【正文】 b8 第 1 of 53頁 日期 :20210126 第 1章 引言 目標闡述 山東省農村信用社新一代銀行信息系統(tǒng) （ NGCBS） 的業(yè)務分析是整個 信息系統(tǒng) 工作中的重要環(huán)節(jié)。業(yè)務總體架構作為基礎原理性文檔，是 需求 設計的業(yè)務基礎和依據。 ? 核心銀行系統(tǒng)同時負責與交易相關的利息及費用計算、賬戶報告處理、日終處理、單個交易可適時完成核算與清算的分錄并完成會計科目部位更新 ,同時可依銀行會計科目表結構過入總 賬 系統(tǒng) ,生成每日科目試算平衡表。 ? 如果使用多個核心系統(tǒng) ,應在最大的系統(tǒng)上建立總行級客戶信息系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之外來達成互動與共享目的。 多元多維的定價模式 可以根據客戶、賬戶、區(qū)域、渠道、產品、余額、交易金額、交易筆數來進行多維評估定價，讓客戶有最佳的服務體驗，最大的提高客戶滿意度。 支持 實時多級的 資金清算 根據機構隸屬關系實現(xiàn) 多級 機構之間資金的 實時 清算 和 賬務處理，有效地防范了資金 賬務 風險， 提高了資金的利用效率，同時 減少了對賬的工作量 。 業(yè)務 功能的 高度整合 在業(yè)務功能方面 涵蓋了商業(yè)銀行的各類業(yè)務， 例如 活期存款 、 定期存款 、支票存款 、 貸款 、銀行 卡、 債券 、 結算 、 匯劃 、交換、 代理 、 資金 、 外匯買賣 、理財 等等； 同時各類業(yè)務 之間、業(yè)務與會計總賬之間、業(yè)務與客戶信息之間實現(xiàn)了 實時 而統(tǒng)一的多幣別、全業(yè)務的聯(lián)動，使銀行的各類業(yè)務能得到最及時、高效、準確的處理 。 山東省農村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務系統(tǒng)建設項目 業(yè)務總體架構分析和設計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 4 of 53頁 日期 :20210126 內容概要 本文檔從組織架構、會計核算架構、資金清算架構、風險控制體系、業(yè)務分布原則、客戶管理架構、產品管理架構、運行流程、過渡期核算與清算方案等方面進行闡述。 ? 存款 業(yè)務： 包括活期、定期、儲蓄、對公，含本外幣的存款業(yè)務 山東省農村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務系統(tǒng)建設項目 業(yè)務總體架構分析和設計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 5 of 53頁 日期 :20210126 ? 貸款 業(yè)務：發(fā)放 的 各類貸款、貼現(xiàn) ，含外匯貸款 ? 支付 業(yè)務： 包括票據，現(xiàn)代化支付，匯劃， 卡支付 等業(yè)務 ? 資金業(yè)務： 包括 內部以及 外部 同業(yè)之間所開展的各類資金業(yè)務 ? 中間業(yè)務： 包括代理，債券，外匯買賣等 形成非利息收入的業(yè)務 。 運行機構 (管理機構 )：指對 匯總 機構特定業(yè)務的操作機構，主要承擔了 對相應級別參數的維護工作以及匯總報表（數據）的打印工作。 并山東省農村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務系統(tǒng)建設項目 業(yè)務總體架構分析和設計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 7 of 53頁 日期 :20210126 且 支持不同機構級次的機構的升降級，以及機構的拆分和合并 的 功能。 機構業(yè)務處理權限 根據不同機構經辦的業(yè)務處理范圍， NGCBS 的機構業(yè)務處理權限 分為：儲蓄網點、 本幣對公網點、 外幣對公網點、儲蓄 /本幣對公網點、 對公網點、綜合網點。山東農信 原有 的機構編碼為 9 位，格式為 3 位地市代碼＋ 2 位縣代碼＋ 4 位網點號； NGCBS 的機構號編碼也為 9位 ；按照平滑過渡的原則， 基本仍按照原有格式， 將大部分原有機構編碼移植到 NGCBS，只對少數不符合統(tǒng)一格式的機構編碼進行調整。 NGCBS 為每個工作人員分配一個員工號，員工號對個人而言終身不變，而柜員號會隨著工作人員的工作調動而改變，員工號下會記錄該員工的工作變動詳細情況（即柜員號的變動情況）；同時 也 會 記錄當前柜員號的使用情況（即所使用的員工號）。可以滿足營業(yè)終端同時具備所有業(yè)務的交易錄入功能，可處理本外幣公司業(yè)務、本外幣儲蓄業(yè)務以及銀行卡等不同業(yè)務，實行一機多能； 柜員在授權約 束下可辦理多種業(yè)務，實行一人多能。 對于 非柜員制 內需復核的 交易或 交易組合 可以 由省聯(lián)社統(tǒng)一制定。 在山東農信 一般在縣聯(lián)社（或市聯(lián)社） 層級作為一級法人 ；下轄的營業(yè)機構（信用社或分社）設置客戶分戶 賬 ，并可 根據需要 生成營業(yè)機構的統(tǒng)計數據信息 。 核算原則 ? 交易驅動：柜員不直接記會計科目 ,會計科目是交易的副產品，每筆交易 自動 借貸平衡。 ? 配 置性：核算的原則由配置表格驅動與交易程序邏輯獨立 ， 在大部分情況下 ，核算規(guī)則改變只要更改配置表格即可 ， 不必改動程序。 ? 安全性：外部賬戶不能由傳票輸入更新會計科目 ， 任何的明細可支撐每筆交易的傳票。屬于 實有資 產、實有負債、所有者權益及收入、支出的核算使用表內科目；屬于 有價單證、重要空白憑證、或有資產、或有負債及實物管理的核算使用表外科目。 損益類科目：用于核算各項收入、支出、營業(yè)費用、稅金、投資收益、外匯買賣損益等，同時 也 用于核算本年利潤和利潤分配的科目。 科目的第一位用來定義科目的性質：第一位 1表示資產科目， 第一位 2表示負債科目， 第一位 3表示共同科目， 第一位 4 表示所有者權益科目， 第一位 5表示收入類科目， 第一位 6表示費用類科目， 第一位 9表示表外科目。隨著 業(yè)務的 發(fā)展和業(yè)務狀況的改變，其組織結構可能會隨之發(fā)生變更或出現(xiàn)一定范圍內的業(yè)務流程重組等變化時，在系統(tǒng)中也應該可以輕松靈活地進行改變，比如 機構 的合并或者撤銷，或管理模式變更等。通過靈活規(guī) 則設置來定義子賬數據進入合并賬套。 自動轉賬部分的匯總要求包括但不僅限于結息、納稅、計提、損益劃轉等。 NGCBS 產生核心業(yè)務系統(tǒng) 的總賬數據信息，財務的總賬數據信息 將 在財務管理系統(tǒng)中生成 。 2． 為保證總賬的正確性 ,總賬 系統(tǒng) 必須與 NGCBS 做總賬核對。 NGCBS 根據明細賬核算的范圍和內容，可分為兩大類即客戶 分戶 明細賬和內部 分戶 明細賬。 活期存款明細賬戶結構 賬戶狀態(tài)透支產生的不良狀態(tài)存款余額方向存 款 賬 戶（ 存 款 賬 號 ）存款余額協(xié)定存款余額透支余額應收透支利息睡眠賬戶余額催收透支利息核銷透支本金核銷透支利息 山東省農村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務系統(tǒng)建設項目 業(yè)務總體架構分析和設計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 15 of 53頁 日期 :20210126 定期一本通明細賬戶結構 一本通內的筆號定 期 一 本 通 存 款 賬 戶（ 存 款 賬 號 ）存款余額單筆存入金額單筆存款的期限單筆存款的利率單筆支取金額提 前 支 取 貸款明細賬戶結構 貸款賬戶（貸款賬號）正常本金逾期本金非應計本金核銷貸款本金應收利息催收利息待收委貸利息核銷利息利息狀態(tài)本金狀態(tài) 內部 分戶 明細賬戶 內部賬戶核算的范圍 內部賬戶是指在系統(tǒng)中能夠統(tǒng)一管理的用于內部核算的 賬戶。 2．按照管理 權限 劃分：分為標準賬戶和非標準賬戶兩類。 內部賬戶的管理和維護權限劃分 ? 由 省聯(lián)社 負責制定內部賬戶的編排規(guī)則，對于標準賬戶由 省聯(lián)社 統(tǒng)一編排順序號，對于非標準賬戶 省聯(lián)社 按照業(yè)務標準劃分區(qū)段。當該級行區(qū)域內有新的機構開立時， 由允許經辦業(yè)務自 動將非標準賬戶生成 。在線數據可以通過聯(lián)機實時查詢山東省農村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務系統(tǒng)建設項目 業(yè)務總體架構分析和設計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 17 of 53頁 日期 :20210126 的方式得到，而歷史數據則是根據一定的業(yè)務規(guī)則 （例如對于 1年前已登折的活期明細， 2年前的定期銷戶明細）將在線數據保存到歷史數據，以供備份使用。 在 NGCBS 系統(tǒng)中，交易信息根據 系統(tǒng)會計分錄表產生交易流水、平行登記明細賬和當日科目發(fā) 生 ；日終批處理根據交易流水登記最 明細 科目匯總數據 或 總賬，進行總賬、明細賬的 自身平衡，以及最明細 科目匯總數據或總賬與明細賬的總分核對，并進行科目匯總數據或總賬與當日科目發(fā)生核對。 而對于不需要立即展示出來的數據，可以在 報表服務器保留 ，以供查詢 。同時在前端生成憑證時，支持格式憑證和非格式憑證；既可以在已印制好格式的憑證上打印，也可以在空白憑證上同時打印 憑證的 格式和內容。凡資產的增加、負債的減少，損失的發(fā)生記入借方，余額在借方；資產的減少、負債的增加，利益的發(fā)生記入貸方，余額在貸方。 （與表內業(yè)務的聯(lián)動） NGCBS 采用 本外幣分 賬 制，一切 賬 簿 、報表除以人民幣為本幣外，對各種外匯收付，平時均按原幣填制憑證，記載 賬 簿，編制報表。 會計憑證錄入方式分為交易方式和會計分錄錄入方式。 會計分錄錄入方式是考慮業(yè)務發(fā)展和存在部分業(yè)務會計分錄不確定因素時，系統(tǒng)提供的以授權約束為前提的單筆借、貸或單筆收、付的錄入方式。 ? 柜員區(qū)分為實體、虛擬、自動柜員 ,實體指一般柜員 ,虛擬是以渠道與批量轉賬作業(yè)的代號；自動表示 ATM 等表示機器代號。 核算 過程 核算是透過預先配置好的會計規(guī)則 ,將其經過編譯后的表格放入系統(tǒng)內存中 ,應用程序透過會計侍服模組 (Application Server)的調用將交易規(guī)則轉換為會計分錄 ,及相關會計處理結果經由業(yè)務平臺的會計應用模組匯總處理完成的核算相關事項 ,在交易中一并完成 ,這樣可以提高核算的效率性與質量 ,操作風險可有效的降低。 4． 業(yè)務平臺：調用會計應用模組產生核算相關的數據。 amp。 amp。 結賬：每日柜員結現(xiàn)金與重空 ,機構結科目 (產品 )賬，運行中心結分行與全行的總賬；并提供完整的結賬。 賬 務處理流程 使用交易驅動的記賬方式 ,柜員不必知道核算規(guī)則只要輸入交易要素即可完成核算相關的處理 ,包含結賬、過賬與平賬。 amp。所有表格內容變更時可以在內存切換 ,不影響 7*24 交易處理以達到高可用性設計。 2． 應用配置：由開發(fā)人員配置應 用金額表 ,例外處理原則表。 ? 因以營業(yè)機構為核算主體 ,任何機構可形成自身的資產負債 ,損益表等。 會計 核算 （與前面的一本賬有沖突） 核算體系 以彈性的多階層 (Hierarchical)組織結構作為 核算體系，以 分行 建立核算中心作為全分行的業(yè)務運行管理機構 ,同時也承擔分行內外的清算職能。柜員受理的會計業(yè)務經審查無誤，根據會計事項先 確定交易類型，再輸入 交易要素 ，會計分錄及賬務核算自動 完成。 NGCBS 根據不同的業(yè)務種類劃分處理界面，在業(yè)務處理時只需錄入業(yè)務信息，生成各種業(yè)務單據，并 自動生成相關的記 賬 信息 。業(yè)務事項發(fā)生時記收入，注銷或沖減時記付出，余額表示尚未結清的業(yè)務事項和庫存重要山東省農村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務系統(tǒng)建設項目 業(yè)務總體架構分析和設計 編號： [文檔編號 ] 文件名 : 7fa43d70cde5e35aadd99d53e722f6b8 第 19 of 53頁 日期 :20210126 空白憑證。 對于 重 要單據采用重 空 方式加以管理， 對其 入庫、調撥、出售、使用、作廢、銷毀的全過程進行控制 ，并登記表外賬。 例如某個報表編碼為 RTDBD201，其中 R 表示報表， TD 表示定期的子系統(tǒng)， BD 表示批量產生的報表 ， 201 則是報表的序號。實時 報表山東省農村信用社新一代銀行信息系統(tǒng)核心業(yè)務系統(tǒng)建設項目 業(yè)務總體架構分析和設計 編號： [文檔編號 ] 文件名 :