【正文】 用風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、外部監(jiān)管、費率、匯率、稅率、客戶價值、風(fēng)險 系 數(shù)財務(wù)公司總部及各部門，財務(wù)公司分部、分理處、派出柜操作員、終端 、 交易、單據(jù)、憑證總行 及各部門 運行中心 一級分行 二級分行 支行 網(wǎng)點 柜員 終端 交易 重空 憑證產(chǎn)品模型、產(chǎn)品參數(shù)、產(chǎn)品模板信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、外部監(jiān)管、費率、匯率、稅率、客戶價值、風(fēng)險 系 數(shù)財務(wù)公司總部及各部門，財務(wù)公司分部、分理處、派出柜操作員、終端 、 交易、單據(jù)、憑證總行 及各部門 運行中心 一級分行 二級分行 支行 網(wǎng)點 柜員 終端 交易 重空 憑證產(chǎn)品模型、產(chǎn)品參數(shù)、產(chǎn)品模板信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、外部監(jiān)管、流動性風(fēng)險 業(yè)務(wù)框架包括兩大部分的業(yè)務(wù)劃分： 一 是 基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，包括客戶管理、會計、定價 /組織、產(chǎn)品管理和風(fēng)險管理，此類業(yè)務(wù)支持 具體 業(yè)務(wù)的日常運行。 相關(guān)文檔 《 山東省農(nóng)村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)項目 – 總體 技術(shù) 架構(gòu)分析和設(shè)計 》 山東省農(nóng)村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)項目 業(yè)務(wù)總體架構(gòu)分析和設(shè)計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 6 of 53頁 日期 :20210126 第 2章 組織 架構(gòu) NGCBS實現(xiàn) 機構(gòu)的管理層次與操作層次分離，滿足分支機構(gòu)設(shè)置的需要，滿足各級 考核管理需要，滿足機構(gòu)不同形態(tài)的靈活設(shè)置需要，可以動態(tài)配置管理型、核算型、清算型的各類機構(gòu)及層次關(guān)系。 營業(yè)機構(gòu) (核算機構(gòu) )：在營業(yè)機構(gòu)中，可分頭寸管理機構(gòu)、 營業(yè)網(wǎng)點 ，其中頭寸管理機構(gòu)主要承擔(dān)通存通兌資金清算的賬務(wù)處理工作以及資金運作的賬務(wù)處理工作 。 省 聯(lián) 社市 聯(lián) 社市 聯(lián) 社辦 事 處縣 聯(lián) 社 ( 合 )縣 聯(lián) 社縣 聯(lián) 社 ( 合 )信 用 社分 社信 用 社分 社信 用 社分 社分 社 分 社 分 社信 用 社 山東農(nóng)信的 目前 機構(gòu) 組織模型 如上圖所示 ， 圖中 雙框 的框表示法人實體 ：主要有市聯(lián)社 （ 3處） 和辦事處 （ 14 處） 所轄縣聯(lián)社兩種類型。 即儲蓄業(yè)務(wù)、對公人民幣業(yè)務(wù)、對公外幣業(yè)務(wù)可以自由組合，形成機構(gòu)的業(yè)務(wù)處理權(quán)限 。 柜員和 勞動組合 柜員 NGCBS 的 柜員 隸屬于所在的機構(gòu)，柜員 編號 為 12 位，格式為 9位機構(gòu)號＋3位序號 ，例如 310280000351； 柜員類型分為 A級主管、 B級主管、現(xiàn)金柜員和普通柜員，柜員序號分配為 A級主管范圍為 351 至 399， B級主管范圍為 301至349，現(xiàn)金柜員范圍為 101至 299，普通柜員范圍為 001 至 099；并可在此基礎(chǔ)上按實際業(yè)務(wù)需要 定義柜員的種類 ， 例如可以增加稽核柜員，這類柜員 的 權(quán)限 可以進行再設(shè)定，可以對此放開一些權(quán)限比較大的查詢交易 。 柜員登陸系統(tǒng)時可以采用柜員卡加密碼的方式，也可以使用指紋驗證的方式。在理論上，客戶可在數(shù)據(jù)集中區(qū)域內(nèi)的任何一營業(yè)機構(gòu)辦理存、貸、委托代理、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金、查詢等業(yè)務(wù)，為客戶提供快捷、方便、優(yōu)質(zhì)全方位的服務(wù)環(huán)境。 NGCBS 可以對每個 交易 是否需要 復(fù)核 根據(jù)具體業(yè)務(wù)的需要 進行單獨 的設(shè)置 ，也可以在機構(gòu) 層面 上定義需要 執(zhí)行復(fù)核制。 業(yè)務(wù)處理中心 NGCBS 的 核算中心（即業(yè)務(wù)處理中心）作為一定范圍內(nèi)的統(tǒng)一處理機構(gòu)，既能在業(yè)務(wù)上實現(xiàn)統(tǒng)一處理，降低運行成本， 例如成立貸款審批中心、票據(jù)處理中心等專業(yè)處理中心； 也能有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，以專業(yè)化的處理方法減少差錯 ，并 監(jiān)控和考核下屬機構(gòu)的營業(yè)情況 。 ? 實時性：交易完成時會計分錄同時產(chǎn)生 ,科目余額同時更新，加上昨日總賬余額即可知道目前的科目實際部位。會計科目與內(nèi)部 賬 屬性由業(yè)務(wù)人員設(shè)定。 ? 內(nèi)部 賬 ：支撐自定義的內(nèi)部賬戶管理，可以用此類賬戶核算比三級會計科目更細的業(yè)務(wù)行為。 表內(nèi)科目分為以下四大類： 資產(chǎn)類科目：用于核算現(xiàn)金及銀行存款、存放中央銀行及同業(yè)款項、各種貸款及投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)等。 或有資產(chǎn)負(fù)債類 表外科目主要用于核算有價單證、重要空白憑證及代保管的有價值品等，表外科目對表內(nèi)科目核算起補充作用 NGCBS 使用本外幣統(tǒng)一會計核算制度進行核算，采用“一級會計科目 ＋ 二級會計科目 ＋三級科目＋ 明細賬戶”的架構(gòu)。 總 賬 是總括地核算和監(jiān)督經(jīng)濟業(yè)務(wù)的 賬 簿，對分戶 賬 起控制和統(tǒng)馭作用，是編制日計表、月計表、年度報表的依據(jù) ，是 總括說明各會計科目的增減變化 情況、綜合核算與明細核算進行相互核對的主要工具 ， NGCBS 的 總賬 主要特點 有 ： ? 本外幣統(tǒng)一會計核算 ? 總賬 按不同幣種設(shè)置 、 支持多個 賬本 別 ? 總賬支持多級核算 ，可核算到 最小營業(yè)單位 ? 自動總分核對功能 山東省農(nóng)村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)項目 業(yè)務(wù)總體架構(gòu)分析和設(shè)計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 12 of 53頁 日期 :20210126 ? 會計科目和內(nèi)部賬多維的屬性定義 總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 用于加強全行的會計控制、資料收集、信息采集等工作，為財務(wù)信息提供統(tǒng)一的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，并支持財務(wù)報表及信息披露。要求在系統(tǒng)中通過簡單的調(diào)整或設(shè)置就可以實現(xiàn)，原有的數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)流程均會根據(jù)新的架構(gòu)變更進行重新的組合。 實現(xiàn)各類 準(zhǔn)備金自動提取和轉(zhuǎn)回，實現(xiàn)自動賬務(wù)處理。批處理部分的功能要求包括但不僅限于日終、旬終、月終、季終、年終處理。 NGCBS 可以接受財務(wù)總賬數(shù)據(jù)，與自身產(chǎn)生的總賬數(shù)據(jù)一起從而形成完整的總賬； NGCBS 也能導(dǎo)出其自身產(chǎn)生的總賬數(shù)據(jù)，傳輸?shù)?財務(wù)管理 系統(tǒng)產(chǎn)生完整的總賬 。 3． 總賬 系統(tǒng)不能調(diào)整 NGCBS 所產(chǎn)生的會計科目。客戶明細賬包括存款明細賬、貸款明細賬 等 ；內(nèi)部明細賬包括非銷賬式明細 賬、銷賬式明細賬、外匯買賣明細賬。 內(nèi)部賬戶的分類 1．按照業(yè)務(wù)所含蓋的范圍來劃分：統(tǒng)一 管理的 業(yè)務(wù)賬戶和地方個性業(yè)務(wù)賬戶。 標(biāo)準(zhǔn)賬戶：是指由 中心 管理和維護的內(nèi)部賬戶。 ? 由 省聯(lián)社 開立和維護標(biāo)準(zhǔn)賬戶 模版 。 銷賬式內(nèi)部明細賬結(jié)構(gòu) 內(nèi)部賬賬戶內(nèi)的掛銷賬編號內(nèi) 部 賬 賬 戶（ 內(nèi) 部 賬 賬 號 ）賬戶余額單筆掛賬金額單筆掛賬日期銷賬金額銷賬日期一 次 或 多 次 銷 賬 內(nèi)部賬號 內(nèi)部 賬號長度 26位，其編排規(guī)則如下： 1 位賬本別＋ 2 位幣別＋ 9 位機構(gòu)代碼＋ 6位科目號＋ 2位識別碼＋ 6 位順序號。 交易流水 交易 流水是記錄當(dāng)日所發(fā)生的每一筆業(yè)務(wù)的詳細信息，按交易發(fā)生的時間順序排列，系統(tǒng)對每一筆業(yè)務(wù)自動編號 ， 包括以交易驅(qū)動方式產(chǎn)生的流水和以會計分錄方式 記 賬 產(chǎn)生的流水。 賬務(wù)體系各部分的內(nèi)部關(guān)系如下圖所示： 交 易 信 息登 記 簿交 易 流 水分 戶 賬當(dāng) 日 科 目 發(fā)生 數(shù)程 序會 計 分 錄 表總 賬生 成替 換明 細 賬整 理核 對 報表 管理 NGCBS 系統(tǒng)產(chǎn)生 的報表分為： 實時報表、 日結(jié) 報表、 日終報表。 報表編號格式 由 8 位組成， 1 位報表類別＋ 2 位組別＋ 2 位產(chǎn)生方式＋ 3 位 報表序號，其中報表序號在單一組內(nèi)是唯一的。 NGCBS 的 憑證種類采用 4 位編碼，憑證號碼 最長支持 16 位編碼， 其中前三位為地市號， 且支持憑證的冠字號。 表外科目采用單式收付記 賬 法，即以“收”和“付”為記 賬 符號。年終決算時，各種分賬 貨幣應(yīng)按國家公布的外匯牌價折合人民幣匯總，編制決算報表。交易方式指將銀行不同業(yè)務(wù)品種處理劃分為若干個不同交易類型 ，每個交易類型分別對應(yīng)不同的交易要素和會計分錄。 絕大部分的業(yè)務(wù)采用交易驅(qū)動方式，同時輔以分錄驅(qū)動方式，實現(xiàn)以“交易驅(qū)動為主，分錄驅(qū)動為輔”的業(yè)務(wù)處理模式，提高工作效率的效果。 ? 賬務(wù)可以 核算到最低層的營業(yè)機構(gòu) ,有利于分行 ,支行對屬下網(wǎng)點的管理 、 考核 、 監(jiān)控。 山東省農(nóng)村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)項目 業(yè)務(wù)總體架構(gòu)分析和設(shè)計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 21 of 53頁 日期 :20210126 業(yè)務(wù)會計規(guī)則各應(yīng)用系統(tǒng)營業(yè)柜員會計分錄表應(yīng)用系統(tǒng)金額表清算種類表訂定交易記帳條件表會計記帳規(guī)則記帳條件分析表訂定清算明細表金額生成模組例外處理原則應(yīng)用系統(tǒng)交易會計記帳應(yīng)用侍服模組交易金額表記帳條件模組記帳條件撰寫撰寫 填入啟動記帳條件模組1會計分錄+1提供 ( 記帳規(guī)則、條件、金額 )生成產(chǎn)生會計應(yīng)用模組產(chǎn)生a. 會計項目余額； b. 柜員收付累計； c. 柜員科目累計； d. 柜員交易明細；e. 他行代本行交易明細； f. 內(nèi)部帳戶余額； g. 內(nèi)部帳戶明細； h. 銷帳檔； i . 清算檔憑證業(yè)務(wù)會計規(guī)則各應(yīng)用系統(tǒng)營業(yè)柜員會計分錄表應(yīng)用系統(tǒng)金額表清算種類表訂定交易記帳條件表會計記帳規(guī)則記帳條件分析表訂定清算明細表金額生成模組例外處理原則應(yīng)用系統(tǒng)交易會計記帳應(yīng)用侍服模組交易金額表記帳條件模組記帳條件撰寫撰寫 填入啟動記帳條件模組會計分錄提供 記帳規(guī)則、條件、金額生成產(chǎn)生會計應(yīng)用模組產(chǎn)生會計項目余額； 柜員收付累計； 柜員科目累計； 柜員交易明細；他行代本行交易明細； 內(nèi)部帳戶余額； 內(nèi)部帳戶明細； 銷帳檔； 清算檔憑證 1． 業(yè)務(wù)配置： 由業(yè)務(wù)人員配置會計分錄表 ,記賬條件分析表 ,清算種類表。 內(nèi)存表格 下圖為五 個 (會計分錄表 ,記賬條件表 ,記賬 金額 表 ,會計分錄優(yōu)先表 ，內(nèi)部賬序號表 )主要內(nèi)存表格的相互關(guān)系 ,內(nèi)部處理流程是 以交易服務(wù)與知識模塊為 核算的驅(qū)動器 ,藍色表示記賬條件關(guān)系 ,綠色和 紫色表示會計科目的優(yōu)先 (會計分錄表中科目的結(jié)構(gòu)化 )關(guān)系 ,紅色和黃色 表示 內(nèi)部賬序號 關(guān)系 , 棕色表示記賬的金額關(guān)系； 在交易發(fā)生時可以交易服務(wù)與 知識模塊 ,經(jīng)由聯(lián)動服務(wù)器組合會計分錄 ,以達到模塊組合在核算上的最大彈性。 02 0 10 0 開戶行利息 3 amp。 01 0 10 0 開戶行存入金額12 N…交易代號/ K B 名稱交易名稱 條件號存款種類帳本別是否錯帳標(biāo)志業(yè)務(wù)類型…K S A C A C 0 活期一般銷戶01 =1 NK S A D E P 0 活期存入人民幣01 =1 ……金額指針 金額描述 備注1 交易金額 包括存入金額支取金額2 利息3 手續(xù)費…子系統(tǒng)記帳條件表子系統(tǒng)會計分錄表子系統(tǒng) o v e r r i d e 表子系統(tǒng) I A T 表子系統(tǒng)記帳金額表S A B U S N C O D P I C X ( 3 ) .S A A M T T X A M T P I C S 9 ( 1 3 ) V 9 ( 2 ) .S A A M T I N T P I C S 9 ( 1 3 ) V 9 ( 2 ) .. . .T Y P E (n n)P1 P2 科目 科目名稱01 33 2 2 1 6 0 0 0 0 公共企業(yè)活期存款02 33 2 5 1 0 1 0 0 0 應(yīng)付公共企業(yè)活期 存款利息戶…條件因素二號…交易代號名稱條件借貸會計分錄 會計科目 記帳行金額說明金額指針內(nèi)部分戶帳序號允許活期存款利息支出開戶行利息活期存款 開戶行存入金額…交易代號號 別………金額指針包括存入金額支取金額…表表… 記賬條件表 ,采用規(guī)則引擎 (Rule Base)的方法設(shè)計；依 子 系統(tǒng) (Subsystem)定義規(guī)則，目前 一個子系統(tǒng) 最多 定義 16 個規(guī)則 組合 ,其條件可與產(chǎn)品掛鉤 ,進行產(chǎn)品在某一服務(wù)或業(yè)務(wù)規(guī)則的核算 ,條件表的設(shè)計為核算自動化設(shè)計的核心