【正文】 護和提高銀行信譽的保證 ? 頭寸調(diào)度是避免和減少銀行經(jīng)營風險的重要手段 ? 頭寸調(diào)度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益的重要途徑 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 二 、 資金調(diào)度的方法及渠道 ? 1．要保持適度的支付準備金 ? 2．選擇多種渠道多種方式調(diào)出調(diào)入資金 ? 3．應選擇最佳路線和最佳時間調(diào)度資金 \ ? 4. 要加強內(nèi)部各個業(yè)務部門的協(xié)調(diào)行動 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、資金調(diào)度的方法及渠道 ? 資金供應狀況 ? 資產(chǎn)的搭配來安排遠期和近期資金的轉(zhuǎn)換 ? 意向協(xié)議 ? 回購協(xié)議 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 第五節(jié) 商業(yè)銀行流動性管理 ? 一、流動性及流動性風險 ? 流動性的概念 商業(yè)銀行的流動性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負債兩個方面。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 二 、商業(yè)銀行流動性風險的衡量 ? 靜態(tài)分析法 ? 1．核心存款與總資產(chǎn)的比例 ? 2．貸款總額與總資產(chǎn)的比率 ? 3．流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率 ? 4．易變負債與總資產(chǎn)的比率 ? 5．大額負債依賴度比率 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 二 、商業(yè)銀行流動性風險的衡量 ? 動態(tài)分析法 ? 擔保貸款 ：指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放的貸款。 課時安排： 4課時 學習重點： 證券投資的功能 證券投資的收益與風險 證券投資策略 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 第一節(jié) 商業(yè)銀行證券投資的功能與對象 一、商業(yè)銀行證券投資的功能 （一）增加收益 （二）降低風險 （三）保持流動性 （四）合理避稅 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行證券投資的對象 在證券市場上，我國商業(yè)銀行投資的主要對象是信用可靠、風險較小、流動性較強的各種證券 ,主要是債券如央行票據(jù)、國債和金融債券。這里的“表外業(yè)務”是從廣義上理解的表外業(yè)務。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 一、 中間業(yè)務的涵義及特點 ? 中間業(yè)務的特點 ? 中間業(yè)務一般不需要銀行動用自己的資金 ? 特定的業(yè)務方式 ? 中間業(yè)務是特殊的金融商品 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 一、 中間業(yè)務的涵義及特點 ? 商業(yè)銀行開展中間業(yè)務的意義 ? 增加銀行的收入 ? 分散銀行的經(jīng)營風險、增強風險抵御能力 ? 擴大信貸規(guī)模支持傳統(tǒng)信貸業(yè)務 ? 提高銀行的綜合競爭能力 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、中間業(yè)務的類型 ? 結(jié)算業(yè)務 ? 代理業(yè)務 ? 咨詢顧問業(yè)務 ? 信用卡業(yè)務 ? 表外業(yè)務 第二節(jié) 結(jié)算業(yè)務 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 第二節(jié) 結(jié)算業(yè)務 ? 一、 轉(zhuǎn)賬結(jié)算的原則 ? 恪守信用、履約付款 ? 誰的錢進誰的帳，由誰支配 ? 銀行不予墊款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、 結(jié)算工具 ? 1．本票（ promissory note） ? 2．支票（ check） ? 3．匯票（ draft or bill of exchange） 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 三、 結(jié)算方式 ? 同城結(jié)算方式 ? 1．支票結(jié)算 ? 2．賬單支票與劃撥制度 ? 3．直接貸記轉(zhuǎn)賬和直接借記轉(zhuǎn)賬 ? 4．票據(jù)交換所自動轉(zhuǎn)賬系統(tǒng) 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 三、 結(jié)算方式 ? 異地結(jié)算方式 ? 1．匯款結(jié)算（ remittance） ? 2．托收結(jié)算（ collection） ? 3．信用證結(jié)算 ? 4．電子資金劃撥系統(tǒng) 第三節(jié) 代理業(yè)務 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 第三節(jié) 代理業(yè)務 ? 一、 代理收付業(yè)務 ? 1．確定代理收付款的事項范圍 ? 2．提供合法依據(jù)簽訂委托代理協(xié)議書 ? 3．確定手續(xù)費收取標準 ? 4．確定開展代理收付款業(yè)務所需組織宣傳費 ? 5．落實代收代付款項的具體經(jīng)辦單位 ? 6．代理收付款結(jié)轉(zhuǎn)委托單位 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、 代理融通業(yè)務 ? 代理融通的概念和含義 ? 代理融通又稱收買應收賬款或承購應收賬款，是商業(yè)銀行代理客戶收取應收賬款，并向其融通資金的業(yè)務。 ? 雙方協(xié)議 ,受托方保證委托方本金安全 ,盈利部分按協(xié)議提取管理費。 ? （ 2）表外業(yè)務形式多樣。 ? （ 2）對銀行的監(jiān)管進一步加強。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、貿(mào)易融通類業(yè)務 ? 銀行承兌業(yè)務 ? 商業(yè)信用證 ? 商業(yè)信用證是國際貿(mào)易結(jié)算中的一種重要方式，是由進口商請求當?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購出口商交來的匯票單據(jù)。 ? 本章定義 ? 本章把銀行零售業(yè)務定義為對個人和家庭提供的金融產(chǎn)品和服務，即更狹義的銀行零售業(yè)務。 ? 零售業(yè)務的收益 ? 零售業(yè)務的收益項目主要包括利息收入、手續(xù)費收入和匯差收入三種。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、 銀行產(chǎn)品定價的具體形式 ? 匯率 ? 對任何一個國家而言，匯率相對利率是一個更加復雜、難以控制的經(jīng)濟變量，銀行在使用匯率定價方面更具被動性。 ? 隱含定價的形式十分豐富，如免息期，免銀行卡年費，給予客戶產(chǎn)品設立、變更、終止的期權(quán)，補償余額，延長的服務時間等。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 四、銀行主要產(chǎn)品的定價方法 ? 個人貸款定價 ? 消費貸款的定價 ? 住房貸款的定價 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 四、銀行主要產(chǎn)品的定價方法 ? 中間產(chǎn)品定價 ? 基于賬戶收費 ? 基于交易收費 ? 基于“一攬子”服務收費 ? 基于間接收入收費 第三節(jié) 銀行產(chǎn)品銷售 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 第三節(jié) 銀行產(chǎn)品銷售 ? 一、 產(chǎn)品銷售方式 ? 分支行 ? 自動柜員機 ? 電話銀行 ? 網(wǎng)上銀行 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、 金融產(chǎn)品特性對銷售的影響 ? 銀行產(chǎn)品的特性決定了部分產(chǎn)品可以通過設備實現(xiàn)間接銷售，這樣銀行管理的重點應當是那些不能間接銷售的產(chǎn)品，包括需要更多主動性的產(chǎn)品開發(fā)、初期營銷，需要更多專業(yè)技術(shù)的咨詢、投資、理財?shù)葮I(yè)務。 租賃標的 杠桿租賃 賣主租賃 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 一、信托的概念及內(nèi)容 ? 信托內(nèi)容 信托主體 個人信托 截至 2022年，全國 239家信托投資公司中，退出信托市場、摘掉信托投資公司牌子的有 159家，剩下的 80余家將合并保留為 60天左右，其中的 42家已經(jīng)經(jīng)過重新審核登記。 學習重點 ： 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的含義與原則 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的方法 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 第 章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 第 章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn) 負債管理概述 第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債 管理的理論于方法 第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化 10 第一節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn) 負債管理概述 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 第一節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理概述 一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的內(nèi)涵 資產(chǎn)負債管理是商業(yè)銀行為了在可接受的風險限額內(nèi)實現(xiàn)既定經(jīng)營目標，而對其資產(chǎn)負債組合所進行的計劃、協(xié)調(diào)和控制的過程，以及前瞻性地選擇業(yè)務策略的過程，其內(nèi)涵如下： （一）資產(chǎn)負債管理是風險限額下的一種協(xié)調(diào)式管理 （二）資產(chǎn)負債管理是一種前瞻性的策略選擇管理 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 二、 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的原則 （一）總量平衡原則 指商業(yè)銀行的負債總量必須同資產(chǎn)總量相平衡。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 三、 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的內(nèi)容 （一）制定資產(chǎn)負債管理政策 （二）制定資產(chǎn)負債管理指標體系 （三）調(diào)節(jié)資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu) （四）監(jiān)控與評價資產(chǎn)負債管理 第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債 管理的理論與方法 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的理論與方法 一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的發(fā)展 （一）資產(chǎn)管理理論 資產(chǎn)管理理論又稱流動性管理理論。 ? 缺陷 ? 忽視了國民經(jīng)濟的發(fā)展對貸款需求的擴大和貸款多樣化的要求。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的發(fā)展 （一）資產(chǎn)管理理論 ? 內(nèi)容 為保持流動性應付提存需要，商業(yè)銀行可將資金購買可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)即能轉(zhuǎn)讓出賣給第三者的資產(chǎn)。 ? 積極作用 ? 為商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的發(fā)展提供了新的理論依據(jù)，使商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變化。 ? 意義 ? 為銀行經(jīng)營和保證流動性方面提供了新方法和理論。 ? 增加了銀行的經(jīng)營風險。 ? 局限性 ? 如果對于利率的變動方向或變動量預期錯誤，將會使銀行遭受損失。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的發(fā)展 （五）啟示 ? 各種理論彼此銜接，互為補充。 ? 資產(chǎn)負債管理的理論會不斷發(fā)展，為銀行業(yè)務擴大和金融創(chuàng)新指明方向。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的方法 （二） 集中管理方法 不分資金來源的期限長短，把它們集中起來，然后根據(jù)資產(chǎn)流動性和贏利性的目的，從 “ 蓄水池 ” 中將資金分配到銀行認為最合適的資產(chǎn)上去，分配的次序為一級儲備、二級儲備、貸款及投資、固定資產(chǎn)購置。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的方法 （四）負債管理方法 商業(yè)銀行在面臨清償能力不足時，可用短期借入款來彌補提取的存款。如下所示： ＋ 資 產(chǎn) 負 債 貸 款 存 款 投 資 借人款 增加貸款 增加借入款 ＋ ＋ 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的方法 （五）利率敏感性缺口管理 ? 利率敏感性 ? 利差由于受內(nèi)生或外生因素影響而發(fā)生波動的敏感性。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的方法 （五）利率敏感性缺口管理 ? 進取性策略 ? 利用利率變動主動獲利。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 一 、 資產(chǎn)證券化的內(nèi)涵和運作機制 （ 一 ） 內(nèi)涵 ? 將具有共同特征、缺乏流動性、但能夠產(chǎn)生可預見的穩(wěn)定的現(xiàn)金流量的資產(chǎn)，通過一定的結(jié)構(gòu)安排，對資產(chǎn)中風險與收益要素進行分離與重組，進而轉(zhuǎn)換成為在金融市場上可以出售和流通的證券 (ABS)的過程。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 一、 商業(yè)銀行風險管理概述 ?商業(yè)銀行風險的特征 按商業(yè)銀行經(jīng)營外部環(huán)境因素劃分的風險可以分成信用風險、利率風險、價格風險、匯率風險、競爭風險、國家風險、意外事故風險等。 按商業(yè)銀行業(yè)務范圍劃分的風險可以分為負債風險、信貸風險、投資風險、匯兌風險、外匯交易風險等。 必須積極管理的風險 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、商業(yè)銀行風險管理對象及發(fā)展歷程 ?商業(yè)銀行風險管理歷程 這是商業(yè)銀行風險管理的基礎(chǔ)。 風險樹搜尋法 183