【正文】 ................................ 31 第二節(jié) 財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用估算 ..................................................... 31 第三節(jié) 盈利能力分析 .............................................................. 31 第四節(jié) 財(cái)務(wù)可持續(xù)性分析 .................................. 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 第三節(jié) 主要節(jié)能措施 ........................................ 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 第三節(jié) 環(huán)境保護(hù)措施 ........................................ 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 第二節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境影響 ............................... 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 第二節(jié) 能源供應(yīng)及消耗 ..................................... 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 第三節(jié) 建設(shè)期利息估算 ..................................... 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 第十一章 風(fēng)險(xiǎn)分析 ....................................................................... 31 第一節(jié) 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析 ............................................................... 32 第二節(jié) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析 .............................................................. 32 第三節(jié) 政策風(fēng)險(xiǎn)分析 .............................................................. 32 第十二章 結(jié)論與建議 .................................................................. 34 第一節(jié) 研究結(jié)論 .................................................................... 34 第二節(jié) 建議 .......................................................................... 34 附表 ........................................................................................... 35 中南可行性研究中心 1 第一章 總論 第一節(jié) 項(xiàng)目概況 一、項(xiàng)目由來 改革開放以來，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速騰飛，人們的生活質(zhì)量和品位也逐漸提高，各種新興的小型家電用品應(yīng)運(yùn)而生，小家電行業(yè)得到了前所未有的良好市場(chǎng)環(huán)境。家電行業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，十一五期間我國(guó)小家電在全球出口市場(chǎng)保持了 60%左右份額，其中 20xx 年小家電產(chǎn)品出口額達(dá)到了 138 億，我國(guó)已經(jīng)成為全球最主要的小家電生產(chǎn)基地。環(huán)保的小家電產(chǎn)品更是人們的優(yōu)先選擇。 本公司以家用多功能縫紉機(jī)制造為主，集研發(fā)、制造、貿(mào)易、服務(wù)為一體。 20xx 年生產(chǎn)各種特種縫紉機(jī)設(shè)備 30 余種 40 萬臺(tái)套。 我們認(rèn)識(shí)到在成績(jī)和榮譽(yù)只屬于昨天，只有持續(xù)創(chuàng)新才能保持企業(yè)強(qiáng)勁的發(fā)展勢(shì)頭。 四、建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 根據(jù)市場(chǎng)需求及企業(yè)自身生產(chǎn)能力， 本項(xiàng)目建設(shè)完成并達(dá)產(chǎn)后， 可形成年生產(chǎn) 多功能蒸汽清潔器 200萬臺(tái)、家用蒸汽拖把 300萬臺(tái)、家用蒸汽電熨斗 500萬臺(tái)的生產(chǎn)能力 。 配套工程 根據(jù)生產(chǎn)需要，配套完善廠區(qū)內(nèi)的總圖工程和水、電、氣等公用配套設(shè)施。擬新增員工 500 人，包括管理人員和生產(chǎn)工人。項(xiàng)目在實(shí)現(xiàn)預(yù)期投入產(chǎn)出目標(biāo)的情況下財(cái)務(wù)上可以接受，能按時(shí)收回投資，有很高的經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目的主要研究方法 本項(xiàng)目可行性研究方法是以預(yù)測(cè)為前提，以投資效果為目的，從技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上、管理上進(jìn)行全面綜合分析研究的方法。項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品在鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)中，所以該項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策中的相關(guān)規(guī)定。 （ 3）資源供給便捷性 該項(xiàng)目項(xiàng)目生產(chǎn)所需主要原材料大多在本地就可以得到滿足，部分特殊要求的材料及配件可通過競(jìng)標(biāo)的形式在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)采購(gòu)，原材料供應(yīng)有保障。工程投產(chǎn)后在達(dá)標(biāo)排放情況下，區(qū)域內(nèi)環(huán)境質(zhì)量仍能滿足對(duì)應(yīng)的功能區(qū)的要求。與此同時(shí)，能為所在地區(qū)的文教、衛(wèi)生發(fā)展提供稅收支持，能促縉云縣當(dāng)?shù)厣鐣?huì)主義新農(nóng)村建設(shè)和城市化進(jìn)程的快速推進(jìn)，社會(huì)效益顯著。 （ 3）該項(xiàng)目生產(chǎn)過程要注意防火防爆管理，嚴(yán)格按安全操作規(guī)程操作。小家電雖小，但其市場(chǎng)空間很大，折射出了理性、環(huán)保的消費(fèi)理念。據(jù)有關(guān)資料顯示，我國(guó)大中城市平均每戶擁有小家電產(chǎn)品數(shù)量遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家，小家電市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿薮蟆? 第二節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 符合國(guó)家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃：項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，開發(fā)新型節(jié)能環(huán)保家用電器。 中南可行性研究中心 9 符合地地域經(jīng)濟(jì)發(fā) 展需求：該項(xiàng)目響應(yīng)縉云縣 “建設(shè)全面小康社會(huì) ”和 “構(gòu)建中等城市框架 ”兩大目標(biāo) 以及 “開放興縣、工業(yè)強(qiáng)縣、生態(tài)立縣 ”的 發(fā)展戰(zhàn)略 。通過對(duì)先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備的應(yīng)用，提高裝備的先進(jìn)性、可靠性和穩(wěn)定性，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和檔次，增強(qiáng)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。 本項(xiàng)目的實(shí)施，有利于企業(yè)在結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)過程中，加快信息化建設(shè)，提高企業(yè)的快速反應(yīng)能力，使企業(yè)走一條科技含量高、經(jīng)濟(jì)效益好、資源消耗低、環(huán)境污染少的新型工業(yè)化道路，更好地適應(yīng)全球化競(jìng)爭(zhēng)的新形勢(shì)。 中南可行性研究中心 10 第三節(jié) 項(xiàng)目的可行性 （ 1）生活小家電的質(zhì)量和應(yīng)用的要求，決定著其生產(chǎn)全過程必須符合其產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，而由于現(xiàn)有的生產(chǎn)工藝和國(guó)產(chǎn)設(shè)備由于其工序多、材料利用率低、精度低、故障率高、維修率高等原因，難以保證產(chǎn)品質(zhì)量和用戶交或要求。 （ 4）本項(xiàng)目生產(chǎn)所需材料、器件，立足于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)采購(gòu)，保證了項(xiàng)目實(shí)施后的生產(chǎn)正常運(yùn)作。因此，實(shí)施本項(xiàng)目，是十分必要和可行的。在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的小家電行業(yè)，國(guó)家和政府的支持只是外部力量，企業(yè)自身則需要依靠技術(shù)核心的支持作為原動(dòng)力，走出一條與眾不同的品牌發(fā)展道路。資料顯示，國(guó)外家庭一般每戶擁有三四十種小家電，而目前國(guó)內(nèi)多數(shù)城市家庭僅擁有八九種，這樣的差距意味著小家電尚有巨大的需求空間。 中南可行性研究中心 12 小家電的技術(shù)和資金門檻都不高，但利潤(rùn)較高，且種類繁多，為大大小小的家電企業(yè)創(chuàng)造了眾多機(jī)會(huì)。雖然巨資帶來的規(guī)模與系列化還未成型，但小家電市場(chǎng)已顯殺機(jī)。 20xx 年房地產(chǎn)商加大開發(fā)力度，刺激了老百姓舊家電的更新?lián)Q代和新家電的購(gòu)置，其中健康小家電占據(jù)了主導(dǎo)地位，占小家電 09年前三季度銷售額的 %。為了跟隨市場(chǎng)節(jié)奏，廠商紛紛推出概念產(chǎn)品。 一、廚房小家電市場(chǎng)分析 賽迪顧問 20xx 年的數(shù)據(jù)顯示，廚房小家電產(chǎn)品占據(jù)整體市場(chǎng)份額的 %，這一方面是由于被劃分為廚房小家電統(tǒng)計(jì)范圍的產(chǎn)品品類較多，另一方面，微波爐、電飯煲等產(chǎn)品已經(jīng)成為現(xiàn)代家庭日常生活必不可少的廚房電器，其市場(chǎng)銷 售一直十分紅火。賽迪顧問 20xx 年的數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)廚房小家電市場(chǎng)總體規(guī)模達(dá) 億元，與 20xx 年的 億元相比，增長(zhǎng)了 %。 二、家居小家電市場(chǎng)分析 家居小家電產(chǎn)品主要包括電風(fēng)扇、電暖器（暖風(fēng)機(jī)）、電熨斗等傳統(tǒng)產(chǎn)品，也包括近年來快速興起的吸塵器、空氣加濕器、多功能蒸汽清潔機(jī)、家用蒸汽拖把、家用蒸汽電熨斗等新興產(chǎn)品。 此外，家居小家電幾家領(lǐng)軍生產(chǎn)企業(yè)在不斷擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)規(guī)模的同中南可行性研究中心 14 時(shí)，十分注重對(duì)海外市場(chǎng)的開發(fā)，憑借種類齊全、價(jià)格低廉、市場(chǎng)操作相對(duì)規(guī)范等優(yōu)勢(shì)打入海外市場(chǎng)，成為小家電產(chǎn)品出口 的拳頭產(chǎn)品。而高利潤(rùn)率更容易吸引實(shí)力強(qiáng)大的企業(yè)參與競(jìng)爭(zhēng)，又從側(cè)面激勵(lì)了個(gè) 人護(hù)理小家電產(chǎn)品領(lǐng)域的不斷升級(jí)。 第三節(jié) 小家電市場(chǎng)前景預(yù)測(cè) 二、小家電市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì) 。 中南可行性研究中心 16 表 41 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模表 序號(hào) 產(chǎn) 品 名 稱 數(shù)量 (百萬臺(tái) ) 備 注 1 多功能蒸汽清潔器 200 2 家用蒸汽拖把 300 3 家用蒸汽電熨斗 500 三、 主要 產(chǎn)品 簡(jiǎn)介 第二節(jié) 工藝技術(shù)及設(shè)備方案 一、工藝 技術(shù)方案 設(shè)計(jì) 原則 （ 1） 積極采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，但不盲目超前。 （ 5） 嚴(yán)格遵循國(guó)家有關(guān)政策、標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)的規(guī)程規(guī)范 。各建筑物間距符合《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》有關(guān)規(guī)定。廠房?jī)?nèi)各工序的分隔墻采用耐火時(shí)間不低于 1 小時(shí)的材料。 消防器材 室外設(shè)置消火 栓多只，各建筑物內(nèi)按消防要求設(shè)置了相應(yīng)的消防箱和配備了足夠的手推式、手提式滅火器。在部門機(jī)構(gòu)設(shè)置方面按照精干、高效、職責(zé)分明的原則設(shè)置。為配合主要生產(chǎn)工序的不間斷生產(chǎn)制度，某些輔助工序也實(shí)行連續(xù)不間斷生產(chǎn)制，某些工序可實(shí)行間斷生產(chǎn)制。 （ 2）勞動(dòng)定員 項(xiàng)目建成后，需要增加管理、技術(shù)、一線工人等共約 500 人。 二、建設(shè)管理 為了確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，公司應(yīng)采取以下管理措施： 成立以公司主要領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)的項(xiàng)目小組，項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)對(duì)外聯(lián)絡(luò)及協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系，成員由各部門的主要負(fù)責(zé)人組成。 在設(shè)備安裝、調(diào)試過程中，必須堅(jiān)持安全第一、預(yù)防為主的方針，建立健全安全生 產(chǎn)責(zé)任制度。通過對(duì)固定資產(chǎn)和專用資金的管理，做好資金調(diào)度，保證生產(chǎn)所需資金的正常供應(yīng)，合理使用資金，并使資金運(yùn)轉(zhuǎn)暢通。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、方針、政策和制度，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)會(huì)制度和國(guó)家規(guī)定的費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格按照《合同法》，簽訂銷售合同，加強(qiáng)合同管理。 根據(jù)以上要求，并結(jié)合實(shí)際情況，本項(xiàng)目建設(shè)期擬定為 50 個(gè)月。 中南可行性研究中心 26 為保證計(jì)劃進(jìn)度的有效實(shí)施，需抓好下面主要環(huán)節(jié)： 資金及時(shí)到位，以滿足 工程建設(shè)及設(shè)備采購(gòu) 進(jìn)度要求。 第三節(jié) 招 標(biāo) 中南可行性研究中心 27 第九章 投資估算與融資方案 第一節(jié) 投資估算范圍及依據(jù) 一、估算范圍 投資項(xiàng)目范圍為實(shí)現(xiàn)該項(xiàng)目產(chǎn)品方案所需的建筑、機(jī)器設(shè)備和相應(yīng)的公用配套設(shè)施；投資估算僅包括項(xiàng)目范圍內(nèi)的建筑工程、設(shè)備購(gòu)置及安裝工程費(fèi)，以及按規(guī)定必須考慮的有關(guān)費(fèi)用等。 （ 4）公用及環(huán)保工程費(fèi)用根據(jù)本項(xiàng)目的需要估算。 三、安裝工程費(fèi) 主要生產(chǎn)設(shè)備安裝工程費(fèi)包括設(shè)備基礎(chǔ)和安裝材料費(fèi)等，本項(xiàng)目安裝費(fèi)參照有關(guān)擴(kuò)大指標(biāo)進(jìn)行估算。流動(dòng)資金根據(jù)各年生產(chǎn)負(fù)荷的安排投入，詳見下表。 四、項(xiàng)目資本金配比 根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知》（國(guó)發(fā)〔 20xx〕 27 號(hào)），本項(xiàng)目最低資本金比例要求為 20%。 評(píng)價(jià)方法 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是從項(xiàng)目的角度出發(fā)，依據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）和當(dāng)前國(guó)家和地方有關(guān)部門發(fā)布的財(cái)政、稅務(wù)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等政策，在產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、價(jià)格分析的基礎(chǔ)上 ，系統(tǒng)分析、計(jì)算項(xiàng)目范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)收益和費(fèi)用，分析項(xiàng)目的投入可能產(chǎn)生的財(cái)務(wù)效果，以及盈利能力和清償能力，評(píng)價(jià)本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性。嚴(yán)酷的環(huán)境就要求經(jīng)營(yíng)者把握市場(chǎng)脈搏，引領(lǐng)消費(fèi)潮流，使自己在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。 堅(jiān)持“穩(wěn)健投資、滾 動(dòng)發(fā)展、提高效率”的投資原則，有效地規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，加強(qiáng)財(cái)務(wù)和成本控制，預(yù)測(cè)市場(chǎng)價(jià)格變化趨勢(shì)，采取集中采購(gòu)、招標(biāo)等積極的、主動(dòng)的措施應(yīng)對(duì)變化，以達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。但是我們也應(yīng)注意到社會(huì)經(jīng)濟(jì)變化的復(fù)雜性，要求企業(yè)跟蹤國(guó)家相關(guān)政策的變化調(diào)整，把握趨勢(shì)，調(diào)整策略，順應(yīng)發(fā)展。因此，項(xiàng)目是可行