【正文】 所有者權(quán)益合計(jì) 負(fù)債及所有者權(quán)合計(jì) 5900 7850 8580 8850 9880 第四屆“挑戰(zhàn)杯”大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃競賽參賽作品 追求卓越 超越夢想 25 七、公司管理體系 （一） 公司法律結(jié)構(gòu) 公司性質(zhì)：股份有限公司 公司名稱： 天盾防水材料股份有限公司 （二） 公司產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu) 1. 公司注冊資本： 萬元人民幣。 2． 經(jīng)分析預(yù)測，公司的保本點(diǎn)為年產(chǎn)量 噸，而公司年正常的生產(chǎn)能力為 6000 噸，且公司會在以后年度里根據(jù)市場需求情況擴(kuò)大生產(chǎn)。 2． 凈利 項(xiàng)目 \ 年份 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 營業(yè)收入 (萬元 ) 10800 13500 15660 17100 18000 稅前凈利潤（萬元） 凈利潤（萬元） （ 注：因?yàn)榈谝荒晡从?,故第二年的稅前凈利應(yīng)彌補(bǔ)這一部分后，再計(jì)算應(yīng)交所得稅，求出凈利潤） 1000010002021300040005000第一年 第二年 第三年 第四年 第五年凈利潤（萬元） （五） 公司的凈現(xiàn)金流量表 表觀看來，企業(yè)的第一年由于對技術(shù)的掌握不是很熟練，而打開市場第四屆“挑戰(zhàn)杯”大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃競賽參賽作品 追求卓越 超越夢想 22 需要的銷售費(fèi)用及其他費(fèi)用比較高，故企業(yè)沒有獲得利潤，但企業(yè)第二年就可以將這部分成本費(fèi)用收回，且以后企業(yè)的凈利潤呈現(xiàn)逐年上升的趨勢。 10%的情況下，分別作了敏感性分析。 6000= 元 /噸 固定成本=72++55+60+1000++78++++12+30+132+120+= 萬元 單位固定成本 = 萬元247。單位費(fèi)用為 130 元 /噸。 ? 產(chǎn)品廣告費(fèi)及市場開發(fā)費(fèi)用總額為 1000 萬元，單位費(fèi)用為 元 /噸。每年應(yīng)計(jì)提的總折舊為 15+30+10=55 萬元。 ?廠房及設(shè)備的折舊，廠房原值 600 萬元，按 40 年計(jì)提折舊，每年應(yīng)計(jì)提 600 萬247。 ?動力費(fèi)用。 2 流動資金 萬元。最大生產(chǎn)能力為 10000噸 /年。向已實(shí)現(xiàn)客戶和潛在客戶發(fā)放產(chǎn)品的使用說明和創(chuàng)意用法，以贏得市場的好感； ? 檢驗(yàn)不同的銷售渠道上經(jīng)銷商是否運(yùn)作健康，并適時做好渠道調(diào)整與細(xì)分； ? 完善客戶檔案，進(jìn)行客戶評價分析，建立客戶信息反饋制度。產(chǎn)品成熟期，進(jìn)行良性 市場優(yōu)化，改良營銷團(tuán)隊(duì)，以獲得產(chǎn)品銷售高峰時利益的最大值。 總之，公司本著“先做強(qiáng)，后做大”的原則，發(fā)展前景非常廣闊。同時，與當(dāng)?shù)貜?qiáng)有力的公司結(jié)為戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，營造品牌優(yōu)勢。 作為一個企業(yè)，策略的制定要以整體工業(yè)環(huán)境和競爭因素的分析為基礎(chǔ)。 ? 企業(yè)經(jīng)營宗旨：不是為自己的產(chǎn)品尋找客戶，而是為身邊的客戶尋找合適的產(chǎn)品。我們公司的產(chǎn)品正迎合了這種 市場需求。但它們含有大量的有溶劑，污染環(huán)境，對施工人員也會造成危害，一般不能用于建筑物室內(nèi)防水。 ? 卷材類有 SBS、 APP 瀝青改性防水卷材和一些高分子防水材料， 防水卷 材是 目前 用量最大的防水材料，主要用于屋面及基礎(chǔ)防水， 有防水 性能高，使用年限長的優(yōu)點(diǎn)。尤其最近幾 年，我國防水材料的研制取得了很大進(jìn)步，先后開發(fā)了油膏類、卷材類、溶劑型黏稠液、水基型乳液和粉劑型防水材料，并得第四屆“挑戰(zhàn)杯”大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃競賽參賽作品 追求卓越 超越夢想 13 到了廣泛的推廣應(yīng)用。 ? 供應(yīng)商和經(jīng)銷商 供應(yīng)商是企業(yè)原材料的提供者，經(jīng)銷商是產(chǎn)品到達(dá)消費(fèi)者手中的渠道和媒介。包括本行業(yè)競爭者、潛在競爭者、替代品、供應(yīng)商、經(jīng)銷商和顧客等。首先，以環(huán)境惡劣亟需進(jìn)行防水處理的建筑單位及有一定關(guān)系的建筑設(shè)計(jì)單位為切入口，并逐步適時地由此及彼，轉(zhuǎn)移到其他單位，包括：城建公司、裝飾公司、市政部門、化工廠和機(jī)械廠等 需要為防水處理的單位。 壽命 7~8 年 6~7 年 5~6 年 適用顧客群 環(huán)境惡劣，防水條件苛刻，不能經(jīng)常進(jìn)行維護(hù)。 具體如下： （單位：元 /千克） 山東 山西 北京 安徽 廣東 生產(chǎn)成本 單位價格 18 14~16 18~20 16~18 19~22 所得利潤 一般 低 高 一般 高 (3) 用戶對自己使用過和正在 使用的防水材料不滿意率高達(dá) 80% (4) 此外，他們希望能夠用到一種具有如下優(yōu)點(diǎn)的防水產(chǎn)品： ? 科技含量高 ? 環(huán)保性能好，無污染 ? 適用范圍廣 ? 價格合理，使用壽命長 我們的產(chǎn)品具有以上所有優(yōu)點(diǎn)，正符合廣大用戶的要求。 建筑業(yè)的 快 速發(fā)展， 必然會帶來國內(nèi)防水建材市場的迅猛發(fā)展。 由以上分析可見，國內(nèi)外環(huán)境的巨大市場為我們此次創(chuàng)業(yè)提供了機(jī)遇，是我們創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的動力源泉。 (2) 該產(chǎn)品在國際上具有很大的技術(shù)壁壘，有巨大的出口創(chuàng)匯能力 據(jù)調(diào)查，能夠達(dá)到我們公司產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的國內(nèi)外同類產(chǎn)品極少，國內(nèi)外僅有少數(shù)幾家。國際學(xué)術(shù)界定義“綠色環(huán)保材料”為：在原料采用，產(chǎn)品制造、使用或者再循環(huán)以及廢料處理等環(huán)節(jié)中對地球負(fù)荷最小和有利于人類健康的材料。在工程總造價中防水工程造價的比例達(dá)到 15%以上，特別是地下室的防水造價比例已達(dá)工程總造價的 25%~30%。 需要高效、經(jīng)濟(jì)、環(huán)保型的防水產(chǎn)品對大量待興的基礎(chǔ)建設(shè)加以維護(hù)，以降低開發(fā)成本，同時提高生產(chǎn)效率。我們的產(chǎn)品適應(yīng)范圍很廣，只要需要進(jìn)行防水的地方就可以使用我們的產(chǎn)品。我國 國家化學(xué)建材產(chǎn)業(yè)“十五”計(jì)劃和 2021 年發(fā)展規(guī)劃綱要 有如下規(guī)定：“到 2021 年，新型防水材料在全國防水工程市場占有率達(dá)到 50%，到2021 年，新型防水材料在全 國防水工程中占主導(dǎo)地位，達(dá)到 70%，節(jié)能、環(huán)保，走可持續(xù)發(fā)展道路是新型防水材料發(fā)展的趨勢”。 (五 ) 發(fā)展前景 天盾牌 TDS 系列高分子彈性防水涂 料 是一種新型的高分子環(huán)保材料，在許多領(lǐng)域都有廣泛的前景。 8) 技術(shù)壁壘高： 本產(chǎn)品是由資深教授、專家、工程師承擔(dān)科研，實(shí)力雄厚，技術(shù)領(lǐng)先，進(jìn)入壁壘高，其他產(chǎn)品很難模仿。 4) 耐老化性能 更加優(yōu)良： 紫外線，熱，光，氧作用下性能穩(wěn)定，材料使用壽命更長。 該產(chǎn)品的技術(shù)指標(biāo)如下表： 序號 項(xiàng)目 試驗(yàn)項(xiàng)目 指標(biāo) 1 拉伸強(qiáng)度 /Mpa 大于或等于 2 斷裂伸長率 /% 大于或等于 600 3 低溫柔性（Φ 10mm 棒） — 30℃無裂紋 4 不透水性 Mpa,1h 不透水 5 固體含量 /% 大于或等于 70 6 干燥時間 /h 表干時間 小于或等于 實(shí)干時間 小于或等于 8 (三 ) 優(yōu)勢分析 與同類防水涂料相比，優(yōu)勢分析 1) 更具環(huán)保性 ： TDS 納米彈性防水涂料以水作溶劑，無毒、無味、無污染，不燃燒、不爆炸，無論是在生產(chǎn)還是在施工過程中，對人、對環(huán)境均不會造成不利影響，生產(chǎn)過程中， 有少量粉塵飛揚(yáng)，可盡量選用小口設(shè)備就能減少粉塵污染；另外，生產(chǎn)完涂料，沖洗設(shè)備后的水含有少量乳液和粉料，須先將沖洗后的水放入一沉降池中，靜置 24 小時后即可排放。 （二） 產(chǎn)品簡介 該產(chǎn)品通過以納米材料改性乳液作主基料，添加多種功能性材料，研制一種環(huán)保、節(jié)能、高品質(zhì)、低成本的新型建筑防水涂料。 在公司建立初期，我們采用直線職能制組織形式。 ? 我們公司有很強(qiáng)的盈利能力，靜態(tài)投資收益率為 %，投資償還期為 2 年，產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、產(chǎn)量及投資的變動對利潤影響的敏感性分析表明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。而公司戰(zhàn)略主要包括對公司定位、市場營銷的策略、公司發(fā)展戰(zhàn)略等的論述。 待公司產(chǎn)品進(jìn)入市場后，公司將在全國各地設(shè)立 分銷中心，與代理商、經(jīng)銷商一起建立健全的營銷網(wǎng)絡(luò)。另外，聚氨酯防水涂料價格較貴，且污染環(huán)境，瀝青油膏的使用壽命較短。 除了卷材類防水材料外，另一類發(fā)展較快的防水材料是防水涂膜。 總之，我公司自成立之 日起，便具備了雄厚的科技背景和廣闊的發(fā)展前景！ （二） 市場 我國傳統(tǒng)的防水材料以石油瀝青紙?zhí)橹鳌?20 世紀(jì) 70 年代新產(chǎn)品的生產(chǎn)周期為 7～ 8 年；20 世紀(jì) 80 年代這一周期縮短為 4 年；到了 現(xiàn)在 ，市場上的新產(chǎn)品幾乎是以每天 3 種的速度推出。由于市場需求的多樣化以及市場競爭的日益激烈，涂料產(chǎn)品更新?lián)Q代的速度也日 益加快。而我公司依托的是山東科技大學(xué)，其雄厚的科研勢力足以擔(dān)起企業(yè)長足發(fā)展的需求，況且眼下我們的第二代產(chǎn)品正在試用階段，第三代產(chǎn)品已在具體科研之中等等。 但 這類材料一般成本較高， 搭結(jié)密封粘結(jié)，還是亟待解決的實(shí)際問題。即便是用于室外防水，國家也是有限其用量。它很好地解決了其他防水材料所存在的問題，這也就是從這一切入點(diǎn)進(jìn)入市場。 （三） 公司戰(zhàn)略 公司的總戰(zhàn)略就是立足山東，放眼全國，適時進(jìn)入國際市場。 ? 股本結(jié)構(gòu)暫定為：公司注冊資本 萬元。 （五） 組織與人力資源 公司將采取有限責(zé)任公司的形式進(jìn)行經(jīng)營，注冊資本為 萬元。 二、項(xiàng)目產(chǎn)品 (一 ) 產(chǎn)品背景 該產(chǎn)品是我公司在結(jié)合了我國 國家化學(xué)建材產(chǎn)業(yè)“十五”計(jì)劃和 2021 年發(fā)展規(guī)劃綱要 中關(guān)于“到 2021 年，新型防水材料在全國防水工程市場占有率達(dá)到 50%，到 2021 年，新型防水材料在全國防水工程中占主導(dǎo)地位，達(dá)到 70%，節(jié)能、環(huán)保，走可持續(xù)發(fā)展道路是新型防水材料發(fā)展的趨1000010002021300040005000第一年 第二年 第三年 第四年 第五年凈利潤（萬元）第四屆“挑戰(zhàn)杯”大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃競賽參賽作品 追求卓越 超越夢想 5 勢”的總體要求，獨(dú)力研制開發(fā)了此“ 天盾牌 TDS 系列高分子彈性防水涂料”。大面積施工細(xì)部處理同樣方便快捷。 a 3 第四屆“挑戰(zhàn)杯”大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃競賽參賽作品 追求卓越 超越夢想 6 3) 更加突出的粘結(jié)性能： 材料與水泥基面粘結(jié)強(qiáng)度可達(dá) 以上，對多數(shù)材料均有較好的粘結(jié)性能，如木材，水泥制品，玻璃，陶瓷，石棉瓦，塑料和金屬等。 7) 適用范圍廣： 由于性能上的優(yōu)點(diǎn)，不僅可以適用于普通防水涂料所應(yīng)用的民用建 筑領(lǐng)域，而且適用于環(huán)境惡劣的各種屋面防水等方面，且能達(dá)到安全、環(huán)保等方面的要求。 (四 ) 劣勢分析 公司產(chǎn)品的主要技術(shù)性能有待進(jìn)一步提高，也不能很好的滿足美觀視覺要求。 第四屆“挑戰(zhàn)杯”大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃競賽參賽作品 追求卓越 超越夢想 7 三、市場分析 （一） 行業(yè)環(huán)境 1. 國內(nèi)環(huán)境 （ 1） 國家政策分析。 （ 2） 地理環(huán)境分析。氣候相對潮濕，故防水問題尤為重要。 我國在建筑工程防水方面的投入一年比一年多。 2. 國際環(huán)境 (1) WTO 的沖擊呼喚綠色環(huán)保型防水產(chǎn)品 中國已經(jīng)加入 WTO， WTO 的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)也隨之而來。只有大力開發(fā)與使用綠色環(huán)保防水材料，才能加強(qiáng)中國防水材料的國際競爭力。我們面對著國外先進(jìn)技術(shù)的競爭以及綠色壁壘，只有通過高新技術(shù)生產(chǎn)出的產(chǎn)品才能增加出口總額，從而改善我國在世界出口貿(mào)易中的不利局面。其中，新開工面積 億平方米，比上年同期增加 億平方米，增長 %。 (2) 對一些省份進(jìn)行的調(diào)查結(jié)果顯示用戶可接受產(chǎn)品的單位價格也是不同的。 顆粒大，附著力稍低，耐酸堿程度一般。 3．顧客市場 — 目標(biāo)客戶的定位 經(jīng)過以上對市場調(diào)查的分析，可以確定我們的顧客為一切需要為房屋進(jìn)行防水處理的單位。如下圖： 第四屆“挑戰(zhàn)杯”大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃競賽參賽作品 追求卓越 超越夢想 11 由此可見，現(xiàn)有產(chǎn)品銷售受多種因素的影響。公司力爭及時掌握顧客的消費(fèi)心理、消費(fèi)行為特征、消費(fèi)偏好，大量向市場推出適合消費(fèi)者需求的適銷對路產(chǎn)品，從而獲得較大的經(jīng)濟(jì)利益。 入行障礙與出行障礙矩陣關(guān)系見下表： 出行障礙 入行障礙 底 高 底 穩(wěn)定的低利潤 低利潤高風(fēng)險(xiǎn) 高 穩(wěn)定的高利潤 高利潤高風(fēng)險(xiǎn) 波特行業(yè)入行障礙與出行障礙的矩陣關(guān)系 3．競爭者分析 優(yōu)勢：① 廣告投入大，有一定的市場知名度及品牌效益 ② 有較為成熟的銷售網(wǎng)絡(luò) ③