【正文】 【憑證字】— 【新增】—輸入“記”— 【確定】?！　【?、設(shè)置結(jié)算方式　　【任務25】設(shè)置結(jié)算方式　　1. 新增結(jié)算方式代碼名稱JF06支票　　2. 修改結(jié)算方式“JF01－現(xiàn)金”核算科目為“1001—庫存現(xiàn)金”?！　。?）錄入金額在最末級明細，系統(tǒng)自動對上級科目數(shù)據(jù)自動進行匯總計算。　　藍色區(qū)域：存貨類科目，錄入存貨初始余額?！　?. 科目期初余額進行試算平衡　　【任務27】科目期初余額進行試算平衡　　【操作流程】　　【初始化】— 【科目初始數(shù)據(jù)】—在幣別下選擇【綜合本位幣】— 【平衡】— 【關(guān)閉】?！　　救蝿?8】設(shè)置固定資產(chǎn)類別代碼名稱折舊方法凈殘值率規(guī)則001房屋及建筑物類平均年限法（入賬原值）10%F001002辦公設(shè)備類工作量法10%B001　　分別指定固定資產(chǎn)、累計折舊、減值準備科目；　　【操作流程】　　資產(chǎn)類別：點擊“資產(chǎn)類別”按鈕，調(diào)出固定資產(chǎn)類別定義窗口；點擊新增—根據(jù)資料錄入相關(guān)內(nèi)容及科目—?！　?. 應付賬款、中華會計網(wǎng)校、2 836 000。第二節(jié)　日常賬務處理　　目錄：　　一、憑證管理　　二、記賬（憑證過賬）　　三、期末調(diào)匯、損益結(jié)轉(zhuǎn)　?。ㄒ唬┢谀┱{(diào)匯　?。ǘp益結(jié)轉(zhuǎn)　　四、賬簿查詢　　五、結(jié)賬　　一、憑證管理　　（一）憑證錄入　?。ǜ鼡Q操作員為徐正海，并根據(jù)下列業(yè)務填制記賬憑證）　　【任務1】錄入下列憑證　?。?）1月2日開出現(xiàn)金支票從工行提現(xiàn)40000元， 現(xiàn)金支票號：1234 （附件1張）。（增管理費用明細－－－差旅費）　?。?）1月13日購入B材料100公斤，單價40元/公斤，增值稅專用發(fā)票注明稅款680元，用工行存款支付貨款。（增設(shè)管理費用明細折舊費、通過固定資產(chǎn)模塊完成）　　【操作流程】　?。?）更換操作員： 左上角【系統(tǒng)】— 【重新登陸】—用戶名“徐正?！奔懊艽a“3”?！　。?）1月5日銷售商品，收到貨款存入工行11700元，增值稅專用發(fā)票注明，價款10000元，稅額為1700元。（數(shù)量核算）　?。?）1月15日現(xiàn)金支付本月財務部門設(shè)備修理費用3000元、生產(chǎn)車間修理費3000元。系統(tǒng)會自動給出上一次錄入的最后一張憑證的日期，可以修改。　　如遇“幣別”核算，只需在原幣下錄入金額即可?！　∪绻枰宄痤~欄中的數(shù)據(jù)，只需將光標移至金額處，敲“ESC”鍵即可?！　螐垖徍耍翰僮鞑襟E：在會計分錄序時簿界面，將光帶定位于需要審核的憑證上，然后在文件菜 單中選擇【審核】選項或工具條中單擊【審核】按鈕，系統(tǒng)即進入記賬憑證窗口，在此窗口中您可以對記賬憑證審核?！　徍巳伺c制單人不能為同一人?！　　静僮髁鞒獭俊　　举~務處理】— 【憑證管理】— 點擊第1號憑證－－－【確定】——單擊“反審核”— 【確定】?！　　救蝿?】修改記字1號憑證，將提現(xiàn)金額改為3500。？？？審核人不能直接修改會計憑證?！　　镄√崾尽铩　　！　〔樵冇涀?號憑證，并聯(lián)查明細賬?！　　静僮髁鞒獭俊　　举~務處理】— 【憑證管理】—打開憑證—【文件】－－－【保存模式憑證\調(diào)入模式憑證】?！　「瓚{證錄入錯誤：　　，憑證重新排號；　　，更正方法：反初始化，修改初始卡片中折舊費用的計提科目。　　開始過賬前，選擇憑證范圍：指定日期前的憑證　　★小提示★ 　　已經(jīng)過賬的憑證將不允許反審核，不允許修改，除非進行反過賬，反過賬的操作可以使用右鍵快捷菜單或者菜單中“操作→全部反過帳”。）　　，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證?！　∷?、賬簿查詢　　金蝶 KIS 提供總分類賬、明細分類賬、多欄賬、核算項目分類總賬、數(shù)量金額總賬、數(shù)量金額明細賬中的有關(guān)數(shù)據(jù)資料及各類賬簿的有關(guān)本位幣、各種外幣、以及綜合本位幣的發(fā)生額和余額數(shù)據(jù)的查詢?！　【C合本位幣是指所有幣別都折合為本位幣后的數(shù)據(jù)的合計值。 　　【科目級別】：選擇要查詢到哪一級會計科目的總賬數(shù)據(jù)?！　≡诳偡诸愘~查看界面雙擊任意一條記錄（或單擊明細賬按鈕），將進入該記錄的明細分類賬查看界面，點擊“工具欄”中的【關(guān)閉】按鈕將返回總分類賬查看界面?！　。ǘ┟骷毞诸愘~　　　　【任務12】查看公司一月份的原材料（B材料）明細分類賬，并聯(lián)查記4號憑證?！　∥?、結(jié)賬　　在本期所有的會計業(yè)務全部處理完畢之后，就可以進行期末結(jié)賬了?！　　　　镄√崾尽?　　，則不允許結(jié)賬；　　，本月不允許結(jié)賬；　　，不能再錄入已結(jié)賬期間的記賬憑證；　　，可以錄入下月的憑證，但不可以記賬；　　，賬務處理的默認期間自動轉(zhuǎn)為下一期。（包含未記賬憑證）　　（二）報表簡單操作　　　　在【視圖】菜單下：　　選擇【顯示公式】選項，報表將顯示您所定義的公式；　　選擇【顯示數(shù)據(jù)】選項，報表將顯示公式計算后的數(shù)據(jù)；或使用工具條中的按鈕進行公式與數(shù)據(jù)的顯示切換?！　螕簟緞h除】可以將不用的表頁刪除掉?！　　静僮髁鞒獭俊　　竟ぞ摺坎藛危x擇【公式取數(shù)參數(shù)】　　－－－－ ACCT函數(shù)（總賬科目取數(shù)函數(shù)）　　路徑：【插入】－【函數(shù)】或者選擇fx按鈕調(diào)出函數(shù)列表進行函數(shù)操作。（固定資產(chǎn)－累計折舊－固定資產(chǎn)減值準備）　　【操作流程】點擊單元格－－－插入函數(shù)ACCT－－－設(shè)置科目和取數(shù)類型　　要點1：取數(shù)類型：一般科目，期末余額欄就選“期末余額”，年初金額欄就選“期初余額”；　　要點2：年初金額的起止期間選1?！　∫c1：取數(shù)類型：本期金額“利潤表本期實際發(fā)生額SY”　　上期金額“利潤表本期實際發(fā)生額SY”　　本年累計金額“利潤表本年實際發(fā)生額”　　要點2：起始期間與結(jié)束期間：本期金額默認，上期金額都是－1　　【任務7】設(shè)置利潤表“營業(yè)收入”項目的本期金額和上期金額公式?！　　救蝿?】對資金日報表進行公式設(shè)置，并將金額區(qū)域格式屬性設(shè)置為“當前余額為零時不顯示”?！　。ǘ┎块T管理　　兩種方法：點擊“賬簿報表”中的“部門”，可以點擊“新增”增 加部門，也可以點擊“引入”，將總賬系統(tǒng)和其他工資類別中的“部門”資料引入進來。（職員類別為合同工）　　【操作路徑】：【賬簿報表】－【職員】　　職工管理是分類別設(shè)置的，在一個類別處設(shè)置了職員，在另一類別處要重新錄入?！　。ㄎ澹┿y行設(shè)置　　【任務4】在工資系統(tǒng)中設(shè)置工商銀行、代碼001和建設(shè)銀行、代碼002，賬號長度各為5位?！　】勺冺椖繛榭筛鶕?jù)需要進行選用或不用的項目，其內(nèi)容隨工資計算發(fā)生改變，如預設(shè)的應發(fā)合計項。　　【操作路徑】：【工資管理】→【工資錄入】　　【任務9】錄入過濾器名稱為非業(yè)務部職工工資的工資數(shù)據(jù)?！　螕舸翱诠ぞ邫凇皩徍恕卑粹o，則窗口中所有單元格底色變?yōu)樘O果綠，表明已審核，無法再進行修改?！　。ㄈ┞殕T變動　　部門間的流動、職稱變動、職位變動等都會造成工資需要重新區(qū)分計算，本模塊可以處理人員與工資相關(guān)的項目發(fā)生變動后工資的自動計算處理，方便財務人員根據(jù)人員變動情況制定工資計算標準。 　　，可以選擇【職員變動】“禁用職員”選項?！　　静僮髀窂健浚骸竟べY管理】→【工資計算】　　（五）所得稅計算　　【任務13】所得稅計稅設(shè)置　　設(shè)置過濾器名稱為“非業(yè)務部職工”（如有選擇即可），完成計稅前的初始設(shè)置。第五節(jié)　固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)　　一、初始設(shè)置　?。ㄒ唬┰O(shè)置固定資產(chǎn)類別（第1節(jié)初始化中已講解）　　【任務1】設(shè)置固定資產(chǎn)類別； 代碼名稱折舊方法凈殘值率規(guī)則001房屋及建筑物類平均年限法（入賬原值）10%F001002辦公設(shè)備類工作量法10%B001　　分別指定固定資產(chǎn)、累計折舊、固定資產(chǎn)減值準備科目；　　【操作路徑】：【賬簿報表】－【資產(chǎn)類別】　　點擊“資產(chǎn)類別”按鈕，調(diào)出固定資產(chǎn)類別定義窗口；點擊新增—根據(jù)資料錄入相關(guān)內(nèi)容及科目?！　。ㄈ┏跏加囝~錄入（第1節(jié)初始化中已講解）　　二、日常業(yè)務處理　?。ㄒ唬┬略龉潭ㄙY產(chǎn)＝初始余額錄入　　【任務3】新增固定資產(chǎn)卡片　?。?）基本信息＝什么固定資產(chǎn)　　資產(chǎn)類別：辦公設(shè)備　　資產(chǎn)編碼：B002　　資產(chǎn)名稱：電腦　　計量單位：套　　數(shù)量：10　　入賬日期：　　經(jīng)濟用途：經(jīng)營用　　使用狀況：正常使用　　變動方式：購入　　（2）部門及其它＝會計分錄　　使用部門：財務部　　折舊費用科目：管理費用—折舊費　?。?）原值與折舊＝金額　　幣別：人民幣　　原幣金額：100，000　　購進累計折舊：0　　開始使用日期：　　預計工作總量：90000小時　　折舊方法：工作量法　　【操作路徑】【固定資產(chǎn)增加】　?。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)清理　　固定資產(chǎn)清理即固定資產(chǎn)減少，主要減少的原因有：固定資產(chǎn)的投資轉(zhuǎn)出、報廢、盤虧、清理等?！　　救蝿?】將F002辦公大樓的使用部門變動為業(yè)務部；　　【操作路徑】【固定資產(chǎn)變動】－－－先選變動方式為“其它”。　　【任務7】刪除本月固定資產(chǎn)計提折舊憑證。　　【操作路徑】【與總賬對賬】－－－先建立過濾方案，實際的含義是指定科目?！　。?）代碼：002，名稱：重慶財信，評估此公司的信用額度為500萬元，負責跟進此供應商的專屬業(yè)務員為楊新宇。　　【操作路徑】　　【初始化】— 【應收應付初始數(shù)據(jù)】— 【客戶】—幣別選擇—代碼（點查看進行選擇） —點明細下的“√”—錄入賬款原幣— 【保存】— 【關(guān)閉】。（單據(jù)號在考試時需修改）　　【任務7】2009年5月20日，通過工行開出商業(yè)承兌匯票支付華碩科技有限公司貨款58500元?！　　静僮髀窂健?【應收應付】— 【往來核銷】（保存－自動核銷－審核）　　（四）生成憑證　　【任務9】2009年5月31日生成支付華碩科技有限公司5月20日貨款58500元的憑證。單據(jù)號：XF001?！　　静僮髀窂健?【應收應付】— 【往來核銷】（先自動核銷－－－保存－－－后審核）　?。ㄋ模┥蓱{證　　【任務15】2009年5月31日生成5月30日收到太和電腦公司商用PC機貨款的憑證?！　∫?、金蝶實務考試系統(tǒng)登錄　　?！　　伴_始實務考試”進入實務考試主界面。　　　　三、練習模擬　　（一）初始化　　演示賬套：初始化　　【任務1】公司擴建，新成立一個生產(chǎn)十部，部門屬性與生產(chǎn)部完全相同?！　≡谟脩艄芾碇?，對會計人員“張二”，設(shè)置會計科目新增權(quán)限，但不具備修改科目權(quán)限、刪除科目權(quán)限?！　　救蝿?】核算項目設(shè)置　　在核算項目客戶類別中，按區(qū)域劃分上級組，代碼01，名稱：華東區(qū)　　在核算項目倉庫中新增代碼：003，倉庫名稱：港口倉，倉庫類別：普通倉　　在核算項目中，需要簡化顯示為代碼、名稱、全名三列，請以核算項目客戶進行設(shè)置?！　。ǘ┤粘I(yè)務處理　　演示賬套：日常操作　　【任務5】在常用摘要的費用分類下新增F001－提取城市維護建設(shè)稅代碼：F001 名稱：提取城市維護建設(shè)稅。（本題備份的賬套中沒有費用類）　　【任務8】編制記20憑證，業(yè)務如下：2010年1月27日，從群星電子采購原材料（A材料）并入庫，數(shù)量10000件，（不含稅），貨款未支付，增值稅率17%?！　⌒薷?010年1月記2憑證，收款金額應為22000元，誤記為20000元.　　刪除2010年1月5憑證（對已審核的憑證需先取消審核才能刪除，考試時看清如果未審核，直接刪除）。　　批量審核2010年1月全部憑證?！　　救蝿?0】賬簿查詢：　　查詢2010年1月庫存現(xiàn)金明細賬，查詢結(jié)果包含未過賬憑證，在查詢結(jié)果中查詢記1號憑證。　?。ㄈ﹫蟊怼　　救蝿?1】新建報表名：01期損益表　　屬性設(shè)置：把表頁標識設(shè)為損益表01月，總行數(shù)設(shè)為11，總列數(shù)設(shè)為8，把A列列寬設(shè)為8CM，B列列寬設(shè)為4CM，設(shè)置所有行行高為3CM?！　〈蜷_“自定義報表”中的“利潤表”在B10定義一個“投資收益”項目的貸方本年累計發(fā)生額的取數(shù)公式?！　　救蝿?3】將損益表的按ENTER鍵移動活動單元格改為向左?！　　救蝿?7】將損益表的C列設(shè)為列寬鎖定。　　【任務20】將損益表的B20和B21進行單元格合并，輸入數(shù)據(jù)合計文本居