資金支付及費(fèi)用報(bào)銷流程的規(guī)定-aaa-預(yù)覽頁
【正文】 住宿發(fā)票必須寫明起止時(shí)間（不注明 則不予報(bào)銷），若超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，超過部分一律不予報(bào)銷。 （ 2） 出差伙食補(bǔ)助費(fèi) 出差伙食補(bǔ)助 實(shí)行定額包干，當(dāng)天已報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，不再報(bào)銷伙食補(bǔ)助費(fèi)。乘坐火車、汽車、輪船過夜，如未購允許乘坐檔次的票，可按實(shí)際乘坐票票價(jià)的 50%發(fā) 給交通補(bǔ)助。自駕車或接待單位 5 派車的，不報(bào)市內(nèi)交通費(fèi)和出租車費(fèi)。 公司年末舉行對(duì)外聯(lián)誼活動(dòng)所需費(fèi)用，或公司舉辦大型活動(dòng)的費(fèi)用由 辦公室和財(cái)務(wù) 部集中管理 、聯(lián)合控制。 招待費(fèi)報(bào)銷必須有明確的事由、一事一報(bào) ，由經(jīng)辦人憑《招待費(fèi)事前審批單》、用餐發(fā)票 、結(jié)算單 ，填制費(fèi)用報(bào)銷單，依照?qǐng)?bào)銷程序報(bào)銷。 ② 單件商品價(jià)格 500 元以上和一批次采購金額在 2020 元以上，需由物資采購員提交物資采購詢價(jià)清單 (自制 )，清單包含三家以上（含三家）供貨商的名稱、 7 地址、聯(lián)系人、聯(lián)系方式、商品規(guī)格、供貨價(jià)格、交貨方式和結(jié)算方式等內(nèi)容，在比質(zhì)、比價(jià)、比服務(wù)的基礎(chǔ)上，由物資供應(yīng)部負(fù)責(zé)人決定供貨商。 ④ 辦公室 文員依據(jù)發(fā)票、費(fèi)用報(bào)銷單、物品申購報(bào)告、物資采購詢價(jià)清單、入庫單，交公司 辦公室 負(fù)責(zé)人審核、主管副總審批、財(cái)務(wù) 經(jīng)理 審批、財(cái)務(wù)部復(fù)審后報(bào)銷。 （ 2）、 辦公用品采購流程 ① 根據(jù) 公司各部門對(duì)耗材、用紙、用筆、用墨、膠水、記錄本等辦公用品用量，計(jì)劃采購周期、采購量，保持適當(dāng)庫存。 辦公室 文員應(yīng)每月編制物品領(lǐng)用明細(xì)表，財(cái)務(wù)部復(fù)核后分?jǐn)傎M(fèi)用，內(nèi)部通報(bào)。維修結(jié)束由財(cái)務(wù)部會(huì)同行政部按預(yù)算申請(qǐng)進(jìn)行審核結(jié)算費(fèi)用。 8 （ 3） 費(fèi)用報(bào)銷 出車銀川市區(qū)以外時(shí)，車輛運(yùn)行費(fèi)用（包括過路過橋、停車、洗車、維修保養(yǎng)、加油等）要求一事一報(bào) 并附有“派車單”。 工薪福利支付流程 （ 1）每月 15 日由 辦公室（ 人力資源部 ） 將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部； （ 2）總經(jīng)理提供職工月度獎(jiǎng)金 分配表； （ 3）財(cái)務(wù)部根據(jù)獎(jiǎng)金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表； （ 4）按工薪審批程序?qū)徟?出納制表→會(huì)計(jì)審核→部門經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→副總審批→總經(jīng)理審批 （ 5）每月 16 日由財(cái)務(wù)部通過 銀行 代發(fā)形式支付工資； 社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程： （ 1）由 辦公室（ 人力資源部 ） 將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理； （ 2）社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助 辦公室（ 人力 資源部 ） 辦理銀行托收手續(xù)，財(cái)務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng) 辦公室（ 人力資源部 ） 專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。 （ 1）、 填寫購置申請(qǐng)：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請(qǐng)單》并報(bào)批。 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報(bào)董事長及其授權(quán)人審批。 （六） 固定資產(chǎn)報(bào)銷： ，必須先有批準(zhǔn)的購置計(jì)劃，控購商品必須經(jīng) 總經(jīng)辦 向有關(guān)部門辦理專項(xiàng)控制證明單才能購買； ，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借用空白支票在計(jì)劃范圍購置，如能事先知道價(jià)格、單位名稱及賬號(hào)者，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部開支票； ，并有資產(chǎn)編號(hào)，財(cái)務(wù)才準(zhǔn)予報(bào)銷； ，財(cái)務(wù)部列入 “ 內(nèi)部往來成本費(fèi)用 ” 科目。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的 28 日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。
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