【正文】 護(hù)和提高銀行信譽(yù)的保證 ? 頭寸調(diào)度是避免和減少銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段 ? 頭寸調(diào)度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營(yíng)效益的重要途徑 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 二 、 資金調(diào)度的方法及渠道 ? 1．要保持適度的支付準(zhǔn)備金 ? 2．選擇多種渠道多種方式調(diào)出調(diào)入資金 ? 3．應(yīng)選擇最佳路線和最佳時(shí)間調(diào)度資金 \ ? 4. 要加強(qiáng)內(nèi)部各個(gè)業(yè)務(wù)部門的協(xié)調(diào)行動(dòng) 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 二、資金調(diào)度的方法及渠道 ? 資金供應(yīng)狀況 ? 資產(chǎn)的搭配來(lái)安排遠(yuǎn)期和近期資金的轉(zhuǎn)換 ? 意向協(xié)議 ? 回購(gòu)協(xié)議 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 第五節(jié) 商業(yè)銀行流動(dòng)性管理 ? 一、流動(dòng)性及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ? 流動(dòng)性的概念 商業(yè)銀行的流動(dòng)性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 二 、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量 ? 靜態(tài)分析法 ? 1．核心存款與總資產(chǎn)的比例 ? 2．貸款總額與總資產(chǎn)的比率 ? 3．流動(dòng)性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率 ? 4．易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率 ? 5．大額負(fù)債依賴度比率 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 二 、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量 ? 動(dòng)態(tài)分析法 ? 擔(dān)保貸款 ：指由借款人或第三方依法提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款。 課時(shí)安排： 4課時(shí) 學(xué)習(xí)重點(diǎn)： 證券投資的功能 證券投資的收益與風(fēng)險(xiǎn) 證券投資策略 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 第一節(jié) 商業(yè)銀行證券投資的功能與對(duì)象 一、商業(yè)銀行證券投資的功能 （一）增加收益 （二）降低風(fēng)險(xiǎn) （三）保持流動(dòng)性 （四）合理避稅 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行證券投資的對(duì)象 在證券市場(chǎng)上，我國(guó)商業(yè)銀行投資的主要對(duì)象是信用可靠、風(fēng)險(xiǎn)較小、流動(dòng)性較強(qiáng)的各種證券 ,主要是債券如央行票據(jù)、國(guó)債和金融債券。這里的“表外業(yè)務(wù)”是從廣義上理解的表外業(yè)務(wù)。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 一、 中間業(yè)務(wù)的涵義及特點(diǎn) ? 中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn) ? 中間業(yè)務(wù)一般不需要銀行動(dòng)用自己的資金 ? 特定的業(yè)務(wù)方式 ? 中間業(yè)務(wù)是特殊的金融商品 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 一、 中間業(yè)務(wù)的涵義及特點(diǎn) ? 商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的意義 ? 增加銀行的收入 ? 分散銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力 ? 擴(kuò)大信貸規(guī)模支持傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù) ? 提高銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 二、中間業(yè)務(wù)的類型 ? 結(jié)算業(yè)務(wù) ? 代理業(yè)務(wù) ? 咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù) ? 信用卡業(yè)務(wù) ? 表外業(yè)務(wù) 第二節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù) 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 第二節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù) ? 一、 轉(zhuǎn)賬結(jié)算的原則 ? 恪守信用、履約付款 ? 誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的帳，由誰(shuí)支配 ? 銀行不予墊款 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 二、 結(jié)算工具 ? 1．本票（ promissory note） ? 2．支票（ check） ? 3．匯票（ draft or bill of exchange） 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 三、 結(jié)算方式 ? 同城結(jié)算方式 ? 1．支票結(jié)算 ? 2．賬單支票與劃撥制度 ? 3．直接貸記轉(zhuǎn)賬和直接借記轉(zhuǎn)賬 ? 4．票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng) 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 三、 結(jié)算方式 ? 異地結(jié)算方式 ? 1．匯款結(jié)算（ remittance） ? 2．托收結(jié)算（ collection） ? 3．信用證結(jié)算 ? 4．電子資金劃撥系統(tǒng) 第三節(jié) 代理業(yè)務(wù) 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 第三節(jié) 代理業(yè)務(wù) ? 一、 代理收付業(yè)務(wù) ? 1．確定代理收付款的事項(xiàng)范圍 ? 2．提供合法依據(jù)簽訂委托代理協(xié)議書(shū) ? 3．確定手續(xù)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn) ? 4．確定開(kāi)展代理收付款業(yè)務(wù)所需組織宣傳費(fèi) ? 5．落實(shí)代收代付款項(xiàng)的具體經(jīng)辦單位 ? 6．代理收付款結(jié)轉(zhuǎn)委托單位 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 二、 代理融通業(yè)務(wù) ? 代理融通的概念和含義 ? 代理融通又稱收買應(yīng)收賬款或承購(gòu)應(yīng)收賬款，是商業(yè)銀行代理客戶收取應(yīng)收賬款，并向其融通資金的業(yè)務(wù)。 ? 雙方協(xié)議 ,受托方保證委托方本金安全 ,盈利部分按協(xié)議提取管理費(fèi)。 ? （ 2）表外業(yè)務(wù)形式多樣。 ? （ 2）對(duì)銀行的監(jiān)管進(jìn)一步加強(qiáng)。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 二、貿(mào)易融通類業(yè)務(wù) ? 銀行承兌業(yè)務(wù) ? 商業(yè)信用證 ? 商業(yè)信用證是國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的一種重要方式，是由進(jìn)口商請(qǐng)求當(dāng)?shù)劂y行開(kāi)出的一種證書(shū)，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購(gòu)出口商交來(lái)的匯票單據(jù)。 ? 本章定義 ? 本章把銀行零售業(yè)務(wù)定義為對(duì)個(gè)人和家庭提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)，即更狹義的銀行零售業(yè)務(wù)。 ? 零售業(yè)務(wù)的收益 ? 零售業(yè)務(wù)的收益項(xiàng)目主要包括利息收入、手續(xù)費(fèi)收入和匯差收入三種。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 二、 銀行產(chǎn)品定價(jià)的具體形式 ? 匯率 ? 對(duì)任何一個(gè)國(guó)家而言，匯率相對(duì)利率是一個(gè)更加復(fù)雜、難以控制的經(jīng)濟(jì)變量，銀行在使用匯率定價(jià)方面更具被動(dòng)性。 ? 隱含定價(jià)的形式十分豐富，如免息期，免銀行卡年費(fèi)，給予客戶產(chǎn)品設(shè)立、變更、終止的期權(quán)，補(bǔ)償余額，延長(zhǎng)的服務(wù)時(shí)間等。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 四、銀行主要產(chǎn)品的定價(jià)方法 ? 個(gè)人貸款定價(jià) ? 消費(fèi)貸款的定價(jià) ? 住房貸款的定價(jià) 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 四、銀行主要產(chǎn)品的定價(jià)方法 ? 中間產(chǎn)品定價(jià) ? 基于賬戶收費(fèi) ? 基于交易收費(fèi) ? 基于“一攬子”服務(wù)收費(fèi) ? 基于間接收入收費(fèi) 第三節(jié) 銀行產(chǎn)品銷售 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 第三節(jié) 銀行產(chǎn)品銷售 ? 一、 產(chǎn)品銷售方式 ? 分支行 ? 自動(dòng)柜員機(jī) ? 電話銀行 ? 網(wǎng)上銀行 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 二、 金融產(chǎn)品特性對(duì)銷售的影響 ? 銀行產(chǎn)品的特性決定了部分產(chǎn)品可以通過(guò)設(shè)備實(shí)現(xiàn)間接銷售，這樣銀行管理的重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)是那些不能間接銷售的產(chǎn)品，包括需要更多主動(dòng)性的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、初期營(yíng)銷，需要更多專業(yè)技術(shù)的咨詢、投資、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)。 租賃標(biāo)的 杠桿租賃 賣主租賃 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 一、信托的概念及內(nèi)容 ? 信托內(nèi)容 信托主體 個(gè)人信托 截至 2022年，全國(guó) 239家信托投資公司中，退出信托市場(chǎng)、摘掉信托投資公司牌子的有 159家，剩下的 80余家將合并保留為 60天左右，其中的 42家已經(jīng)經(jīng)過(guò)重新審核登記。 學(xué)習(xí)重點(diǎn) ： 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的含義與原則 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 第 章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 第 章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn) 負(fù)債管理概述 第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債 管理的理論于方法 第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化 10 第一節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn) 負(fù)債管理概述 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 第一節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理概述 一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)涵 資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行為了在可接受的風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)實(shí)現(xiàn)既定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，而對(duì)其資產(chǎn)負(fù)債組合所進(jìn)行的計(jì)劃、協(xié)調(diào)和控制的過(guò)程，以及前瞻性地選擇業(yè)務(wù)策略的過(guò)程，其內(nèi)涵如下： （一）資產(chǎn)負(fù)債管理是風(fēng)險(xiǎn)限額下的一種協(xié)調(diào)式管理 （二）資產(chǎn)負(fù)債管理是一種前瞻性的策略選擇管理 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 二、 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的原則 （一）總量平衡原則 指商業(yè)銀行的負(fù)債總量必須同資產(chǎn)總量相平衡。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 三、 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容 （一）制定資產(chǎn)負(fù)債管理政策 （二）制定資產(chǎn)負(fù)債管理指標(biāo)體系 （三）調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) （四）監(jiān)控與評(píng)價(jià)資產(chǎn)負(fù)債管理 第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債 管理的理論與方法 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的理論與方法 一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展 （一）資產(chǎn)管理理論 資產(chǎn)管理理論又稱流動(dòng)性管理理論。 ? 缺陷 ? 忽視了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)貸款需求的擴(kuò)大和貸款多樣化的要求。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展 （一）資產(chǎn)管理理論 ? 內(nèi)容 為保持流動(dòng)性應(yīng)付提存需要，商業(yè)銀行可將資金購(gòu)買可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)即能轉(zhuǎn)讓出賣給第三者的資產(chǎn)。 ? 積極作用 ? 為商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了新的理論依據(jù)，使商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變化。 ? 意義 ? 為銀行經(jīng)營(yíng)和保證流動(dòng)性方面提供了新方法和理論。 ? 增加了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 ? 局限性 ? 如果對(duì)于利率的變動(dòng)方向或變動(dòng)量預(yù)期錯(cuò)誤，將會(huì)使銀行遭受損失。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展 （五）啟示 ? 各種理論彼此銜接，互為補(bǔ)充。 ? 資產(chǎn)負(fù)債管理的理論會(huì)不斷發(fā)展，為銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)大和金融創(chuàng)新指明方向。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法 （二） 集中管理方法 不分資金來(lái)源的期限長(zhǎng)短，把它們集中起來(lái)，然后根據(jù)資產(chǎn)流動(dòng)性和贏利性的目的，從 “ 蓄水池 ” 中將資金分配到銀行認(rèn)為最合適的資產(chǎn)上去，分配的次序?yàn)橐患?jí)儲(chǔ)備、二級(jí)儲(chǔ)備、貸款及投資、固定資產(chǎn)購(gòu)置。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法 （四）負(fù)債管理方法 商業(yè)銀行在面臨清償能力不足時(shí)，可用短期借入款來(lái)彌補(bǔ)提取的存款。如下所示： ＋ 資 產(chǎn) 負(fù) 債 貸 款 存 款 投 資 借人款 增加貸款 增加借入款 ＋ ＋ 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法 （五）利率敏感性缺口管理 ? 利率敏感性 ? 利差由于受內(nèi)生或外生因素影響而發(fā)生波動(dòng)的敏感性。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法 （五）利率敏感性缺口管理 ? 進(jìn)取性策略 ? 利用利率變動(dòng)主動(dòng)獲利。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 一 、 資產(chǎn)證券化的內(nèi)涵和運(yùn)作機(jī)制 （ 一 ） 內(nèi)涵 ? 將具有共同特征、缺乏流動(dòng)性、但能夠產(chǎn)生可預(yù)見(jiàn)的穩(wěn)定的現(xiàn)金流量的資產(chǎn)，通過(guò)一定的結(jié)構(gòu)安排，對(duì)資產(chǎn)中風(fēng)險(xiǎn)與收益要素進(jìn)行分離與重組，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成為在金融市場(chǎng)上可以出售和流通的證券 (ABS)的過(guò)程。 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 一、 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概述 ?商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征 按商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)外部環(huán)境因素劃分的風(fēng)險(xiǎn)可以分成信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、意外事故風(fēng)險(xiǎn)等。 按商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍劃分的風(fēng)險(xiǎn)可以分為負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、匯兌風(fēng)險(xiǎn)、外匯交易風(fēng)險(xiǎn)等。 必須積極管理的風(fēng)險(xiǎn) 鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國(guó)貿(mào)系金融教研室 ? 二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象及發(fā)展歷程 ?商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理歷程 這是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。 風(fēng)險(xiǎn)樹(shù)搜尋法 183