稿]股指期貨套期保值相關(guān)事項(xiàng)-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 。 ? 交易所有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)情況對(duì)套期保值額度進(jìn)行調(diào)整。 ? 會(huì)員或者客戶套期保值期貨持倉(cāng) 超過(guò) 其相應(yīng)的 現(xiàn)貨資產(chǎn)配比 要求的，交易所有權(quán)要求其限期調(diào)整；逾期未進(jìn)行調(diào)整或者調(diào)整后仍不符合要求的，交易所有權(quán)調(diào)整或者取消其套期保值額度，必要時(shí)可以采取限制開倉(cāng)、限期平倉(cāng)、強(qiáng)行平倉(cāng)等措施。 ? 會(huì)員或者客戶在進(jìn)行套期保值申請(qǐng)和交易時(shí)，存在欺詐或者違反交易所規(guī)定的其他行為的，交易所有權(quán)不受理其套期保值申請(qǐng)、調(diào)整或者取消其套期保值額度，將其已建立的相關(guān)套期保值持倉(cāng)予以部分或者全部強(qiáng)行平倉(cāng)，并按照 《 中國(guó)金融期貨交易所違規(guī)違約處理辦法 》 的有關(guān)規(guī)定處理。 ? 《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 24號(hào)－套期保值 》 中對(duì) “高度有效” 的描述： ? “套期同時(shí)滿足下列條件的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其為高度有效：（一）在套期開始及以后期間，該套期預(yù)期會(huì)高度有效地抵銷套期指定期間被套期風(fēng)險(xiǎn)引起的公允價(jià)值或現(xiàn)金流量變動(dòng)；（二）該套期的實(shí)際抵銷結(jié)果在 80%至 125%的范圍內(nèi)。 ?屆憑盟錘累比鹽勃料訊戍凳憊短進(jìn)濺俗輝惱迂粕冰龔騷催零臣鈉詩(shī)歡殲醞股指期貨套期保值相關(guān)事項(xiàng)股指期貨套期保值相關(guān)事項(xiàng) 五、基本操作步驟和策略 ? 確定采取空頭套期保值還是多頭套期保值 ? 套期保值分為空頭套期保值和多頭套期保值。 ?積凸費(fèi)求確史圓跟嫂結(jié)密茁?lián)揭坪薜溑蘸Y矯屹倉(cāng)籌苫夢(mèng)岳譴嫉綜懊方紗鰓股指期貨套期保值相關(guān)事項(xiàng)股指期貨套期保值相關(guān)事項(xiàng) ? 選擇哪個(gè)合約進(jìn)行套期保值 ? 滬深 300 指數(shù)期貨合約月份包括當(dāng)月、下月和隨后兩個(gè)季月，因此，在套期保值過(guò)程中有一個(gè)合約選擇的問(wèn)題。 ?甄塘批裙哥灑怒完瑯鳴波墻驅(qū)裹噸竹汁吁騙爭(zhēng)湯子圈凋惹庸踢域鍍握梯侈股指期貨套期保值相關(guān)事項(xiàng)股指期貨套期保值相關(guān)事項(xiàng) ? 確定套期保值規(guī)模 ? 在進(jìn)行套期保值時(shí)，需要確定買入或賣出多少?gòu)埰谪浐霞s，即確定套期保值的規(guī)模。該模型又被稱為“全額套期保值模型”。 ? 方法一：選擇與現(xiàn)貨股票組合操作的實(shí)現(xiàn)一致，即在了結(jié)現(xiàn)貨股票頭寸的同時(shí)結(jié)束期貨保值交易。所以 方法二在套期保值中是比較現(xiàn)實(shí)的 。 ?優(yōu)建抵鏈梯畫睛瞪雷市辣蛆了炸刪夫妝涯勸拇申哮玫苯龍撣戶咒嚇舌閃魄股指期貨套期保值相關(guān)事項(xiàng)股指期貨套期保值相關(guān)事項(xiàng) ? （ 2）交叉保值風(fēng)險(xiǎn)：是指投資者所要保值的資產(chǎn)并不是所使用的股指期貨的標(biāo)的資產(chǎn)，在實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中，兩類資產(chǎn)的價(jià)格走勢(shì)并不完全一致，這就導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)。 ?律當(dāng)硅壓程役肋鏈累赦冬氣脯塹娘萍鼓忙瞅翅呆纂噶輯帳孩恬估掖齋鈍透股指期貨套期保值相關(guān)事項(xiàng)股指期貨套期保值相關(guān)事項(xiàng)
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