【正文】 利潤為 萬元 。 雖然目前全國旅游公司林立，但由于經(jīng)營理念和主營內(nèi)容的差別，無法為學(xué)生提供針對(duì)性的服務(wù) 學(xué)生市場具有季節(jié)性和假日性，一般以五一、十一和暑假、寒假為高峰期 高校地情侶是一個(gè)很大的潛在客戶，旅游成為增長見識(shí)、增進(jìn)感情的一種手法。 第 11 頁 共 24 頁 （ 四 ） 市場容量 公司面對(duì)全國的學(xué)生市場，我國在校學(xué)生的數(shù)目無疑是個(gè)天文數(shù)字，整個(gè)學(xué)生消費(fèi)群占全國消費(fèi)群的 20%以上，市場無疑是巨大的。許多旅行社把降價(jià)作為主要競爭手段。另外 ,外團(tuán)降價(jià)還會(huì)影響國內(nèi)旅游收入。它不僅要求要給予旅游者生理上、物質(zhì)上的滿足 ,而且要給予旅游者心理上、精神上的滿足。有的旅游企業(yè)為旅游者提供虛假的旅游服務(wù)信息 ,以賄賂手段拉攏顧客 ,詆毀其他旅游企業(yè)的聲譽(yù) ,有的甚至冒用其他旅游企業(yè)的品牌等等。經(jīng)果造 第 12 頁 共 24 頁 成因旅游合同未能履行而發(fā)生大量糾紛和旅游投訴。 。許多旅游企業(yè)在經(jīng)營運(yùn)用過程中 ,手工勞動(dòng)較多 ,缺乏對(duì)高科技、新技能的運(yùn)用。沒有幾個(gè)部門或旅游企業(yè)在年初即擁有自己完整的《年度營銷計(jì)劃書》，更別說近、中、長期旅游營銷規(guī)劃了。 。 （二）．解決方案 ，制定價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。旅游產(chǎn)品售后服務(wù)體系對(duì)于一個(gè)長期發(fā)展的旅游企業(yè)來說是非常重要的。在各級(jí)導(dǎo)游證考試當(dāng)中要加 強(qiáng)對(duì)法律知識(shí)的考核，鞭策導(dǎo)游人員自覺學(xué)習(xí)法律知識(shí)，強(qiáng)化法律意識(shí)。運(yùn)用先進(jìn)的科技手段，把互聯(lián)網(wǎng)等引入旅游經(jīng)營當(dāng)中，使各個(gè)公司網(wǎng)絡(luò)連接，作到信息通暢、快捷、方便，促進(jìn)旅游工作效率的提高。 ，把旅游公司的形象宣傳作為一項(xiàng)工作目標(biāo)。我們的核心力在于我們專為大學(xué)生做旅游，我們的價(jià)位和一般旅行社價(jià)位一樣大概 200元 /人 我們主要的特色：大學(xué)生聯(lián)誼、大學(xué)生出外旅游、班級(jí)素質(zhì)擴(kuò)張游、老同學(xué)聚會(huì)游、宿舍空間互換、師生同歡游、自助游等 我們也開展旅游咨詢和個(gè)性化旅游方案設(shè)計(jì) 優(yōu)勢： 我們前期只做長沙這一地區(qū)的旅游，后期再擴(kuò)展到外市，外省 。 銷售戰(zhàn)略 ? 我們通過網(wǎng)絡(luò)和報(bào)紙宣傳。中國旅游業(yè)的發(fā)展進(jìn)入了 “一個(gè)人文景觀和自然景觀和諧并存 ”的新旅游時(shí)代。 六． 財(cái)務(wù)計(jì)劃 從預(yù)計(jì)的財(cái)務(wù)分析來看，公司成立的第一年供需投資 50 萬。具體投資估算如下： 投資估算表 第 16 頁 共 24 頁 單位：萬元 項(xiàng)目 第一年 數(shù)量 第二年 數(shù)量 備注 固定資產(chǎn) 廠址 12 12 基本裝修 — — 電腦 3 1 打印機(jī) 1 — 辦公桌椅 3 2 電話 2 1 其它 — — 空調(diào)、辦公費(fèi)用、系統(tǒng)軟件等 固定資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)資產(chǎn) 15 資產(chǎn)合計(jì) 10 (二 ) 融資渠道 （ 1） 由于公司處于創(chuàng)業(yè)階段，相當(dāng)一部分資金依靠于自有資本，創(chuàng)業(yè)者自己湊集獲得。 第 17 頁 共 24 頁 2. 會(huì)計(jì)年度：每年公歷一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。第二年開始收取適當(dāng)?shù)姆?wù)費(fèi)用 300 元每月，隨著旅行社知名度的提升，逐漸提高到 600 元每月。 預(yù)計(jì)利潤表 預(yù)計(jì)利潤表 項(xiàng)目 第一年 第二年 第三 年 第四年 第五年 接待服務(wù)收入 20 30 50 80 100 咨詢服務(wù)收入 特許經(jīng)營費(fèi) 20 150 總收入 20 第 18 頁 共 24 頁 單位：萬元 項(xiàng)目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 主營業(yè)務(wù)收入 接待服務(wù)收入 20 30 50 80 100 咨詢服務(wù)收入 — 特許經(jīng)營收入 — — 20 50 減：主營業(yè) 務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)利潤 減：營業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 營業(yè)利潤 — 減：所得稅 — 凈利潤 — 數(shù)據(jù)來源 主營業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)見預(yù)計(jì)收入表 主營業(yè)務(wù)成本 =廠房租賃費(fèi) +導(dǎo)游員工資 營業(yè)費(fèi)用 =宣傳費(fèi)用 +接待人員工資 管理費(fèi)用 =折舊費(fèi) +辦公費(fèi) +行政管理部門職工工資 所得稅：根據(jù)國家的相關(guān)規(guī)定，大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)（從事旅游業(yè)）第一年免企業(yè)所得稅，從第二年開始按 33%交企業(yè)所得稅。 3. 激勵(lì)機(jī)制 1) 給與員工充分肯定，定時(shí)或不定時(shí)的對(duì)員工進(jìn)行業(yè)績考核以及組織競賽，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀者予以相應(yīng)的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。 3) 經(jīng)營策略 第一階段：公司創(chuàng)建的第一年，主要以長沙市大學(xué)城為試點(diǎn)，通過在各大高校進(jìn)行積極的宣傳，建立一定知名度，樹立品牌形象。 2. 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)財(cái)政年度預(yù)算，決算工作，負(fù)責(zé)資金管理工作。 ? 綜合業(yè)務(wù)部：承擔(dān)旅行社開拓新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要部門。 ? 具體風(fēng)險(xiǎn)如下 1. 現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn) 在創(chuàng)業(yè)初期，根據(jù)公司的利潤表可以看出，最初公司很可能會(huì)盈利小于支出，就是負(fù)增長。 3. 管理風(fēng)險(xiǎn) 人員管理是旅行社的薄弱環(huán)節(jié)，特別是在公司成立初期，在專職人員少，流動(dòng)人員多的情況下，人員的素質(zhì)不一，管理不便，很容易造成信息傳達(dá)不及時(shí)，個(gè)別員工的素質(zhì)低給公司信譽(yù)造成負(fù)面影響。具體如下 1. 充足的流動(dòng)資金 在公司創(chuàng)立初期，一定要嚴(yán)格控制公司的成本，節(jié)省支出，多方面尋找投資渠道和融資。 第 24 頁 共 24 頁 2. 快速打 造品牌 在公司創(chuàng)辦初期，要快速打造全國第一家專業(yè)的針對(duì)在校大學(xué)生的旅行社，起專業(yè)性，深入性，標(biāo)準(zhǔn)性。 附錄 ： 團(tuán)隊(duì)成員簡介表 姓名 周書麗 性別 女 職位 人力資源經(jīng)理 年齡 20 專業(yè) 旅游管理 聯(lián)系電話 15116452621 能力專長 思維靈敏，善于組織管理；參加過院級(jí)的旅游營銷策劃活動(dòng)，有豐富 的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn) 姓名 張雨 性別 女 職位 財(cái)務(wù)總監(jiān) 年齡 20 專業(yè) 旅游管理 聯(lián)系電話 15116459311 能力專長 工作能力強(qiáng)，做事細(xì)心，心思縝密，熟悉財(cái)務(wù)知識(shí) 姓名 崔浩 性別 男 職位 總經(jīng)理 年齡 20 專業(yè) 旅游管理 聯(lián)系電話 13975840405 能力專長 具有豐富的社會(huì)實(shí)踐能力，綜合素質(zhì)高；參 加過多次大型的創(chuàng)業(yè)設(shè)計(jì)大賽，并獲優(yōu)秀獎(jiǎng)；精通企業(yè)的經(jīng)營管理 第 25 頁 共 24 頁 姓名 顏瑤瑤 性別 女 職位 業(yè)務(wù)部經(jīng)理 年齡 20 專業(yè) 旅游管理 聯(lián)系電話 15116446848 能力專長 精通旅游業(yè)務(wù)知識(shí)，思想活躍、創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng)，具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn) 姓名 蒲相銀 性別 男 職位 市場總監(jiān) 年齡 20 專業(yè) 市場營銷 聯(lián)系電話 15116319656 能力專長 擅長市場調(diào)查以及市場分析，思維敏銳、洞察力強(qiáng) 姓名 楊濤 性別 男 職位 外聯(lián)部經(jīng)理 年齡 20 專業(yè) 市場營銷 聯(lián)系電話 15116387283 能力專長 具有營銷專長，對(duì)市場動(dòng)態(tài)了解深刻，綜合能力強(qiáng)，人際關(guān)系廣 公司圖標(biāo)： 游藝旅行社發(fā)展戰(zhàn)略圖 第 26 頁 共 24 頁 第一階段、第二階段發(fā)展戰(zhàn)略圖 第三階段發(fā)展戰(zhàn)略圖