【正文】 ?適度流量調(diào)節(jié) 原則 ：銀行必須根據(jù) 業(yè)務需要調(diào)節(jié)現(xiàn)金流量，使其達到 適度規(guī)模。 ?一般意義上理解現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，即包括現(xiàn)金和準現(xiàn)金。 （ 3）商業(yè)銀行資金來源渠道的單一和對存款的過度依賴并存，二者互為因果。 （ 3）我國商業(yè)銀行體系內(nèi)部存在著較為嚴重的存款壟斷現(xiàn)象，從存款總量來看，國有商業(yè)銀行控制了存款的 %，尤其是外部存款和儲蓄存款。但浦發(fā)銀行的動作值得玩味，浦發(fā)銀行雖于 6月初與農(nóng)行、民生、招行一道取消了對私 “ 零鈔清點費 ” ，但對公業(yè)務的收費則仍在堅持， “ 500張（枚）及以上的對公業(yè)務，我們是收取零鈔清點費的，最低 4元，每增加300張（枚）加收 1元。 ? 在中行和建行，記者也被告知對公業(yè)務的 “ 零鈔清點費 ”沒有改變，只是各家銀行的收費標準不一。 ? 《 征求意見稿 》 要求，商業(yè)銀行執(zhí)行相關(guān)服務價格前，應至少提前 5個月在相關(guān)營業(yè)場所顯著位置、主要媒體和商業(yè)銀行網(wǎng)站進行公告，使客戶享有獲得價格信息和自主選擇服務的權(quán)利?？缧胁樵円彩且召M的。由銀監(jiān)會、國家發(fā)改委共同起草的《 商業(yè)銀行服務價格管理辦法 (征求意見稿 )》2020年 8月 10日已下發(fā)各商業(yè)銀行和地方價格主管部門征求意見。 自己動手 分析案例 運用 1988— 2020年工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的資料，分析如下內(nèi)容： 2020年四大商業(yè)銀行負債構(gòu)成、存款構(gòu)成情況。 可用資金比率與可用資金成本反方向變動。 ? 如：不靠提高存款利率 、 增設網(wǎng)點 、 提供過多優(yōu)惠 、 變相提高利率 、 增加人員等方法擴大市場 ， 而是通過改變存款結(jié)構(gòu) 、 改善服務質(zhì)量 、 增加存款品種 、 提高工作效率等方法增加存款 。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 ? 存款成本控制 ? 存款結(jié)構(gòu)與成本控制 ? 在一般情況下，存款期限長 ?? 利率高 ?? 成本高；反之，則存款期限短 ?? 利率低 ?? 成本低。 59 第三章 第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 可用資金成本：相對于可用資金而言的銀行資金成本。 同 時，非存款資金來源還受成本、風險和國家政策的制約。資金成本的提高促使商業(yè)銀行經(jīng)營風險較高的資產(chǎn)業(yè)務，這從總體上增大了銀行經(jīng)營的風險。 當銀行所接受的存款貨幣不是母國貨幣時，該存款就叫做歐洲貨幣存款 ?；刭弲f(xié)議的一方暫時出售這些資產(chǎn)，同時約定在未來的某一日以協(xié)商的價格購回這些資產(chǎn)。 ? 向中央銀行的貼現(xiàn)借款的決策時應考慮的因素： ? 貨幣政策或宏觀調(diào)控的意圖； ? 各種獲得資金渠道的比較； ? 銀行資金應用的途徑與方向。 ★ 同行、方便、短期、低利、安全 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來源 同 業(yè) 拆 借 ? 同業(yè)拆借的形式 ： ? 兩種最基本的形式：同業(yè)拆入與同業(yè)拆出 ? 依據(jù)不同的劃分標準：直接與簡接交易；有形拆借與無形拆借；隔夜拆借與定期拆借；根據(jù)拆借的支付方式分為本票與支票 43 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來源 同業(yè)拆借程序（ 1） 資金拆借發(fā)生時 ： 彌補準備金頭寸不足 貸款或投資 44 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來源 同業(yè)拆借程序（ 2） 拆借資金到期時： 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來源 向中央銀行的貼現(xiàn)借款 商業(yè)銀行持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請抵押貸款。 同業(yè)拆借 非存款性的 向中央銀行貼現(xiàn)借款 資金來源 證券回購 國際金融市場上融資 發(fā)行中長期債券 銀行主動負債的比較 含義 期限 成本 風險 難易 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來源 同 業(yè) 拆 借 同業(yè)拆借的定義： 同業(yè)拆借要在會員銀行之間通過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸。 邊際成本 MC＝總成本的變動 ＝新利率 以新利率籌集的總資金 — 舊利率 以舊利率籌集的總資金 邊際成本率＝ 總成本變動額 / 籌集的新增資金額 結(jié)論 ：在存款的邊際成本定價法下，商業(yè)銀行可以投資于邊際收益大于邊際成本率的項目。 25 第三章 商業(yè)銀行的負債管理 第三節(jié) 存款的定價 第三章第三節(jié) 存款的定價 一、 銀行存款定價與經(jīng)營目標的關(guān)系 結(jié)論： 存款定價要保護銀行的盈利能力，不能以不理合理的定價吸引存款而降低銀行盈利能力。 2）存款利率。 3）中央銀行的貨幣政策。（定期、可轉(zhuǎn)讓存單、專項存款 易變性存款是對利率敏感的存款。 結(jié)論：銀行需要權(quán)衡存款需要量和存款利率之間的關(guān)系，做好存款的定價。 第三章 商業(yè)銀行的負債管理 ? 第二節(jié) 存款業(yè)務的種類、結(jié)構(gòu)與管理 第三章第二節(jié) 存款的種類、構(gòu)成與管理 一 、 存款的種類 以西方商業(yè)銀行提供的存款服務為例，存款包括： 第三章第一節(jié) 存款的種類、構(gòu)成與管理 存款的種類 ? 從傳統(tǒng)與創(chuàng)新看，商業(yè)銀行的存款分為： ? 創(chuàng)新的存款業(yè)務 ? 傳統(tǒng)存款業(yè)務 第三章第一節(jié) 存款的種類、構(gòu)成與管理 存款的種類 ? 傳統(tǒng)存款業(yè)務： ? 活期存款 ? 定期存款 ? 儲蓄存款 ? 創(chuàng)新存款： ? 活期的創(chuàng)新 ? 定期的創(chuàng)新 ? 儲蓄存款工具的創(chuàng)新 存款的種類、構(gòu)成與管理 創(chuàng)新產(chǎn)品 :指數(shù)定期存單 —— 牛市定期存單、熊市定期存單 存單的年收益率 =股票指數(shù)變動率 ? 參與率 例如：牛市定期存單的存款人只得到存單從發(fā)行日至到期日標準普爾 500種股票指數(shù)上升幅度的70%，如果股票指數(shù)在存款期內(nèi)上升 20%，則存款人可以得到的收益率為： 20% ? 70% = 14% 存款的種類、構(gòu)成與管理 外幣存款 可調(diào)利率存單 延期付息定期存單 利率上升定期存單 類同存款 —— 《 商業(yè)銀行管理 》 （第四版）（美）彼得 ?S?羅斯 二、存款的結(jié)構(gòu) 從銀行家的視角分析 種類結(jié)構(gòu) 存款的穩(wěn)定性結(jié)構(gòu) 核心存款 易變性存款 存款的利率結(jié)構(gòu) 存款的期限 銀行的經(jīng)營實力 經(jīng)營目標 值得思考的幾個問題 ？ ？ —— 基于對教育儲蓄的分析 ，我國商業(yè)銀行存款服務有何創(chuàng)新？ （以國有銀行和股份制銀行各兩家為例）。 商業(yè)銀行通過負債業(yè)務把社會各方面的閑置資金集中起來 ， 形成一股巨大的資金力量 ， 能在社會資金存量不變的情況下擴大社會資金總量 。 因此 ， 銀行負債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務 。 3. 分析案例。 2. 上網(wǎng)查看上市銀行年報，分析其負債結(jié)構(gòu)。 其中 ， ? 股東權(quán)益合計： ， 占全部資金來源的3% ? 向中央銀行借款 ? 同業(yè)存放款 ? 同業(yè)拆入 ? 衍生金融負債 ? 賣出回購金融資產(chǎn) ? 吸收存款 占全部資金來源的 % ? 其他 第一節(jié) 銀行負債的作用和構(gòu)成 一 、 銀行負債的概念 商業(yè)銀行的負債作為債務 ， 是商業(yè)銀行所承擔的一種經(jīng)濟業(yè)務 ， 銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務去償付 。 銀行負債是保持銀行流動性的手段 。 第一節(jié) 銀行負債的作用和構(gòu)成 ? 三 、 銀行負債的構(gòu)成 ? 商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)主要由 存款 、 借入款和其他負債 三個方面的內(nèi)容所組成。 21 第三章第二節(jié)存款的種類、構(gòu)成與管理 存款利率與存款需要量的關(guān)系 二者有時是相互矛盾的。 核心存款：對市場利率變動和外部經(jīng)濟因素變化反映不敏感的存款。 2）銀行同行業(yè)的竟爭。 影響銀行存款的內(nèi)部因素： 1）存款計劃與實施。