【正文】 ...............51 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 ...........................................51 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 .........................................................52 利潤(rùn)、現(xiàn)金流量分析 ...............................................................52 財(cái)務(wù)效益分析 .........................................................................52 不確定性指標(biāo)分析 .................................................................53 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 .........................................................................54第十章 社會(huì)效益評(píng)價(jià) ....................................................................56第十一章 結(jié)論與建議 ....................................................................57****投資有限責(zé)任公司在**縣建設(shè) 3 萬(wàn)噸恒溫庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告0第一章 總論 項(xiàng)目概要 項(xiàng)目單位基本情況本項(xiàng)目是由****投資有限責(zé)任公司投資建設(shè)。項(xiàng)目建設(shè)期：項(xiàng)目建設(shè)期為 18 個(gè)月，預(yù)計(jì) 2021 年 6 月動(dòng)工建設(shè)，2021 年 6 月竣工投產(chǎn)。本項(xiàng)目是建設(shè)覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會(huì)保障體系的需要，主要滿足拉薩市及附近州縣的市民的菜籃子消費(fèi)需求。 項(xiàng)目效益本項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益。項(xiàng)目建設(shè)完成后，可為社會(huì) 90 名勞動(dòng)力提供就業(yè)機(jī)遇，與此同時(shí)，項(xiàng)目帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，也可提供一定的就業(yè)崗位；本項(xiàng)目帶動(dòng)力強(qiáng)，輻射面積廣，項(xiàng)目建設(shè)完成后，可拉動(dòng)包裝、運(yùn)輸，維修等相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，間接安置富余勞動(dòng)力 1200 余人，年純?cè)錾鐣?huì)經(jīng)濟(jì)效益 余萬(wàn)元。 編制單位基本情況編制單位：****投資有限責(zé)任公司 工作范圍項(xiàng)目可行性研究的范圍包括：對(duì)項(xiàng)目提出的背景、必要性、產(chǎn)品的市場(chǎng)前景進(jìn)行分析，對(duì)企業(yè)銷售、市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)和需求量進(jìn)行預(yù)測(cè)；對(duì)產(chǎn)品方案、生產(chǎn)工藝進(jìn)行論述，通過(guò)研究確定項(xiàng)目擬建規(guī)模，擬 定合理工藝技術(shù)方案和設(shè)備選型；對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)條件、廠址、原料供應(yīng)、交通條件進(jìn)行研究；對(duì)項(xiàng)目總圖運(yùn)輸、生產(chǎn)工藝、公用設(shè)施等技術(shù)方案進(jìn)行研究；就項(xiàng)目的消防、環(huán)保、勞動(dòng)安全衛(wèi)生及節(jié)能措施的評(píng)價(jià)；對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、勞動(dòng)定員的確定； 進(jìn)行項(xiàng)目投資估算，對(duì)項(xiàng)目的產(chǎn)品成本估算和經(jīng)濟(jì)效益分析，進(jìn)行不確定性分析，提出財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論；提出項(xiàng)目的可行性研究工作結(jié)論。因此，該項(xiàng)目的建設(shè)是非常必要的，不僅可以促進(jìn)肉類果蔬保鮮、實(shí)現(xiàn)老百姓菜籃子市場(chǎng)的長(zhǎng)期穩(wěn)定，同時(shí)還可以增加國(guó)家稅收。另外，公司正在營(yíng)建較為完善的銷售網(wǎng)絡(luò)和穩(wěn)定的銷售市場(chǎng)，產(chǎn)品銷售有保障。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 %，投資利稅率 %。黨的十三屆四中全會(huì)以后，中央制定了指導(dǎo)西藏工作的“十條意見 ”，先后召開了第三、四次西藏工作座談會(huì)，成為新時(shí)期西藏工作的“一個(gè)轉(zhuǎn) 折點(diǎn)、兩個(gè)里程碑 ”。 相關(guān)行業(yè)背景近幾年，隨著我國(guó)菜籃子工程的實(shí)施，使人民的物質(zhì)生活水平日益增長(zhǎng)，縱觀近幾年從內(nèi)地進(jìn)口到拉薩的肉類是蔬菜水果的數(shù)據(jù)，每年均有大幅度的增長(zhǎng)。嚴(yán)重影響了肉類和蔬菜水果的品質(zhì)，影響到了千家萬(wàn)戶老百姓的日常生活。同時(shí)，藥王山冷庫(kù)靠近布達(dá)拉宮，和布達(dá)拉宮的直線距離在500 米左右，直接影響了旅游業(yè)的發(fā)展。并且對(duì)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，建設(shè)“和諧” 拉薩做出自身應(yīng)有的貢獻(xiàn)。對(duì) 區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)壯大，推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)健康高效發(fā)展，具有重要意義。主要包括：注重肉果蔬貯藏加工、構(gòu)筑肉果蔬產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作模式。 是適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展和解決當(dāng)?shù)夭糠秩司蜆I(yè)的需要隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，人口的不斷增長(zhǎng)及城市化進(jìn)程的加快，市場(chǎng)對(duì)優(yōu)質(zhì)肉類、水果、蔬菜等農(nóng)副產(chǎn)品的需求不斷擴(kuò)大，對(duì) 其質(zhì)量和數(shù)量有了更高的要求，但由于農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)具有明顯的周期性，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)方式不能勝任全年均衡供應(yīng)的要求。項(xiàng)目建設(shè)還有利于完善果品市場(chǎng)的功能、提升市場(chǎng)檔次，提高中、高檔果蔬的貯存、加工和配送能力，實(shí)現(xiàn)更好的經(jīng)濟(jì)效益。****投資有限責(zé)任公司在**縣建設(shè) 3 萬(wàn)噸恒溫庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告11第三章 建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 建設(shè)地點(diǎn)選擇本項(xiàng)目擬建設(shè)地點(diǎn)位于靠近拉薩市的拉薩西郊，最好選址在國(guó)道和鐵路之間，不僅交通、通訊便利，生產(chǎn)區(qū)外圍生態(tài)環(huán)境良好，與居民集居地間隔一定的距離，周圍無(wú)有毒有害、煙塵、噪音等污染源，是建設(shè)冷庫(kù)的理想地址?，F(xiàn)在市政府不允許大型貨車白天進(jìn)入市區(qū)，只能晚上進(jìn)入。另外，公司與許多科研單位建****投資有限責(zé)任公司在**縣建設(shè) 3 萬(wàn)噸恒溫庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告12立了緊密的合作關(guān)系，聯(lián)合開展科技攻關(guān)活動(dòng)，為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)果蔬儲(chǔ)存、加工提供了重大技術(shù)支撐。 解決方案加強(qiáng)項(xiàng)目前期工作和投資方案論證，既不能盲目擴(kuò)大投資，又不能留有缺口。國(guó)內(nèi)冷庫(kù)行業(yè)正朝著采用發(fā)泡聚氨酯或聚苯乙烯板隔熱材料的輕便預(yù)制裝配化、低溫大型化、管理及進(jìn)出庫(kù)貨物裝卸自動(dòng)化、果蔬冷庫(kù)恒溫氣調(diào)化、冷風(fēng)機(jī)代替排管和廣泛使用氟里昂制冷劑的操作方便、靈活多樣、高效安全、環(huán)保節(jié)能的方向發(fā)展。隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，從冷飲、肉制品、蔬菜水果到鮮花、醫(yī)藥、電子產(chǎn)品，令許多人尚感陌生的“冷鏈運(yùn)輸”已經(jīng)滲透到社會(huì)生活的方方面面。2021年甲型流感以及前段時(shí)間的乳業(yè)危機(jī)，促使了國(guó)家對(duì)食品安全和政府監(jiān)管前所未有的重視，在食品供應(yīng)鏈條中有著重要地位的冷鏈物流迎來(lái)發(fā)展機(jī)遇。與改革開放初期相比，不僅冷庫(kù)總?cè)萘吭黾恿艘槐栋?，冷?kù)的建設(shè)技術(shù)也得到了明顯進(jìn)步。 雖然全國(guó)冷庫(kù)發(fā)展較快，但隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，從冷飲、肉制品、蔬菜水果到鮮花、醫(yī)藥、電子產(chǎn)品，令許多人尚感陌生的****投資有限責(zé)任公司在**縣建設(shè) 3 萬(wàn)噸恒溫庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告15“冷鏈運(yùn)輸 ”已經(jīng)滲透到社會(huì)生活的方方面面。因此，無(wú)論從國(guó)內(nèi)還是國(guó)外市場(chǎng)來(lái)看，本項(xiàng)目均具有廣闊的市場(chǎng)前景和明顯的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。****投資有限責(zé)任公司在**縣建設(shè) 3 萬(wàn)噸恒溫庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告16第三，在始終如一地保證品質(zhì)的前提下，實(shí)行多種促銷策略，如有獎(jiǎng)促銷、薄利多銷等。在鞏固擴(kuò)大國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的同時(shí)，積極發(fā)展國(guó)際市場(chǎng)，形成國(guó)內(nèi)、國(guó)際兩大市場(chǎng)銷售網(wǎng)絡(luò)。嚴(yán)格消毒防疫，嚴(yán)格原料質(zhì)量和產(chǎn)品檢驗(yàn)，完善公司內(nèi)部質(zhì)量管理制度，著力提****投資有限責(zé)任公司在**縣建設(shè) 3 萬(wàn)噸恒溫庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告17升產(chǎn)品技術(shù)含量和質(zhì)量水平，降低生產(chǎn)成本。⑤依托高校、科研單位的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，不斷開發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品檔次，堅(jiān)持“ 以新取勝，以質(zhì)取勝，以量取 勝，以廉取 勝”，并根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格變化調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，在激烈的商戰(zhàn)中穩(wěn)步發(fā)展。本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，冷庫(kù)貯藏能力可達(dá) 3 萬(wàn)噸，年銷售率在％以上。（2）根據(jù)生產(chǎn)工藝要求和廠區(qū)環(huán)境條件綜合進(jìn)行總平面布置，力****投資有限責(zé)任公司在**縣建設(shè) 3 萬(wàn)噸恒溫庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告19求做到功能分區(qū)明確，布置緊湊合理，工程管理便捷，并為方便施工創(chuàng)造有利條件。廠內(nèi)地勢(shì)平坦，廠區(qū)周圍道路通暢，有利于消防安全施救；當(dāng)?shù)刈匀粭l件、地理位置、交通運(yùn)輸、施工協(xié)作條件對(duì)項(xiàng)目建設(shè)部都十分有利。各單體的室內(nèi)根據(jù)總體地面、路面，雨水排放的容許坡度統(tǒng)一****投資有限責(zé)任公司在**縣建設(shè) 3 萬(wàn)噸恒溫庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告20協(xié)調(diào)確定，并考慮盡量減少土方工程量。主要包括：①《工業(yè)企 業(yè)設(shè)計(jì)暫行衛(wèi)生標(biāo) 準(zhǔn)》；② 《企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化管理辦法》；③ 《污 水綜合排放 標(biāo)準(zhǔn)》；④ 《果品庫(kù) 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》；⑤《冷庫(kù)設(shè)計(jì)規(guī)范》；⑥ 《無(wú)公害 農(nóng)產(chǎn) 品管理辦法》；⑦ 《農(nóng)產(chǎn) 品生產(chǎn)加工、倉(cāng)儲(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施手冊(cè)》。****投資有限責(zé)任公司在**縣建設(shè) 3 萬(wàn)噸恒溫庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告21③辦 公用房、 圍墻、地坪等其它工程建設(shè)。給水系統(tǒng)給水系統(tǒng)采用環(huán)狀管網(wǎng)。排水本項(xiàng)目主要廢水生產(chǎn)廢水，日產(chǎn)生量 。防雷措施項(xiàng)目建筑物按三類防雷考慮。弱電本工程弱電設(shè)計(jì)內(nèi)容包括：電話通訊、火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警及聯(lián)動(dòng)控制系統(tǒng)。 工藝技術(shù)方案 工藝（技術(shù)）路線及流程圖本項(xiàng)目生產(chǎn)采用國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的新技術(shù)、新工藝。 主要工藝（技術(shù)）參數(shù)冷庫(kù)設(shè)計(jì)溫度：18℃；每日進(jìn)貨量為庫(kù)容的 8~10%；冷庫(kù)貯藏溫度18 ℃。物料消耗定額是生產(chǎn)單位重量產(chǎn)品所規(guī)定的物料消耗標(biāo)準(zhǔn)，是確定物料需要量、合理利用物料、節(jié)約物料和實(shí)行經(jīng)濟(jì)核算的重要依據(jù)。 設(shè)備來(lái)源本項(xiàng)目所需設(shè)備全為新購(gòu)置，主要購(gòu)置設(shè)備包括制冷機(jī)組、蒸發(fā)式冷凝器器及各種制冷配件等，采用招標(biāo)的形式選購(gòu)，既要保證設(shè)備性能指標(biāo)處于國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平又要確保價(jià)格低廉，以最大程度的降低成本。其次，工藝節(jié)能。生產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中，除補(bǔ)充少量的水外，絕大部分水都得到回收重復(fù)利用。凡用熱、用冷設(shè)備及管道，全部采用新型保溫材料，以盡量減少冷熱的損失。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，從工藝、技術(shù)、設(shè)備、物料消耗、管理制度等各方面綜合考慮節(jié)能因素，做到項(xiàng)目實(shí)施與節(jié)能措施同步進(jìn)行。地表水、地下水該區(qū)域地表水未能滿足《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》(GB38382021)的Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)。主要污染源一個(gè)項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境的主要影響一是工業(yè)廢水；二是機(jī)械噪聲；三是固體廢棄物；四是工業(yè)廢氣。本項(xiàng)目主要廢水生產(chǎn)廢水，日產(chǎn)生量 。采取綠化措施，在廠界周圍種植高大速生喬木，廠界設(shè)置圍墻，減輕噪聲影響，保證廠界噪聲達(dá)標(biāo)。庫(kù)區(qū)內(nèi)部和周圍要進(jìn)一步綠化，栽植花草林木，不斷改善生產(chǎn)、生活環(huán)境。各部門設(shè)主管領(lǐng)導(dǎo)1 人。保鮮部：負(fù)責(zé)農(nóng)副產(chǎn)品儲(chǔ)藏保鮮工作。因此****投資有限責(zé)任公司在**縣建設(shè) 3 萬(wàn)噸恒溫庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告33考慮在技術(shù)要求不高的崗位盡可能的配置臨時(shí)工、季節(jié)工，以減少固定人員和非生產(chǎn)人員數(shù)。本項(xiàng)目管理人員 5 人（負(fù)責(zé)人 1 人，包括財(cái)務(wù)人員 技術(shù)人員２人），合同制工人 85 人，剩余用工在社會(huì)上招季節(jié)工，總定員 90 人。招聘各部門管理人員及服務(wù)人員，應(yīng)擇優(yōu)錄用技術(shù)性、專業(yè)性強(qiáng)，具備相應(yīng)業(yè)務(wù)知識(shí)的人員。 技術(shù)培訓(xùn)采用專家講授、現(xiàn)場(chǎng)觀摩、電視錄像、網(wǎng)絡(luò)、報(bào)刊雜志等方法和措施，以企業(yè)管理以及企業(yè)技術(shù)人員和一線工人的培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容主要是企業(yè)管理知識(shí)和專業(yè)技能、環(huán)保知識(shí)、質(zhì)檢、營(yíng)銷、標(biāo)準(zhǔn)化、安全生產(chǎn)等方面的相關(guān)知識(shí)和技術(shù)。車間通風(fēng)采光良好，車間內(nèi)設(shè)置更衣室、休息間、消毒室、淋浴室及衛(wèi)生間等，以做好職工保健工作，保護(hù)職工身體健康。機(jī)械傳動(dòng)部位設(shè)置安全保護(hù)罩，高空平臺(tái)加設(shè)防護(hù)欄桿，確保安全生產(chǎn)。保持生產(chǎn)裝置及環(huán)境衛(wèi)生。依據(jù)規(guī)范要求合理規(guī)劃防火間距環(huán)行布置主干消防通道；設(shè)置疏散樓梯和安全出口以及室內(nèi)消防栓、滅火器、煙霧報(bào)警器等；消防水源為自來(lái)水消防，給水呈環(huán)狀網(wǎng)，室外配備有足量的消防栓。③項(xiàng) 目建設(shè) 期 18 個(gè)月，生 產(chǎn)期 10 年， 計(jì)算期共 11 年。 建設(shè)投資采用分項(xiàng)估算法進(jìn)行建設(shè)投資估算，項(xiàng)目建設(shè)投資 6000 萬(wàn)元，詳見表 81。建立健全各種規(guī)章制度，實(shí)行專戶存儲(chǔ)，專人、專賬管理，單獨(dú)核算。 項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益計(jì)算期擬定 11 年，其中建設(shè)期 18 個(gè)月，從正式投產(chǎn)開始出產(chǎn)品起到第 3 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 營(yíng)業(yè)收入項(xiàng)目第二年（生產(chǎn)負(fù)荷為 90％）銷售收入為 萬(wàn)元，項(xiàng)目正常年第三年收入 萬(wàn)元，項(xiàng)目正常年第四年及以后各年銷售收入為 萬(wàn)元。 項(xiàng)目總成本估算總成本=外購(gòu)原材料費(fèi)+外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)+工資及福利費(fèi)+折舊、攤銷費(fèi)+修理費(fèi)+利息支出+其它費(fèi)用經(jīng)估算項(xiàng)目正常年總成本費(fèi)用為 4000 萬(wàn)元，其中固定成本1000 萬(wàn)元，可變成本為 1500 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析項(xiàng)目建設(shè)期設(shè)計(jì)為 年，投資總額為 8000 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)后，冷庫(kù)年周轉(zhuǎn)果蔬能力達(dá)到 1 萬(wàn)噸。分析表明，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)收益預(yù)期較好，財(cái)務(wù)上是可行的。 敏感性分析以固定資產(chǎn)投資、主要原材料價(jià)格、銷售收入作為對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響比較敏感的因素，考察計(jì)算其單因素變化率在177。分析結(jié)果表明，項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 %，投資利稅率 %。****投資有限責(zé)任公司在**縣建設(shè) 3 萬(wàn)噸恒溫庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告43第十章 社會(huì)效益評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)期設(shè)計(jì)為 年，投資總額為 8000 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)后，冷庫(kù)年周轉(zhuǎn)肉果蔬能力達(dá)到 3 萬(wàn)噸。項(xiàng)目的實(shí)施可以延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈，提高產(chǎn)品附加值，壯大龍頭企業(yè)，加強(qiáng)產(chǎn)品基地建設(shè)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。因此，項(xiàng)目具有較高的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。因此，該項(xiàng)目的建設(shè)是非常必要的，不僅可以促進(jìn)果蔬增值、實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，同時(shí)還可以增加國(guó)家稅收。另外，公司具有較為完善的銷售網(wǎng)絡(luò)和穩(wěn)定的銷售市場(chǎng)，產(chǎn)品銷售有保障。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 %，投資利稅