【正文】 的一種（ C）保險(xiǎn)形式。 A、一般性 B、特定性 C、決定性 D、普遍性 ，未來(lái)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)目標(biāo)替代率為（ D）。 A、具有分散投資的效應(yīng) B、能抵御通脹 C、個(gè)性差異小，易操作 D、可運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿 ： ABCD A、房地產(chǎn)購(gòu)買 B、房地產(chǎn)租賃 C、房地產(chǎn)信托 D、申請(qǐng)房地產(chǎn)抵押貸款 ，這些好處表現(xiàn)在可以（ ABCD）。 7 A 金額大 B、沒(méi)有時(shí)間彈性 C、費(fèi)用無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)測(cè) D、受通貨膨脹因素的影響 （ ABCD）。 （ ） ，服務(wù)態(tài)度并不會(huì)直接影響理財(cái)服務(wù)水平。 （ √ ） ，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是個(gè)人所得稅。 A、書畫 B、陶瓷 C、古典家具 D、古錢幣 、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、對(duì)自身執(zhí)業(yè)經(jīng)歷作修飾美化 B、跟隨客戶的思路進(jìn)行會(huì)談 C、不就投資規(guī)劃做出收益保證 D、采用誘導(dǎo)提問(wèn)的方式進(jìn)行問(wèn)詢 6.（ A ）歷來(lái)是藝術(shù)品市場(chǎng)的中堅(jiān)力量。 8 A、 5% B、 10% C、 15% D、 20% ，下列征收個(gè)人所得稅的是（ C ）。 A、在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案 B、任何情況下都堅(jiān)持嚴(yán)守客戶信息，不向單位或個(gè)人泄露 C、與本機(jī)構(gòu)同事談?wù)摽蛻舻纳鐣?huì)地位 D、將長(zhǎng)期沒(méi)有業(yè)務(wù)往來(lái)的客戶名單透露給其他機(jī)構(gòu) （ ABCD）。 A、在了解客戶的財(cái)務(wù)狀況之后，所給出的投資建議會(huì)更適合客戶個(gè)人的情況 B、財(cái)務(wù)規(guī)劃是理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的核心內(nèi)容 C、為了保證銀行的利益，在推介投資產(chǎn)品時(shí)只推介所在銀行的產(chǎn)品 D、分析客戶財(cái)務(wù)狀況是財(cái)務(wù)分析的關(guān)鍵 ，納稅主體 包括自然人的是（ ABC ）。 A． 由國(guó)家統(tǒng)一立法，強(qiáng)制實(shí)施 B．所需資金可從企業(yè)自有資金中的獎(jiǎng)勵(lì)、福利基金內(nèi)提取 C．企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)不需要稅收優(yōu)惠 D．與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益有關(guān) 個(gè)人購(gòu)買住房可能涉及的稅收有（ ABCDE ）。定出你的短期財(cái)務(wù)目標(biāo)（ 1各月、半年、 1年、 2年）和長(zhǎng)期財(cái)務(wù)目標(biāo)（ 5年、 10年、 20年）。確定各種目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)順序。計(jì)算出自己的凈資產(chǎn)。 控 制支出。計(jì)算出每個(gè)月應(yīng)該存多少錢，在發(fā)工資的那一天，就把這筆錢直接存入你的銀行賬戶。每次你想買東西之前，問(wèn)一次自己：真的需要這件東西嗎？沒(méi)有了它就不行嗎？ 投資生財(cái)。保險(xiǎn)會(huì)未雨綢繆，保護(hù)你和家人的將來(lái)。 二、個(gè)人理財(cái)主要包括哪些內(nèi)容？ 答：個(gè)人理財(cái)就是通過(guò)制定財(cái)務(wù)計(jì)劃，對(duì)個(gè)人（或家庭）財(cái)務(wù)資源進(jìn)行適當(dāng)管理而實(shí)現(xiàn)生活目標(biāo)的一個(gè)過(guò)程，包括個(gè)人銀行理財(cái)、個(gè)人證劵理財(cái)、個(gè)人保險(xiǎn)理財(cái)、個(gè)人外匯理財(cái)、個(gè)人信托理財(cái)、個(gè)人房地產(chǎn)投資、個(gè)人教育投資、個(gè)人退休養(yǎng)老投資、個(gè)人藝術(shù)品投資以及個(gè)人理財(cái)稅收籌劃等內(nèi)容。如果沒(méi)有，財(cái)務(wù)策劃師應(yīng)當(dāng)頓促客戶立即訂立。 如果客戶的負(fù)債較高，要確定應(yīng)當(dāng)提出何種建議來(lái)幫助客戶增加資產(chǎn)、減少負(fù)債。如果沒(méi)有，財(cái)務(wù)策劃師應(yīng)當(dāng)提醒客戶立即建立緊急 現(xiàn)金儲(chǔ)備。 五、如何加強(qiáng)個(gè)人銀行理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和收益管理？ 10 答： 個(gè)人選擇銀行理財(cái)產(chǎn)品，是希望借助商業(yè)銀行擁有的信息優(yōu)勢(shì)、資金劃撥優(yōu)勢(shì)和專家理財(cái)優(yōu)勢(shì)，在最大限度地規(guī)避分先的前提下獲得盡 可能多的收益。投資的行為是目前發(fā)生的，而收益發(fā)生在未來(lái)，未來(lái)所發(fā)生的一切都具有不確定性，所以，收益和風(fēng)險(xiǎn)是相伴相隨、不可分離的關(guān)系。投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)測(cè)、控制能力較強(qiáng)，越能最大限度地保障 其理財(cái)收益。 答： *（ %%） =800美元 。利息支付：按季支付。每一年存款利率都按約定期限 LIBOR在某一約定區(qū)間的天數(shù)計(jì)息，如果該 LIBOR利率超過(guò)約定的利率區(qū)間，該日將不計(jì)息。 八、中國(guó)工商銀行推出一款個(gè)人外匯可終止理財(cái)產(chǎn)品，內(nèi)容如下：銷售期間為 2021年 10月 1830日，起息日為 10月 31日收益率為 %（當(dāng)期美元利率一年定期存款利率為 %）；幣種為美元；單筆購(gòu)買金額為 10000美元的整數(shù)倍；存款最長(zhǎng)期限兩年，銀行在兩年期限內(nèi)每半年離有提前終 止權(quán)?？蛻糇罱K得到稅后可終止理財(cái)產(chǎn)品收益為 （ ）?？蛻糇罱K得到稅后可終止理財(cái)產(chǎn)品收益 2625美元（ 2900275）。風(fēng)險(xiǎn)與收益之間為正相關(guān)關(guān)系，即個(gè)人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越高，可能獲得的投資收益越高；反之則越低。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：由于二級(jí)市場(chǎng)的存在，證劵理財(cái)產(chǎn)品的市場(chǎng)交易價(jià)格會(huì)受到供求關(guān)系、市場(chǎng)預(yù)期等因素的影響而常常變化。 四、請(qǐng)風(fēng)別解釋什么是分紅保險(xiǎn)、萬(wàn)能保險(xiǎn)和投資連接險(xiǎn)，他們的特點(diǎn)分別是什么？ 答： 分紅保險(xiǎn)： 1）、是指保險(xiǎn)公司在每一個(gè)會(huì)計(jì)年度接受，將本年度由死差益、利差益、費(fèi)差異所產(chǎn)生的可分配盈余，按照一定的比例以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式分配給被保險(xiǎn)人的一種人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。④分紅保險(xiǎn)的 靈活性較差。③具有保障和投資雙重功能。 萬(wàn)能人壽保險(xiǎn)： 1）、萬(wàn)能人壽保險(xiǎn)，是一種繳費(fèi)靈活、保險(xiǎn)金額可以調(diào)整、非約束性（保單現(xiàn)金價(jià)值與保險(xiǎn)金額分別計(jì)算）的創(chuàng)新壽險(xiǎn)產(chǎn)品。 五、平安保險(xiǎn)公司推出一款產(chǎn)品 — — 分紅型平安鐘愛(ài)一生養(yǎng)老年保險(xiǎn)產(chǎn)品。請(qǐng)問(wèn)： 1）如果該男性在 40 歲時(shí)死亡，請(qǐng)問(wèn)其家屬獲得多少收益？ 2）至 62歲時(shí)可領(lǐng)取多少收益。 3） 分紅特征： ① 分紅保險(xiǎn)是保險(xiǎn)雙方風(fēng)險(xiǎn)收益相結(jié)合的一種產(chǎn)品保險(xiǎn)產(chǎn)品； ② 分紅保險(xiǎn)可以有效放降低通貨膨脹的不利影響； ③ 分紅保險(xiǎn)的靈活性較差。 （ X ） 2. 債券是一種由股東向公司出具的，在約定時(shí)間承擔(dān)還本付息義務(wù)的書面憑證。（ X ） 因其信用度高，國(guó)債又被稱為“金邊債券”。（ Y ） 1債券的性質(zhì)是所有權(quán)憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 12 ，收益相對(duì)固定 ，債券的收益更加高 ，稱為（ D ）。 A..有擔(dān)保的公司債券 C. 期貨 以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（ B ） A、銀行存款 B、普通 股 C、公司債券 D、優(yōu)先股 封閉式投資基金和開(kāi)放式投資基金是對(duì)投資基金按（ B ）標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分類。 A. 股票基金 B. 債券基金 C. 貨幣市場(chǎng)基金 D. 收入型基金 E、平衡型基金 F、成長(zhǎng)型基金 相對(duì)股票投資而言，債券投資 的優(yōu)點(diǎn)有（ B、 C ） A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風(fēng)險(xiǎn)小 D、市場(chǎng)流動(dòng)性好 優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在（ B、 C ） A、認(rèn)股權(quán) B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營(yíng)表決權(quán) 普通股票股東享有的權(quán)利主要是（ A、 B、 D ） A、公司重大決策的參與權(quán) B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán) C、選擇管理者 D、其他權(quán)利 債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ A、 C、 D ） A、政府債券 B、公債 C 金融債券 D、企業(yè)債券 五、計(jì)算 : 已知商業(yè)銀行的原始存款 5000 元，其中存款準(zhǔn)備金率 10%。年收入包括工資、獎(jiǎng)金、福利約合十五萬(wàn)元人民幣。女兒學(xué)習(xí)成績(jī)一般，所以打算送她出國(guó)上大學(xué)。請(qǐng)你為其進(jìn)行簡(jiǎn)單的理財(cái)策劃。路先生夫婦剛剛購(gòu)買了一套價(jià)值 60萬(wàn)的住房，貸款總額為 40萬(wàn)元，貸款利率 %,20年還清，他們采取的是等額本息還款方式，剛剛還款一個(gè)月。 為應(yīng)付日常開(kāi)支需要，路先生家里常備有 3,000元的現(xiàn)金?？紤]到以后子女教育是一項(xiàng)重要的支出，路先生決定從現(xiàn)在開(kāi)始就采取定期定額的方式為孩子儲(chǔ)備教育金。 （ A） 103,000 （ B） 153,000 （ C） 100,000 （ D） 3,000 路先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債表中“其他金融資產(chǎn)小計(jì)”一欄的數(shù)值應(yīng)為（ B ）。 （ A）定期存款 （ B）貨幣市場(chǎng)基金 （ C）投資分紅險(xiǎn) （ D）資金信托產(chǎn)品 綜合考慮，路先生家庭中存在的下列問(wèn)題中應(yīng)當(dāng)首先解決（ D ）問(wèn)題。 1994年，他放棄了 “ 鐵飯碗 ” 來(lái)到上海，在一家貿(mào)易公 司做業(yè)務(wù)。他對(duì)自己越來(lái)越有信心，打算做到 200萬(wàn)元歇手，投資實(shí)業(yè)。妻子去年考上了研究生，一年學(xué)費(fèi) 2 萬(wàn)元左右，孩子已上小學(xué)，一年費(fèi)用萬(wàn)元左右。王先生的戶口還在老家，只參加了基本的社保。他最大的希望是 2年半后妻子畢業(yè)時(shí)，在上海買上一套房子，安頓下來(lái)。 稅收籌劃： 二、判斷題。（ X ） 理財(cái)客戶經(jīng)理在與客戶溝通時(shí)需了解多方信息（ Y ） 理財(cái)客戶經(jīng)理在與客戶溝通時(shí)，應(yīng)直接切入主題，話題不應(yīng)涉及客戶太多的個(gè)人或家庭問(wèn)題。 《個(gè)人所得稅法》規(guī)定：勞務(wù)報(bào)酬所得，適用比例稅率，稅率為（ A ） % % % % 我國(guó)個(gè)人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B ） A、 5%~50% B、 5%~45% C、 5%~40% D、 5%~35% 1我國(guó)個(gè)人所得稅中稿酬所得適用（ C ） A、 14%的實(shí)際比例稅率 B、適用 5~35%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率 C、 20%的比例稅率 D、適用 20%~40%的三級(jí)超額累進(jìn)稅率 1下列項(xiàng)目中，屬于勞務(wù)報(bào)酬所得的是（ D） A、發(fā)表論文取得的報(bào)酬 B、提供著作的版權(quán)而取得的報(bào)酬 C、將國(guó)外的作品翻譯出版取得的報(bào)酬 D、高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報(bào)酬 1根據(jù)個(gè)人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A ） A、超額累進(jìn)稅率 B、全額累進(jìn)稅率 C、超率累進(jìn)稅率 D、超倍累進(jìn)稅率 1王某取得稿酬 20210元，講課費(fèi) 4000元，已知稿酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%，并按應(yīng)納稅額減征 30%，勞務(wù)報(bào)酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%。 A、購(gòu)置價(jià) B、當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格 C、平均購(gòu)置價(jià)和當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格所得 D、視情況而定 1在制定理財(cái)規(guī)劃時(shí)，理財(cái)師通常需要對(duì)家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列哪些 選項(xiàng)中屬于流動(dòng)負(fù)債？（ D ） A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 作為現(xiàn)金及其等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此（ D）不能作為現(xiàn)金等價(jià)物。 A 消極投資策略 B 積極投資策略 C 多元化投資策略 D 平衡投資策略 2（ C）作為金融工具，最適于子女教育金儲(chǔ)備。 學(xué)習(xí)個(gè)人理財(cái)后，我覺(jué)得，個(gè)人理財(cái)是正面的，積極向上的，它是對(duì)人一生開(kāi)支和盈利的規(guī)劃，同時(shí)也是對(duì)個(gè)人對(duì)家庭的一種保障，但他也有不足之處，盈利的同時(shí)伴隨著風(fēng) 險(xiǎn)，而保障伴隨著信用危機(jī)，所以必須謹(jǐn)慎考慮所投入的產(chǎn)品，不要盲目信從，必須謹(jǐn)記每一種產(chǎn)品的收益和風(fēng)險(xiǎn)都不同，應(yīng)該組合投資分散風(fēng)險(xiǎn)，任何理財(cái)產(chǎn)品都有風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該保證基本生活，余錢投資。目前他們兩人月工資合計(jì)為 11000 元，每月必需生活費(fèi)（柴米油鹽、水電、煤氣、物業(yè)費(fèi)等） 3000 元，零用錢1500元。 預(yù)留現(xiàn)金 3個(gè)月生活費(fèi) 15000元，其中 5000 元為信用卡， 10000元銀行 3個(gè)月定期存款 為李先生購(gòu)買意外險(xiǎn)，為李先生購(gòu)買重大疾病保險(xiǎn)，為小孩購(gòu)買醫(yī)保社保 16 為以后小孩上大學(xué)做準(zhǔn)備，每月 2021 元基金定投 剩下的錢，由于李先生抗風(fēng)險(xiǎn)能力較高，又有炒股經(jīng)驗(yàn)，所以建議投入股票市場(chǎng)，謀取相對(duì)較高的回報(bào) 第一次形考測(cè)試 一、判斷題 （ √ ） /家庭資產(chǎn)負(fù)債表中，提前償還房貸不能使凈資產(chǎn)值上升。 （ ） 3~5 年的為中期負(fù)債。 （ ） 。 （ √ ） ，證券公司的個(gè)人理財(cái)服務(wù)形式主要以代客進(jìn)行投資操作為主。 A、生命周期理論 B、資產(chǎn)組合理論 C、資本資產(chǎn)定價(jià)理論 D、期權(quán)定價(jià)理論 3.（ A）最早提出了貼現(xiàn)現(xiàn)金流量的概念。 A、事實(shí)性 B、判斷性 C、推論性 D、財(cái)務(wù)信息 （ B）。若實(shí)際一年中 LIBOR 在 2％ 2． 75％區(qū)間為 90天，則該產(chǎn)品投資者的收益為（ B）美元。 A、狀況 B、大小 C、預(yù)測(cè) D、偏好 （ B）。 C、對(duì)于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應(yīng)計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目中。 A、汽車貸款 B、教育貸款 C、信用卡貸款 D、消費(fèi)貸款 行通常狀況下的排序。 A、當(dāng)理財(cái)客戶處于中年成熟期時(shí)，其理財(cái)策略是最保守的 B、銀行存款比較適合少年成長(zhǎng)期的客戶存放富余的消費(fèi)資金 C、處于青年發(fā)展期的理財(cái)客戶通常的理財(cái)理念是追求快速增加資本積累 D、老年養(yǎng)老期的