【正文】 柜。 三十二、庫存現(xiàn)金不得超過 3000 元，超過部分當(dāng)天下午存入銀行。 對違反上述規(guī)定的付款，財務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付， 并及時向上級請求處理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查。印鑒保管人臨時 出差時由其委托他人代管。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶供外單位或個人使用，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 二十二、凡單項債權(quán)（不論境內(nèi)外）帳齡超過 1 年仍未回收時，各核算單位按年度提取 10%的比例提取壞帳準(zhǔn)備金。 ，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價減累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。 二十、購入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原價。 十八、公司以單價 2021 元以上、使用年限 1 年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為 5 大類： 21 ； ； （如手提程控電話機、復(fù) 印機、電傳機等）； ； 。 對同一時期的各項收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費用都必須在同一時期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時間進(jìn)行，不應(yīng)提前或延后。以 20 人民幣為記帳位幣。 第三節(jié) 會計核算原則及科目報表 十二、公司執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)財務(wù)通則》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。 十一、財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。對于違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向上級財務(wù)部門報告。 八、財會人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。 第二節(jié) 財務(wù)機構(gòu)與會計人員 五、公司設(shè)立財務(wù)部，并根據(jù)業(yè)務(wù)需要配備必要的財務(wù)會計人員。 18 第四章 財務(wù)管理制度 第一節(jié) 總則 一、為加強財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 五、負(fù)責(zé)客戶、顧客的投訴記錄，協(xié)助有關(guān)部門妥善處理。 銷售助理崗位職責(zé) 一、負(fù)責(zé)公司銷售合同及其他營銷文 件資料的管理、歸類、整理、建檔和保管工作。 五、收集一線營銷信息和用戶意見，對公司營銷策略、廣告、售后服務(wù)、產(chǎn)品改進(jìn)新產(chǎn)品開發(fā)等提出參考意見。 銷售業(yè)務(wù)員崗位職責(zé) 一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司銷售管理規(guī)定和實施細(xì)則，努力提高自身推銷業(yè)務(wù)水平。 十、隨時稽核銷售報表、通報的執(zhí)行情況，并及時督促。 六、依據(jù)本部門年度目標(biāo)指導(dǎo)各銷售經(jīng)理制定并分解目標(biāo)任務(wù)，制定年度營銷方案與具體的區(qū)域開發(fā)計劃及控制管理措施。 二、負(fù)責(zé)本部門各項管理體系的建立，包括規(guī)章制度、崗位職責(zé)、工作流程等。 15 十五、制定年度、月度計劃銷售目標(biāo)，并跟蹤達(dá)成。 十一、負(fù)責(zé)編制生產(chǎn)計劃清單，并下達(dá)生產(chǎn)制造部。 七、根據(jù)銷售訂單編寫日生產(chǎn)計劃，組織并監(jiān)督生產(chǎn)車間根據(jù)銷售訂單編制生產(chǎn)計劃和物料需求計劃。 三、做好物料管理，提高存貨周轉(zhuǎn)率。 九、積極參加會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和專業(yè)技能。 五、負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金、有價證券、各種銀行結(jié)算憑證的保存和使用。 出納的崗位職責(zé)： 一、認(rèn)真執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)，現(xiàn)金管理制度，遵守本公司的財務(wù)管理制度。 九、負(fù)責(zé) 監(jiān)督庫存現(xiàn)金、銀行存款余額的核對工作。 五、負(fù)責(zé)公司費用、銷售成本及利潤的核算，計提各類應(yīng)交稅金，辦理納稅工作。 會計的崗位職責(zé)： 一、按照國家會計法，做好記帳付帳報帳工作。 十二、負(fù)責(zé)公司各類費用開支的控制和審核工作。 八、參與公司各類經(jīng)濟合同的談判、草簽工作。 四、負(fù)責(zé)公司財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和工作指導(dǎo)。 財務(wù)部主任的崗位職責(zé)： 一、嚴(yán)格執(zhí)行國家頒布的財務(wù)、稅收法律、法規(guī)，掌握地方稅務(wù)機關(guān)相關(guān)條例、規(guī)定。 十九、牽頭定期對公司各項資產(chǎn)進(jìn)行盤點和提出處理意見。 十五、照行業(yè)會計制度的規(guī)定正確設(shè)置和使用會計科目，編制記賬憑證及登記賬本，做到摘要清楚、金額正確，要素齊全。 十三、負(fù)責(zé)公司財務(wù)專用章的 保管工作。 九、嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、紀(jì)律、會計制度及政策、法令并負(fù)責(zé)收集國家財政、稅收、銀行及外匯管理的最新政策、信息。 五、負(fù)責(zé)員工的薪資計算、發(fā)放及個人所得稅的計算事項。 二、負(fù)責(zé)審核現(xiàn)金收付憑證，辦理現(xiàn)金的收取、支付業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保管并對現(xiàn)金實行庫存限額管理，超過部分必須及 時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不得以白條抵現(xiàn)金。 十二、統(tǒng)計每月考勤并交財務(wù)做帳，留底。 八、負(fù)責(zé)辦公室用品的保管工作，做好物品出入庫的登記。 四、負(fù)責(zé)總經(jīng)辦的清潔衛(wèi)生。 十、組織處理公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 六、協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)檢查和協(xié)調(diào)其他各部門的工作。 二、主持草擬公司工作計劃、工作總結(jié)等公文。 7 九、負(fù)責(zé)公司機關(guān)辦公用品的計劃、采購、發(fā)放工作，控制費用，厲行節(jié)約。 四、負(fù)責(zé)公司行政領(lǐng)導(dǎo)指示辦理的各項文秘工作任務(wù)，起草、修改、審核和打印公司的行政文件，處理和催辦上級來文及公司下達(dá)的各項指令。 6 第三章 各部門職能及崗位職責(zé) 一、綜合辦公室 部門職能： 一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的各項方針政策以及上級的各項指令。 八、發(fā)揚團(tuán)隊精神，員工間應(yīng)以誠相待、相互信任、相互幫 助，建立團(tuán)結(jié)、協(xié)作、融洽的人際關(guān)系。 四、遵守職業(yè)道德，嚴(yán)守公司的經(jīng)營、人事、商業(yè)、工程、財務(wù)活動的秘密及其他秘密，妥善管理好公司的有關(guān)文件。 4 第二章 員工守則 公司全體員工應(yīng)依下列規(guī)定，加強職業(yè)道德修養(yǎng)，樹立公司良好形象。 十四、公司實行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 十、公司倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神。 七、公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)文化知識，公司為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機會，努力提高員工的素質(zhì)和水平，造就一支思想和業(yè)務(wù)過硬的員工隊伍。 三、禁止任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產(chǎn)。 二、公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項決定、經(jīng)律。 六、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。 九、公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會，鼓勵員工積極向上。 十三、公司為員工提供社會保險等福利保證，并隨著經(jīng)濟效益的提高而提高員工各方面的待遇。 十七、維護(hù)公司紀(jì)律，對任何人違反公司章程和各項制度的行為，都要予以追究。 三、公司 員工在代表公司進(jìn)行有關(guān)業(yè)務(wù)活動時，應(yīng)堅決維護(hù)公司利益及名譽，任何行為都不得有損公司利益和形象。 七、尊重知識，尊重人才，刻苦學(xué)習(xí)專業(yè)知識，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高工作效率。 以上守則，希望公司全體員工互勵互勉，自覺遵守。 三、貫徹 ISO9001標(biāo)準(zhǔn)以及公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，配合各相關(guān)部門，做好文件的管理工作。 八、負(fù)責(zé)公司行政 印鑒的保管使用，嚴(yán)格管理“三密”文件，妥善、及時、準(zhǔn)確地做好文件的傳遞、催辦、歸檔等工作。 辦公室主任崗位職責(zé) 一、主持辦公室全面工作，擬定辦公室工作計劃，統(tǒng)籌安排辦公室各項工作。 五、協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)了解有關(guān)公司全局性的情況和問題，組織處理有待解決的重大問題和工作。 九、 負(fù)責(zé)及監(jiān)督公司各部門的考勤情況。 三、負(fù)責(zé)辦公室的文秘、信息、機要和保密工作，做好辦公室檔案收集、整理、歸檔工作。 七、負(fù)責(zé)傳真件的收發(fā)工作。 十一、管理好員工人事檔案材料，建立、完善員工人事檔案的管理，嚴(yán)格借檔手續(xù)。 9 二、財務(wù)部 部門職能： 一、負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，原始憑證、記賬憑證的保管和登記。 四、負(fù)責(zé)按月與銀行核對銀行存款余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 八、協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行及有 關(guān)部門的關(guān)系；負(fù)責(zé)接待銀行、稅務(wù)單位人員，接待稅務(wù)部門的稅收檢查工作。制定和實施成本控制措施，進(jìn)行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核； 十二、負(fù)責(zé)各類合同付款的審查與核對工作，各種合同的電腦錄入管理，并對結(jié)算情況、付款情況進(jìn)行逐比、順序登記。定期或不定期對出納的貨幣資金進(jìn)行核對、清查。 十八、根據(jù)會計電算化制度，嚴(yán)格執(zhí)行賬冊管理，負(fù)責(zé)明細(xì)賬及總賬的打印、裝訂工作 。 二十二、負(fù)責(zé)收集國家及地方財政、稅收、銀行及外匯管理的最 11 新政策、信息，用以指導(dǎo)工作。對各崗位財務(wù)人員的任職資格、福利待遇等提出建議和意見。 七、對公司長期、短期投資及資本運營計劃提出建議和意見。 十一、負(fù)責(zé)公司財務(wù)印鑒、財務(wù)票據(jù)的保管、使用等管理工作，對公司各項目部銀行帳戶的合法使用實施監(jiān)督和管理。 十五、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 四、認(rèn)真執(zhí)行會計制度，按時做好記賬、算賬、報賬工作，如實全面地反映公司資金活動情況，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，帳目清楚，近期結(jié)報。 八、按照規(guī)定，定期（月、季、年）核對賬目、結(jié)賬、編制會計報表，并做到報表數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。 十二、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)。 四、負(fù)責(zé)審核現(xiàn)金收付憑證，辦理現(xiàn)金的收取、支付業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保管并對現(xiàn)金實 行庫存限額管理，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不得以白條抵現(xiàn)金。 八、負(fù)責(zé)工資、津補貼發(fā)放以及食堂費用管理。 二、組織部門的內(nèi)部人員學(xué)習(xí)國內(nèi)外優(yōu)秀營銷技能培訓(xùn)。 六、制定年度、月度計劃、周計劃、日計劃、項目計劃、生產(chǎn)計劃、物料計劃，并監(jiān)督計劃的實施情況。 十、掌握生產(chǎn)車間的 生產(chǎn)進(jìn)度與工作飽和程度，為生產(chǎn)訂單下達(dá)做準(zhǔn)備。 十四、制定適當(dāng)?shù)匿N售、客戶維護(hù)策略，擴大、穩(wěn)定市場占有率