【正文】 自燃油鍋爐運行時排出的煙氣，通過較高煙囪（不低于 15m）排入大氣，可滿足《鍋爐大氣污染物排放標準》的要求。 環(huán)境保護投資 該 項目按國家 GMP生產(chǎn)規(guī)范要求，建設(shè) 口服液車間，組建 中藥口服液無菌灌封自動包裝 生產(chǎn)線。可以預計， 該 項目對周圍環(huán)境不會造成污染，不會破壞生態(tài)環(huán)境。 口服液 產(chǎn)品生產(chǎn)過程中使用的原材料、輔助材料均為無毒物質(zhì)，但也有易燃易爆介質(zhì)和高溫、帶壓、電氣、機器運轉(zhuǎn)等不安全因素存在。 （ 3）對傳動機械設(shè)備應設(shè)置安全防護罩，以防機械傷人事故發(fā)生；對噪聲較大的機器采取隔音或吸音消聲措施。 （ 6）室內(nèi)設(shè)置感煙或感溫探測器，存在甲類易燃易爆介質(zhì)的區(qū)域設(shè)置防爆感煙探測器和可燃氣體檢測報警裝置。 （ 10）車間工作人員進入崗位前，須經(jīng)換鞋、并換上車間專用的工作服方可入內(nèi)。生產(chǎn)過程中使用的工器具必須定期清洗和消毒。 另外，設(shè)置消火栓報警按鈕、警鈴。 項目可行性研究報告 32 第十一章 組織機構(gòu)與人力資源配置 項目法人組建方案 該 項目為 XX 市 XXXX 制藥股份有限公司的技術(shù)改造項目，項目法人為原企業(yè)法人 。 抗病毒口服液 無菌罐裝生產(chǎn)線技術(shù)改造 項目由 公司的 口服液車間 組織實施。管理人員和技術(shù)人員基本上從企業(yè)現(xiàn)有相關(guān)人員選用，適當從外界聘請有管理經(jīng)驗或技術(shù)專長的人員， 生產(chǎn) 工人可從社會招聘。 生產(chǎn)工人也要進行技術(shù)技能培訓，通過嚴格的考核，持證上崗。 項目可行性研究報告 36 表 121 項目實施進度 序號 項目名稱 2020 年 2020 年 2020年 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 1 前期工作 2 設(shè)備采購 3 設(shè)備安裝、調(diào)試 4 試產(chǎn) 5 投產(chǎn) 項目可行性研究報告 37 第十三章 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算說明 （ 1） 該 項目投資估算范圍為中藥口服液無菌灌封自動包裝系統(tǒng)技術(shù)改造所需全部投資。 基本預備費按 20萬元估算。詳見表 131。 該 項目總投資 3117 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 2901 萬元，鋪底流動資金 216萬元。 項目可行性研究報告 38 表 131 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元 序號 項目名稱 建筑工程 設(shè)備和安裝 其他費用 合計 備注 1 工程費用 2835 2835 新增設(shè)備 2825 2825 公用工程 10 10 2 工程建設(shè)其他費用 46 46 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費 29 29 員工培訓費 5 5 其他費用 12 12 3 基本預備費 20 20 合 計 2835 66 2901 項目可行性研究報告 39 表 132 流動資金估算表 單位：萬元 序號 項目 最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 2020 年 2020 年 20202020 年 1 流動資產(chǎn) 855 1068 1068 應收賬款 45 8 470 588 588 存貨 384 479 479 外購原材料 35 10 215 269 269 外購動 力及燃料 25 14 1 2 2 在產(chǎn)品 12 30 84 104 104 產(chǎn)成品 12 30 84 104 104 現(xiàn)金 8 45 1 1 1 2 流動負債 279 349 349 應付賬款 45 8 279 349 349 3 流動資金 576 719 719 4 流動資金本年增加額 576 143 0 項目可行性研究報告 40 表 133 投資計劃與資 金籌措表 單位 ： 萬元 序號 項 目 合計 2020 年 2020年 2020 年 2020 年 1 總投資 3117 1160 1741 173 43 固定資產(chǎn)投資 2901 1160 1741 鋪底流動資金 216 173 43 2 資金籌措 3117 1160 1741 173 43 自有資金 3117 1160 1741 173 43 項目可行性研究報告 41 第十四章 財務評價 財務評價編制說明 （ 1）在財務報表分析中，計算價格均為含稅價格； （ 2）項目計算期從 2020 年起到 2020 年，按 11 年計算。正常年新增銷售收入 4700 萬元。 詳見表 141。正常年總成本 3682 萬元，經(jīng)營成本 3407 萬元。正常年稅前利潤 714 萬元，稅后利項目可行性研究報告 42 潤 478 萬元，所得稅 236 萬元。說明 該 項目的財務效 益好。 敏感性分析主要考察分析固定資產(chǎn)投資、銷售收入、經(jīng)營成本等因素變化時對全部投資內(nèi)部收益率的影響，在原預測模型基礎(chǔ)上進行單因素變化敏 感性分析。該 項目各項財務評價指標基本合理，項目具備較好的經(jīng)濟效益。 項目可行性研究報告 43 表 141 銷售收入和稅金估算表 單位 ： 萬元 序號 項 目 單價 (元 /支 ) 2020 年 20202020 年 產(chǎn)量 產(chǎn)值 產(chǎn)量 產(chǎn)值 1 銷售收入 4000 3760 5000 4700 抗病毒口服液 （萬支） 3600 3420 4500 4275 生脈飲口服液 （萬支） 200 120 250 150 其它口服液 （萬支） 200 220 250 275 2 增值稅 221 277 銷項稅 546 683 進項稅 325 406 3 銷售稅金及附加 22 27 城市維護建設(shè)稅 15 19 教育費附加 7 8 4 增值稅和稅金附加 243 304 項目可行性研究報告 44 表 142 固定資產(chǎn)折舊和攤銷估算表 單位：萬元 序號 固 定 資 產(chǎn) 原值 折舊年限 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 1 設(shè)備及安裝 2835 折舊費 10 269 269 269 269 269 269 269 269 269 凈值 2566 2297 2028 1759 1490 1221 952 683 414 2 其他費用 61 折舊費 10 6 6 6 6 6 6 6 6 6 凈值 55 49 43 37 31 25 19 13 7 3 固定資產(chǎn)合計 2896 折舊費 275 275 275 275 275 275 275 275 275 凈值 2621 2346 2071 1796 1521 1246 971 696 421 4 遞延資產(chǎn)攤銷 培訓費 5 攤銷費 5 1 1 1 1 1 凈值 4 3 2 1 0 項目可行性研究報告 45 表 143 總成本費用估算表 單位：萬元 序號 項目 合計 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 1 外購原輔料 20680 1880 2350 2350 2350 2350 2350 2350 2350 2350 2 外購包裝材料 3696 336 420 420 420 420 420 420 420 420 3 外購燃料動力 194 18 22 22 22 22 22 22 22 22 4 工資及福利費 342 38 38 38 38 38 38 38 38 38 5 修理費 747 83 83 83 83 83 83 83 83 83 6 折舊費 2475 275 275 275 275 275 275 275 275 275 7 攤銷費 5 1 1 1 1 1 8 管理費用 1865 169 212 212 212 212 212 212 212 212 9 銷售費用 2482 226 282 282 282 282 282 282 282 282 10 總成本費用 32486 3026 3683 3683 3683 3683 3682 3682 3682 3682 11 其中 :固定成本 5434 566 609 609 609 609 608 608 608 608 12 可變成本 27052 2460 3074 3074 3074 3074 3074 3074 3074 3074 13 經(jīng)營成本 30006 2750 3407 3407 3407 3407 3407 3407 3407 3407 項目可行性研究報告 46 表 144 損益 估算 表 單位：萬元 序號 項目 合計 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 1 銷售收入 41360 3760 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 2 增值稅及附加稅費 2675 243 304 304 304 304 304 304 304 304 3 總成本費用 32486 3026 3683 3683 3683 3683 3682 3682 3682 3682 4 利潤總額 6199 491 713 713 713 713 714 714 714 714 5 所得稅 2046 162 235 235 235 235 236 236 236 236 6 稅后利潤 4153 329 478 478 478 478 478 478 478 478 7 盈余公積金 417 33 48 48 48 48 48 48 48 48 8 公益金 208 16 24 24 24 24 24 24 24 24 9 可分配利潤 3528 280 406 406 406 406 406 406 406 406 10 未分配利潤 3528 280 406 406 406 406 406 406 406 406 項目可行性研究報告 47 表 145 全部投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號 項目 合計 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 1 現(xiàn)金流入 42500 0 0 3760 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 5840 銷售收入 41360 3760 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 回收固定資產(chǎn)余值 421 421 回收流動資金 719 719 2 現(xiàn)金流出 37844 1160 1741 3328 3989 3946 3946 3946 3947 3947 3947 3947 固定資產(chǎn)投資 2901 1160 1741 流動資金 216 173 43 經(jīng)營成本 30006 2750 3407 3407 3407 3407 3407 3407