【正文】 。輸入完畢后即可等待客人結賬。查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時處理。其工作內容主要包括：(一)班前準備工作餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領班監(jiān)督執(zhí)行，并編排報表。成立至今，已擁有超500人優(yōu)秀師資團隊，開發(fā)了涵蓋60+行業(yè)實操、10,000+實操課程，34個省市自治區(qū)稅務實操。十三、供應商建檔流程確認新供應商并填寫 “供應商確認表”，采購部經(jīng)理審核確認，錄入電腦系統(tǒng)。按逐級負責，對商品采購，合同簽訂進行負責。十一、關于團購業(yè)務：：門店接到團購業(yè)務后，如果能自已處理由店長處理完成，如果需打折式數(shù)額較大，由店長或值班經(jīng)理通知采購部進行協(xié)調，采購部根據(jù)商品及時與顧客溝通，談好價格，隨后通知供應商送貨，交給門店，由門店交付給顧客并收回貨款。十、關于現(xiàn)金采購：，在與供應商協(xié)商不成的情況下使用現(xiàn)金采購。六、在確定上述條件后，要求能爭取到合理的月扣、年扣、損耗支持等附加條件，確定是完全退貨還是部分退貨，售后是否有保障，供應商的售譽度，把經(jīng)營風險降至最低。二、針對每月的DM海報，及時與供應商聯(lián)系，收集所需特價樣品，簽好促銷合同，并制表返給企劃部門，由企劃部統(tǒng)一安排，并確定特價商品的到貨時間。確保帳物相符。八．倉庫商品管理的流程，及時整理倉庫，保證物流暢通。，待第一組盤點表填寫完畢后及時還原，再開始第二組倉卡盤點；（這樣操作可杜絕漏盤）。，如：生鮮、散貨由后臺電腦操作員進行錄入。理貨員進行貨柜整理，同一商品放在同一位臵，A商品后不允許有B商品。四、報損流程：門店根據(jù)商品破損狀態(tài)填制報損單，門店店長確認后簽字，做商品處理，信息部審核報損單并錄單。若無，不予報銷第三篇：超市管理基本流程超市基本流程人生簡單上傳于 20130729 10:31下載次數(shù)(0)超 市 基 本 流 程一、商品建檔流程采購部經(jīng)理簽字同意新商品進場，采購部根據(jù)市場核價，轉給信息部做新商品建檔表錄入。若不相符，應更正重填。正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除）。C報銷審核在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。每日結出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務會 計了解公司資金運作情況，以調度資金。員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。做好現(xiàn)金結報單，防止現(xiàn)金盈虧?，F(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然 后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。凡不 能出具《工會經(jīng)費撥繳款專用收據(jù)》的，其提取的職工工會經(jīng)費不得在企業(yè)所得稅前扣除）。在四月年檢時稅務部門會要求對 你提出要求的。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其 他應收。b、月末結現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等）。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這 一塊。也可以 一天一編的。實際會計實務要求會計人員每發(fā)生一筆業(yè)務就要登記入明細分類賬 中。根據(jù)記賬憑證登記明細分類賬。第二篇：會計賬務處理的一般流程會計賬務處理的一般流程每個財務人員都應該了解此流程，更應該了解相關的財務軟件，目前稍有規(guī)?；蚬芾硭礁咭稽c 的企業(yè)均采用信息化管理，你應該知道如何使用軟件和如何設 置，只要憑證制作正確，其余一切由計算機完成：憑證匯總明細賬總賬各種報表等。而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務部門的要求而進行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。轉入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，：所得稅 貸：應交稅金應交所得稅，借：本年利潤 貸：所得稅（所得稅雖然和利潤有關，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。具體內容：每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。再設立會計科目。不可能，是因為逆流不合原理，且事實上做不到。附表有：增值稅明細表、資產(chǎn)減值準備明細表、股東權益變動表利潤分配表會計報告：經(jīng)董事會或類似權力機構批準，正式對外報告，還要編制附注及說明（正式報出前，要注意是否有資產(chǎn)負債表日后事項）注：對工業(yè)企業(yè)來說，從取得原始憑證到調整分錄的過程中，穿插成本計算，月末要計算出產(chǎn)成品的成本。要按業(yè)務發(fā)生的先后順序反映，確定借貸方向，反映金額和業(yè)務內容登記賬簿：依據(jù)設計的會計制度，對原始憑證進行審核后，才能記賬核算（記賬）程序有若干種，如記賬憑證核算程序，科目匯總表核算程序等。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務量的多少每隔十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。第一篇：超市會計基本賬務流程超市會計基本賬務流程一般來說，要是超市正常營業(yè)，主要工作重心是核算成本最后得出財務數(shù)據(jù)。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。建賬后才能進行相關的會計處理取得原始憑證：進入會計系統(tǒng)的所有數(shù)據(jù)，都要有原始憑證審核原始憑證：對取得的原始憑證審核無誤后，方可編制記賬憑證編制記賬憑證：即編制會計分錄。第三次試算：全面試算，檢驗總分類賬戶余額的正確性報表編制：主表有資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表。這個模式不可能也不允許逆流而行。再設立賬戶要根據(jù)應聘單位的情況來設。會計帳務處理的簡單流程每個財務人員都應該了解此流程，更應該了解相關的財務軟件，目前稍有規(guī)?；蚬芾硭礁咭稽c的企業(yè)均采信息化管理，你應該知道如何使用軟件和如何設置，只要憑證制作正確，其余一切由計算機完成：憑證匯總明細賬總賬各種報表等。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。第二個分錄：借：本年利潤 貸：主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等）。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業(yè)才會對所盈利的利潤進行分配。)利潤表的本年利潤要和資產(chǎn)表相吻合。根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記 賬。如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務量不多，可以不設置明細分類賬，直接將逐筆業(yè)務登記總賬。如果業(yè)務相當大。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉入本年利潤，借主營業(yè)務收入（投資收益，其他業(yè)務收入等）貸本年利潤。（關于主營業(yè)務收入及應交稅金,應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的 ）其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類注意問題：a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務部門的要求而進行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。細節(jié)補充：增值稅，企業(yè)所得稅在國稅報（2002年1月1日以后注冊的企業(yè)才在國稅辦理； 個人所得稅及其他稅在地稅報月末認證（進項稅）；月初抄稅（銷項稅）以工資為基數(shù)100%，福利費為14%，工會經(jīng)費2%，%，（稅法規(guī)定： 建立工會組織的企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體，按每月全部職工工資總額的2%向工會繳撥的經(jīng)費，憑工會組織開具的《工會經(jīng)費撥繳款專用收據(jù)》在稅前扣除。差旅費的開支范圍：交通費，住宿費，伙食補助費，郵電費，行李運費，雜費出納日記賬保存25年 幾 個很有用的分錄：現(xiàn)金長款借：現(xiàn)金貸：待處理財產(chǎn)損溢 借：待處 理財產(chǎn)損溢貸：營業(yè)外收入（注：無法查明原因）現(xiàn)金短款借：待處理財產(chǎn)損溢 貸：現(xiàn)金 借：其他應收款——應收現(xiàn)金短缺款（個人）——應收保險賠償款管理費用——現(xiàn)金短缺（注：無法查明原因）貸：待處理財產(chǎn)損溢提取福利費 借：生產(chǎn)成本 營業(yè)費用 管理費用 貸：應付福利費計提工會經(jīng)費借：管理費用——工會經(jīng)費 貸：其他應付款——工會經(jīng)費計提職工教 育經(jīng)費 借：管理費用——職工教育費 貸：其他應付款——職工教育費支付工資借：應付工資 貸：現(xiàn)金應交稅金——應交個人所得稅 其他應付款其他應收款（代扣款項）提取城建稅借：主營業(yè)務稅金及附 加/其他業(yè)務支出 貸：應交稅金——應交城建稅計提教育費附加 借：主營業(yè)務稅金 及附加 貸：其他應交款——教育費附加印花稅借：管理費用/待攤費用貸：銀行存款/現(xiàn)金（每本賬簿貼五元印花稅）出納工作一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領取。員式出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審 批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實 相符。特殊情況需審批。開匯兌手續(xù)。公司賬務章平時由出納保管。若有，問明原因或不予報