【正文】 廣告需求→ 廣告商洽談→ 根據(jù)公司VI制作標準及實際廣訴求→確定廣告內(nèi)容→ 廣告商制作初稿→企劃部初審（VI，廣告內(nèi)容）→ 總經(jīng)理審稿→確定→ 廣告商復印→發(fā)布廣告→廣告效果檢測：制定門店營銷目標，研究競爭對象動態(tài)，商圈消費情況，企劃制訂促銷活動方案 企劃、營運、采購、修正討論，各部門根據(jù)活動分工，各司其責，企劃部分析促銷活動效果。其中，現(xiàn)金采購與團購業(yè)務的開展，及時與常務副總經(jīng)理進行溝通，在指導下開展工作。：由各種渠道形成的店外團購，由采購找到該商品的供應商，談好結(jié)算條件及價格，送貨方式，稅務發(fā)票等前提并與之簽好購銷協(xié)議，報副總經(jīng)理審核執(zhí)行，貨款由采購部收回。另外，由于對敏感商品價格的影響，為對付其它門店采用現(xiàn)金采購。七、只有滿足這些條件后，才能與其簽訂購銷合同，對不能確定的供應商要求試銷12月，不合格則清退。三、對新商品的認識與確定：⑴通過各供應商送來的樣品；⑵通過市場調(diào)查；⑶通過新聞媒體的宣傳；⑷通過業(yè)內(nèi)人士的介紹；⑸通過其它采道信息的收集。，嚴格控制、注意防火、防盜、防霉變。將庫存商品按類劃分按類儲備。（填表時應以一組貨架為一頁，并在頭行上注明貨架號，以便復核）。七．倉庫商品的盤點流程，查看商品庫存，通知供應商停止送貨。門店倉庫可以先盤點。五、標價簽打印商品進場上貨架前，由理貨員手抄商品詳細資料到電腦房打印標簽，方可上貨架，如發(fā)現(xiàn)商品資料與電腦商品中的資料不符，一切以電腦中為主（如：條碼、價格等）。二、訂單、入庫單，要貨配貨單流程：，商管部根據(jù)訂單（實收數(shù)量）下要貨計劃給配送中心，配送中心按實際出庫商品打印配送單，隨車配送到門店。報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若無，應補。每日下班之前填制結(jié)報單。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。多 付或少付金額，由責任人負責。五、員工工資的發(fā)放。三、做銀行賬和現(xiàn)金 賬，并負責保管財務章。三險一金：住房公積金，養(yǎng)老保險金，醫(yī)療保險金，失業(yè)保險金流通企業(yè)運輸費，裝卸費，合理損耗，檢驗費均計入營業(yè)費用，工業(yè)企業(yè)計入成本單位無工會組織的,不能計提工會 經(jīng)費,更不必計提后再調(diào)整。（管理，財務，營業(yè)，制造等費用月末沒有余額，結(jié)賬方法采用表結(jié)法下，損益科目月末可留余額；制造費用如果有余額，是屬于在產(chǎn)品的待分配費用，在負債表上視同存貨。三、報表問題：企業(yè)會計報表包括四個報表，除了資產(chǎn)負債表和利潤表之外還利潤分配表和現(xiàn)金流量表。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀 行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達款項。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則 說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方 法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，由稅務決定。二、具體內(nèi)容：每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你 在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證 登記明細賬。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表根據(jù)科目匯總表登記總賬。首先來了解財務流程是非常有必要的。在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的。最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等）負債（應付票據(jù)，應附賬款等）所有者權(quán)益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。月中或月末是會計記賬結(jié)賬的日期，首先，由出納把本月所發(fā)生的收、支票據(jù)傳到會計，然后會計根據(jù)收支內(nèi)容分門別類制作會計憑證。不允許，指的是如先確定報表項目，或主觀想象的金額，倒過來補記賬或修改賬面金額、改換憑證，這是竄改賬目，偽造虛構(gòu)賬面記錄的犯罪行為。會計工作要有一定的順序，必須依次按順序進行，就是先取得合格的憑證，然后分析經(jīng)濟業(yè)務對會計要素產(chǎn)生的影響，增加或減少，作成分錄，記入賬戶。要按平行登記的方法登記明細賬、總賬、日記賬編試算平衡表：有發(fā)生額試算平衡、余額試算平衡兩種。如果業(yè)務相當大。如果超市的規(guī)模小，業(yè)務量少，可以不設置明細分類賬，直接將逐筆業(yè)務登記總賬。實際會計實務要求會計人員每發(fā)生一筆業(yè)務就要記入明細分類賬中。手工記賬流程（全套賬）：設計適合企業(yè)的會計制度：對新設企業(yè)而言，首先要設計適合企業(yè)特點的會計制度 建賬：開設相關(guān)賬戶。目的是要檢驗會計記錄與過賬有無差錯調(diào)整分錄：按權(quán)責發(fā)生制原則調(diào)整，包括折舊賬戶調(diào)整，應收、應付調(diào)整，預收、預付調(diào)整 調(diào)整后試算表：調(diào)整后編制，檢驗調(diào)整分錄與過賬有無差錯結(jié)賬：在會計期末，要結(jié)轉(zhuǎn)損益。待期末，匯集賬戶資料，編制會計報表。首先設立賬薄，包括總賬、分類賬、明細賬。初學者先登丁字賬，和好龍門確認無誤后再登記明細賬、分類賬、總賬。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借：主營業(yè)務收入（投資收益，其他業(yè)務收入等）貸：本年利潤。（關(guān)于主營業(yè)務收入及應交稅金,表格上面會有具體的數(shù)字）其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類三、報表問題：企業(yè)會計報表包括四個報表，除了資產(chǎn)負債表和利潤表之外還有利潤分配表和現(xiàn)金流量表。（管理，財務，營業(yè)，制造等費用月末沒有余額，結(jié)帳方法采用表結(jié)法下，損益科目月末可留余額；制造費用如果有余額，是屬于在產(chǎn)品的待分配費用，在負債表上視同存貨。一、大致環(huán)節(jié)：根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。期末，根據(jù)總賬和明細分類賬編制資產(chǎn)負債表和利潤表。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等）負債（應付票據(jù)，應附賬款等）所有者權(quán)益（實收資料，資本公積，未分配 利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成 本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業(yè)才會對所盈利的利潤進行分配。)你要看你在利潤表有的東西，只要 你的賬上有你就結(jié)轉(zhuǎn)利潤，這樣不容易錯，利潤表的本年利潤要和資產(chǎn)表的相吻合。所得稅只須每季提一次就可,、現(xiàn)金一般從“基本存款戶”中提取，一般規(guī)定結(jié)算賬戶不能提取現(xiàn)金，如有特殊情況方可。四、負責報銷差旅費的工作。A現(xiàn)金收付現(xiàn) 金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍０衙咳帐盏降默F(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”。一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。B 銀行賬處理登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有 涂改。若超過，應重填。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經(jīng)審批。門店根據(jù)來貨的實際數(shù)量，按實際到貨數(shù)量打印入庫單。注意事項：電腦中的自制條碼打印出來必須覆在原商品條碼上，有兩個商品條碼重復，則兩個商品都須為自制條碼。，審核確認一切往來單據(jù)。倉庫應在盤點前半日做好所有涉及庫存數(shù)據(jù)的單據(jù)處理，嚴禁白條抵庫存；，盤點時嚴格按盤點流程操作，以一組貨架為一個單元，從左至右從上到下依次清點，確保無誤后填寫倉卡；（在倉卡填制中必須認真、仔細，要求條碼、數(shù)量準確，確保輸機順利）。，統(tǒng)計數(shù)量和頁數(shù)，裝訂后交部門主管復核。、不積壓，堅持“先進先出的原則”。九．采購流程商品的采購應嚴格按商品、質(zhì)量、價格、服務四項來完成，同時對已有產(chǎn)品的采購要按需采購，使商品成為流動的利潤。四、確定所需采購商品后，要迅速找到該商品的代理商或生產(chǎn)廠家，與之聯(lián)系對樣品實物進行目測，必須符合國家政策法規(guī)允許銷售的各相關(guān)條件，并要求供應商提供自已的“三證”及商品的檢測報告，備案。八、簽好的購銷合同須先供應商蓋好公章，才由超市蓋章，采購經(jīng)理簽名確認后交常務副總批示，只有在副總經(jīng)理批示蓋章后方可將供應商基本料錄入信息系統(tǒng)。，在采購經(jīng)理確認后報副總經(jīng)理，董事長鑒名審核，再到財務部借資。十二、生鮮部采購：由