金額在最末級(jí)明細(xì)，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)上級(jí)科目數(shù)據(jù)自動(dòng)進(jìn)行匯總計(jì)算?！　∷{(lán)色區(qū)域：存貨類(lèi)科目，錄入存貨初始余額?！　?. 科目期初余額進(jìn)行試算平衡　　【任務(wù)27】科目期初余額進(jìn)行試算平衡　　【操作流程】　　【初始化】— 【科目初始數(shù)據(jù)】—在幣別下選擇【綜合本位幣】— 【平衡】— 【關(guān)閉】?！　　救蝿?wù)28】設(shè)置固定資產(chǎn)類(lèi)別代碼名稱折舊方法凈殘值率規(guī)則001房屋及建筑物類(lèi)平均年限法（入賬原值）10%F001002辦公設(shè)備類(lèi)工作量法10%B001　　分別指定固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備科目；　　【操作流程】　　資產(chǎn)類(lèi)別：點(diǎn)擊“資產(chǎn)類(lèi)別”按鈕，調(diào)出固定資產(chǎn)類(lèi)別定義窗口；點(diǎn)擊新增—根據(jù)資料錄入相關(guān)內(nèi)容及科目—?！　?. 應(yīng)付賬款、中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校、2 836 000。第二節(jié)　日常賬務(wù)處理　　目錄：　　一、憑證管理　　二、記賬（憑證過(guò)賬）　　三、期末調(diào)匯、損益結(jié)轉(zhuǎn)　　（一）期末調(diào)匯　?。ǘp益結(jié)轉(zhuǎn)　　四、賬簿查詢　　五、結(jié)賬　　一、憑證管理　　（一）憑證錄入　?。ǜ鼡Q操作員為徐正海，并根據(jù)下列業(yè)務(wù)填制記賬憑證）　　【任務(wù)1】錄入下列憑證　?。?）1月2日開(kāi)出現(xiàn)金支票從工行提現(xiàn)40000元， 現(xiàn)金支票號(hào)：1234 （附件1張）。（增管理費(fèi)用明細(xì)－－－差旅費(fèi)）　?。?）1月13日購(gòu)入B材料100公斤，單價(jià)40元/公斤，增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明稅款680元，用工行存款支付貨款。（增設(shè)管理費(fèi)用明細(xì)折舊費(fèi)、通過(guò)固定資產(chǎn)模塊完成）　　【操作流程】　?。?）更換操作員： 左上角【系統(tǒng)】— 【重新登陸】—用戶名“徐正?！奔懊艽a“3”?！　。?）1月5日銷(xiāo)售商品，收到貨款存入工行11700元，增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明，價(jià)款10000元，稅額為1700元。（數(shù)量核算）　?。?）1月15日現(xiàn)金支付本月財(cái)務(wù)部門(mén)設(shè)備修理費(fèi)用3000元、生產(chǎn)車(chē)間修理費(fèi)3000元。系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出上一次錄入的最后一張憑證的日期，可以修改。　　如遇“幣別”核算，只需在原幣下錄入金額即可?！　∪绻枰宄痤~欄中的數(shù)據(jù)，只需將光標(biāo)移至金額處，敲“ESC”鍵即可?！　螐垖徍耍翰僮鞑襟E：在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿界面，將光帶定位于需要審核的憑證上，然后在文件菜 單中選擇【審核】選項(xiàng)或工具條中單擊【審核】按鈕，系統(tǒng)即進(jìn)入記賬憑證窗口，在此窗口中您可以對(duì)記賬憑證審核。　　審核人與制單人不能為同一人?！　　静僮髁鞒獭俊　　举~務(wù)處理】— 【憑證管理】— 點(diǎn)擊第1號(hào)憑證－－－【確定】——單擊“反審核”— 【確定】。　　【任務(wù)4】修改記字1號(hào)憑證，將提現(xiàn)金額改為3500。？？？審核人不能直接修改會(huì)計(jì)憑證?！　　镄√崾尽铩　??！　〔樵冇涀?號(hào)憑證，并聯(lián)查明細(xì)賬?！　　静僮髁鞒獭俊　　举~務(wù)處理】— 【憑證管理】—打開(kāi)憑證—【文件】－－－【保存模式憑證\調(diào)入模式憑證】?！　「瓚{證錄入錯(cuò)誤：　　，憑證重新排號(hào)；　　，更正方法：反初始化，修改初始卡片中折舊費(fèi)用的計(jì)提科目。　　開(kāi)始過(guò)賬前，選擇憑證范圍：指定日期前的憑證　　★小提示★ 　　已經(jīng)過(guò)賬的憑證將不允許反審核，不允許修改，除非進(jìn)行反過(guò)賬，反過(guò)賬的操作可以使用右鍵快捷菜單或者菜單中“操作→全部反過(guò)帳”。）　　，自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證?！　∷?、賬簿查詢　　金蝶 KIS 提供總分類(lèi)賬、明細(xì)分類(lèi)賬、多欄賬、核算項(xiàng)目分類(lèi)總賬、數(shù)量金額總賬、數(shù)量金額明細(xì)賬中的有關(guān)數(shù)據(jù)資料及各類(lèi)賬簿的有關(guān)本位幣、各種外幣、以及綜合本位幣的發(fā)生額和余額數(shù)據(jù)的查詢?！　【C合本位幣是指所有幣別都折合為本位幣后的數(shù)據(jù)的合計(jì)值。 　　【科目級(jí)別】：選擇要查詢到哪一級(jí)會(huì)計(jì)科目的總賬數(shù)據(jù)?！　≡诳偡诸?lèi)賬查看界面雙擊任意一條記錄（或單擊明細(xì)賬按鈕），將進(jìn)入該記錄的明細(xì)分類(lèi)賬查看界面，點(diǎn)擊“工具欄”中的【關(guān)閉】按鈕將返回總分類(lèi)賬查看界面?！　。ǘ┟骷?xì)分類(lèi)賬　　　　【任務(wù)12】查看公司一月份的原材料（B材料）明細(xì)分類(lèi)賬，并聯(lián)查記4號(hào)憑證?！　∥?、結(jié)賬　　在本期所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全部處理完畢之后，就可以進(jìn)行期末結(jié)賬了。　　　　★小提示★ 　　，則不允許結(jié)賬；　　，本月不允許結(jié)賬；　　，不能再錄入已結(jié)賬期間的記賬憑證；　　，可以錄入下月的憑證，但不可以記賬；　　，賬務(wù)處理的默認(rèn)期間自動(dòng)轉(zhuǎn)為下一期。（包含未記賬憑證）　?。ǘ﹫?bào)表簡(jiǎn)單操作　　　　在【視圖】菜單下：　　選擇【顯示公式】選項(xiàng)，報(bào)表將顯示您所定義的公式；　　選擇【顯示數(shù)據(jù)】選項(xiàng)，報(bào)表將顯示公式計(jì)算后的數(shù)據(jù)；或使用工具條中的按鈕進(jìn)行公式與數(shù)據(jù)的顯示切換?！　螕簟緞h除】可以將不用的表頁(yè)刪除掉。　　【操作流程】　　【工具】菜單－選擇【公式取數(shù)參數(shù)】　?。?ACCT函數(shù)（總賬科目取數(shù)函數(shù)）　　路徑：【插入】－【函數(shù)】或者選擇fx按鈕調(diào)出函數(shù)列表進(jìn)行函數(shù)操作。（固定資產(chǎn)－累計(jì)折舊－固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備）　　【操作流程】點(diǎn)擊單元格－－－插入函數(shù)ACCT－－－設(shè)置科目和取數(shù)類(lèi)型　　要點(diǎn)1：取數(shù)類(lèi)型：一般科目，期末余額欄就選“期末余額”，年初金額欄就選“期初余額”；　　要點(diǎn)2：年初金額的起止期間選1?！　∫c(diǎn)1：取數(shù)類(lèi)型：本期金額“利潤(rùn)表本期實(shí)際發(fā)生額SY”　　上期金額“利潤(rùn)表本期實(shí)際發(fā)生額SY”　　本年累計(jì)金額“利潤(rùn)表本年實(shí)際發(fā)生額”　　要點(diǎn)2：起始期間與結(jié)束期間：本期金額默認(rèn)，上期金額都是－1　　【任務(wù)7】設(shè)置利潤(rùn)表“營(yíng)業(yè)收入”項(xiàng)目的本期金額和上期金額公式?！　　救蝿?wù)9】對(duì)資金日?qǐng)?bào)表進(jìn)行公式設(shè)置，并將金額區(qū)域格式屬性設(shè)置為“當(dāng)前余額為零時(shí)不顯示”?！　。ǘ┎块T(mén)管理　　兩種方法：點(diǎn)擊“賬簿報(bào)表”中的“部門(mén)”，可以點(diǎn)擊“新增”增 加部門(mén)，也可以點(diǎn)擊“引入”，將總賬系統(tǒng)和其他工資類(lèi)別中的“部門(mén)”資料引入進(jìn)來(lái)。（職員類(lèi)別為合同工）　　【操作路徑】：【賬簿報(bào)表】－【職員】　　職工管理是分類(lèi)別設(shè)置的，在一個(gè)類(lèi)別處設(shè)置了職員，在另一類(lèi)別處要重新錄入?！　。ㄎ澹┿y行設(shè)置　　【任務(wù)4】在工資系統(tǒng)中設(shè)置工商銀行、代碼001和建設(shè)銀行、代碼002，賬號(hào)長(zhǎng)度各為5位?！　】勺冺?xiàng)目為可根據(jù)需要進(jìn)行選用或不用的項(xiàng)目，其內(nèi)容隨工資計(jì)算發(fā)生改變，如預(yù)設(shè)的應(yīng)發(fā)合計(jì)項(xiàng)。　　【操作路徑】：【工資管理】→【工資錄入】　　【任務(wù)9】錄入過(guò)濾器名稱為非業(yè)務(wù)部職工工資的工資數(shù)據(jù)?！　螕舸翱诠ぞ邫凇皩徍恕卑粹o，則窗口中所有單元格底色變?yōu)樘O(píng)果綠，表明已審核，無(wú)法再進(jìn)行修改?！　。ㄈ┞殕T變動(dòng)　　部門(mén)間的流動(dòng)、職稱變動(dòng)、職位變動(dòng)等都會(huì)造成工資需要重新區(qū)分計(jì)算，本模塊可以處理人員與工資相關(guān)的項(xiàng)目發(fā)生變動(dòng)后工資的自動(dòng)計(jì)算處理，方便財(cái)務(wù)人員根據(jù)人員變動(dòng)情況制定工資計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。 　　，可以選擇【職員變動(dòng)】“禁用職員”選項(xiàng)?！　　静僮髀窂健浚骸竟べY管理】→【工資計(jì)算】　?。ㄎ澹┧枚愑?jì)算　　【任務(wù)13】所得稅計(jì)稅設(shè)置　　設(shè)置過(guò)濾器名稱為“非業(yè)務(wù)部職工”（如有選擇即可），完成計(jì)稅前的初始設(shè)置。第五節(jié)　固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)　　一、初始設(shè)置　?。ㄒ唬┰O(shè)置固定資產(chǎn)類(lèi)別（第1節(jié)初始化中已講解）　　【任務(wù)1】設(shè)置固定資產(chǎn)類(lèi)別； 代碼名稱折舊方法凈殘值率規(guī)則001房屋及建筑物類(lèi)平均年限法（入賬原值）10%F001002辦公設(shè)備類(lèi)工作量法10%B001　　分別指定固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目；　　【操作路徑】：【賬簿報(bào)表】－【資產(chǎn)類(lèi)別】　　點(diǎn)擊“資產(chǎn)類(lèi)別”按鈕，調(diào)出固定資產(chǎn)類(lèi)別定義窗口；點(diǎn)擊新增—根據(jù)資料錄入相關(guān)內(nèi)容及科目?！　。ㄈ┏跏加囝~錄入（第1節(jié)初始化中已講解）　　二、日常業(yè)務(wù)處理　?。ㄒ唬┬略龉潭ㄙY產(chǎn)＝初始余額錄入　　【任務(wù)3】新增固定資產(chǎn)卡片　?。?）基本信息＝什么固定資產(chǎn)　　資產(chǎn)類(lèi)別：辦公設(shè)備　　資產(chǎn)編碼：B002　　資產(chǎn)名稱：電腦　　計(jì)量單位：套　　數(shù)量：10　　入賬日期：　　經(jīng)濟(jì)用途：經(jīng)營(yíng)用　　使用狀況：正常使用　　變動(dòng)方式：購(gòu)入　?。?）部門(mén)及其它＝會(huì)計(jì)分錄　　使用部門(mén)：財(cái)務(wù)部　　折舊費(fèi)用科目：管理費(fèi)用—折舊費(fèi)　?。?）原值與折舊＝金額　　幣別：人民幣　　原幣金額：100，000　　購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊：0　　開(kāi)始使用日期：　　預(yù)計(jì)工作總量：90000小時(shí)　　折舊方法：工作量法　　【操作路徑】【固定資產(chǎn)增加】　?。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)清理　　固定資產(chǎn)清理即固定資產(chǎn)減少，主要減少的原因有：固定資產(chǎn)的投資轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、盤(pán)虧、清理等?！　　救蝿?wù)5】將F002辦公大樓的使用部門(mén)變動(dòng)為業(yè)務(wù)部；　　【操作路徑】【固定資產(chǎn)變動(dòng)】－－－先選變動(dòng)方式為“其它”。　　【任務(wù)7】刪除本月固定資產(chǎn)計(jì)提折舊憑證?！　　静僮髀窂健俊九c總賬對(duì)賬】－－－先建立過(guò)濾方案，實(shí)際的含義是指定科目?！　。?）代碼：002，名稱：重慶財(cái)信，評(píng)估此公司的信用額度為500萬(wàn)元，負(fù)責(zé)跟進(jìn)此供應(yīng)商的專(zhuān)屬業(yè)務(wù)員為楊新宇。　　【操作路徑】　　【初始化】— 【應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)】— 【客戶】—幣別選擇—代碼（點(diǎn)查看進(jìn)行選擇） —點(diǎn)明細(xì)下的“√”—錄入賬款原幣— 【保存】— 【關(guān)閉】。（單據(jù)號(hào)在考試時(shí)需修改）　　【任務(wù)7】2009年5月20日，通過(guò)工行開(kāi)出商業(yè)承兌匯票支付華碩科技有限公司貨款58500元。　　【操作路徑】 【應(yīng)收應(yīng)付】— 【往來(lái)核銷(xiāo)】（保存－自動(dòng)核銷(xiāo)－審核）　?。ㄋ模┥蓱{證　　【任務(wù)9】2009年5月31日生成支付華碩科技有限公司5月20日貨款58500元的憑證。單據(jù)號(hào)：XF001?！　　静僮髀窂健?【應(yīng)收應(yīng)付】— 【往來(lái)核銷(xiāo)】（先自動(dòng)核銷(xiāo)－－－保存－－－后審核）　?。ㄋ模┥蓱{證　　【任務(wù)15】2009年5月31日生成5月30日收到太和電腦公司商用PC機(jī)貨款的憑證?！　∫弧⒔鸬麑?shí)務(wù)考試系統(tǒng)登錄　　。　　“開(kāi)始實(shí)務(wù)考試”進(jìn)入實(shí)務(wù)考試主界面?！　　　∪?、練習(xí)模擬　?。ㄒ唬┏跏蓟　⊙菔举~套：初始化　　【任務(wù)1】公司擴(kuò)建，新成立一個(gè)生產(chǎn)十部，部門(mén)屬性與生產(chǎn)部完全相同?！　≡谟脩艄芾碇校瑢?duì)會(huì)計(jì)人員“張二”，設(shè)置會(huì)計(jì)科目新增權(quán)限，但不具備修改科目權(quán)限、刪除科目權(quán)限?！　　救蝿?wù)3】核算項(xiàng)目設(shè)置　　在核算項(xiàng)目客戶類(lèi)別中，按區(qū)域劃分上級(jí)組，代碼01，名稱：華東區(qū)　　在核算項(xiàng)目倉(cāng)庫(kù)中新增代碼：003，倉(cāng)庫(kù)名稱：港口倉(cāng)，倉(cāng)庫(kù)類(lèi)別：普通倉(cāng)　　在核算項(xiàng)目中，需要簡(jiǎn)化顯示為代碼、名稱、全名三列，請(qǐng)以核算項(xiàng)目客戶進(jìn)行設(shè)置?！　。ǘ┤粘I(yè)務(wù)處理　　演示賬套：日常操作　　【任務(wù)5】在常用摘要的費(fèi)用分類(lèi)下新增F001－提取城市維護(hù)建設(shè)稅代碼：F001 名稱：提取城市維護(hù)建設(shè)稅。（本題備份的賬套中沒(méi)有費(fèi)用類(lèi)）　　【任務(wù)8】編制記20憑證，業(yè)務(wù)如下：2010年1月27日，從群星電子采購(gòu)原材料（A材料）并入庫(kù)，數(shù)量10000件，（不含稅），貨款未支付，增值稅率17%?！　⌒薷?010年1月記2憑證，收款金額應(yīng)為22000元，誤記為20000元.　　刪除2010年1月5憑證（對(duì)已審核的憑證需先取消審核才能刪除，考試時(shí)看清如果未審核，直接刪除）?！　∨繉徍?010年1月全部憑證?！　　救蝿?wù)10】賬簿查詢：　　查詢2010年1月庫(kù)存現(xiàn)金明細(xì)賬，查詢結(jié)果包含未過(guò)賬憑證，在查詢結(jié)果中查詢記1號(hào)憑證。　?。ㄈ﹫?bào)表　　【任務(wù)11】新建報(bào)表名：01期損益表　　屬性設(shè)置：把表頁(yè)標(biāo)識(shí)設(shè)為損益表01月，總行數(shù)設(shè)為11，總列數(shù)設(shè)為8，把A列列寬設(shè)為8CM，B列列寬設(shè)為4CM，設(shè)置所有行行高為3CM?！　〈蜷_(kāi)“自定義報(bào)表”中的“利潤(rùn)表”在B10定義一個(gè)“投資收益”項(xiàng)目的貸方本年累計(jì)發(fā)生額的取數(shù)公式。　　【任務(wù)13】將損益表的按ENTER鍵移動(dòng)活動(dòng)單元格改為向左?！　　救蝿?wù)17】將損益表的C列設(shè)為列寬鎖定?！　　救蝿?wù)20】將損益表的B20和B21進(jìn)行單元格合并，輸入數(shù)據(jù)合計(jì)文本居