【正文】 務(wù)的；（六）中證報價規(guī)定的其他情形。中國證監(jiān)會、中國證券業(yè)協(xié)會、中證報價對發(fā)行人、募集資金用于特定事項或含有特殊條款債券另有規(guī)定的，從其規(guī)定。中證報價其他相關(guān)規(guī)定。在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件交換成上市公司股票的可交換債券，還應(yīng)當遵守以下規(guī)定：可交換債券發(fā)行前，預(yù)備用于交換的股票及其孳息應(yīng)當質(zhì)押給債券受托管理人，用于對債券持有人交換股份和本次債券本息償付提供擔保；預(yù)備用于交換的股票在債券發(fā)行前，除為本次發(fā)行設(shè)定質(zhì)押擔保外，不存在被司法凍結(jié)等其他權(quán)利受限情形； 預(yù)備用于交換的股票在交換時不存在限售條件，且轉(zhuǎn)讓該部分股票不違反發(fā)行人對上市公司、投資者和報價系統(tǒng)等的承諾；可交換債券自發(fā)行結(jié)束之日起六個月后方可交換為預(yù)備用于交換的股票，且質(zhì)押股票數(shù)量應(yīng)當不少于預(yù)備用于交換的股票數(shù)量。債券持有人會議規(guī)則應(yīng)當公平、合理，并在募集說明書中披露。發(fā)行人發(fā)生影響償債能力的重大事項、預(yù)計或者已經(jīng)不能償還債券本息等對債券持有人權(quán)益有重大影響的事件的，應(yīng)當及時告知受托管理人。受托管理人為履行受托管理職責，有權(quán)代表債券持有人查詢債券持有人名冊及相關(guān)登記信息、專項賬戶中募集資金的存儲與劃轉(zhuǎn)情況。承銷機構(gòu)、受托管理人均應(yīng)當協(xié)助債券持有人維護法定或約定的權(quán)利。債券附發(fā)行人續(xù)期選擇權(quán)的，發(fā)行人應(yīng)于續(xù)期選擇權(quán)行權(quán)年度按照約定及時披露是否行使續(xù)期選擇權(quán)。行使贖回權(quán)的，發(fā)行人應(yīng)當在贖回期結(jié)束前發(fā)布贖回提示性通告。評級報告原則上在非交易時間披露。發(fā)行人披露重大事項后，已披露的重大事項出現(xiàn)可能對發(fā)行人償債能力產(chǎn)生較大影響的進展或者變化的，應(yīng)當及時披露進展或者變化情況以及可能產(chǎn)生的影響。發(fā)行人委托資信評級機構(gòu)進行信用評級的，應(yīng)當在募集說明書中約定披露定期報告。披露的信息涉及法律事項的，應(yīng)由律師事務(wù)所出具書面意見。信息披露義務(wù)人有充分理由認為披露有關(guān)的信息內(nèi)容會損害企業(yè)利益，且不公布也不會導(dǎo)致債券市場價格重大變動的，應(yīng)當向中證報價申請豁免披露，并陳述不宜披露的理由。第五章 信息披露債券在報價系統(tǒng)發(fā)行、轉(zhuǎn)讓的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當按照相關(guān)規(guī)定和協(xié)議約定，通過報價系統(tǒng)向合格投資者定向披露信息，保證披露信息的真實、準確、完整和及時，并確保提交的電子件、傳真件、復(fù)印件等與原件一致。委托報價系統(tǒng)登記結(jié)算機構(gòu)辦理債券登記業(yè)務(wù)的，債券存續(xù)期間，報價系統(tǒng)登記結(jié)算機構(gòu)根據(jù)發(fā)行人提交的付息、兌付方案代為辦理債券付息、兌付資金的劃付。參與人可以采用全額清算、凈額清算等清算方式；可以采用貨銀對付、見券付款、見款付券以及純?nèi)^戶等交收方式；可以采用日終批次交收等交收期安排。委托報價系統(tǒng)登記結(jié)算機構(gòu)辦理登記，且債券到期終止、提前全部或部分終止的，報價系統(tǒng)登記結(jié)算機構(gòu)依據(jù)發(fā)行人或承銷機構(gòu)有關(guān)申請或根據(jù)報價系統(tǒng)有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理債券的注銷登記，由中證報價與發(fā)行人或承銷機構(gòu)簽訂債券登記數(shù)據(jù)資料移交備忘錄，將持有人名冊清單等債券登記相關(guān)數(shù)據(jù)和資料移交發(fā)行人或承銷機構(gòu)。在報價系統(tǒng)發(fā)行債券的，發(fā)行人或承銷機構(gòu)應(yīng)當在債券發(fā)行前5個工作日向報價系統(tǒng)登記結(jié)算機構(gòu)提交債券登記要素表。合格投資者產(chǎn)品賬戶代碼由12位字符組成，其中前3位為參與人代碼，由報價系統(tǒng)統(tǒng)一分配，后9位由阿拉伯數(shù)字和英文字母組成，優(yōu)先使用阿拉伯數(shù)字，由參與人自主編制。參與人應(yīng)當依據(jù)約定行使產(chǎn)品持有人相關(guān)權(quán)利，不得損害合格投資者權(quán)益。收到賬戶撤銷申請表后，中證報價在2個工作日內(nèi)進行確認。參與人在報價系統(tǒng)開立產(chǎn)品賬戶、資金結(jié)算賬戶的，應(yīng)當在線填寫賬戶開立申請表。報價系統(tǒng)產(chǎn)品賬戶代碼由12位字符組成，其中前3位為“100”，后9位由阿拉伯數(shù)字和英文字母組成，優(yōu)先使用阿拉伯數(shù)字，由中證報價自主編制。第四章 登記結(jié)算債券在報價系統(tǒng)發(fā)行、轉(zhuǎn)讓的，可以由報價系統(tǒng)登記結(jié)算機構(gòu)或證監(jiān)會認可的其他機構(gòu)辦理登記、結(jié)算。發(fā)行人披露相關(guān)信息或者相關(guān)情形消除后，應(yīng)當向報價系統(tǒng)申請恢復(fù)債券的轉(zhuǎn)讓。債券申請在報價系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓的，可以采用協(xié)商成交、點擊成交、拍賣競價、標購競價、做市等轉(zhuǎn)讓方式。報價系統(tǒng)發(fā)布的成交信息包括產(chǎn)品代碼、債券簡稱、單筆成交金額、單筆成交數(shù)量、當日最高價、當日最低價、總成交數(shù)量、總成交金額、總成交筆數(shù)等。債券轉(zhuǎn)讓可以當日回轉(zhuǎn)。除金融類企業(yè)外，債券的募集資金不得轉(zhuǎn)借他人。債券發(fā)行時已經(jīng)向報價系統(tǒng)提交的材料在有效期內(nèi)無重大變化的，可以豁免提交。債券申請在報價系統(tǒng)線上發(fā)行的，可以在特定參與人范圍內(nèi)采用定價發(fā)行、簿記建檔、招標發(fā)行等發(fā)行方式。第三章 發(fā)行與轉(zhuǎn)讓報價系統(tǒng)為債券提供發(fā)行、轉(zhuǎn)讓服務(wù)。法律法規(guī)和相關(guān)金融監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外。本指引所稱合格投資者，應(yīng)當符合以下資質(zhì)條件：（一）經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準設(shè)立的金融機構(gòu)，包括證券公司、基金管理公司及其子公司、期貨公司、商業(yè)銀行、保險公司和信托公司等，以及經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記的私募基金管理人；（二）上述金融機構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財產(chǎn)品，包括但不限于證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品、基金及基金子公司產(chǎn)品、期貨公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品、銀行理財產(chǎn)品、保險產(chǎn)品、信托產(chǎn)品以及經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案的私募基金；（三）凈資產(chǎn)不低于一千萬元的企事業(yè)單位法人、合伙企業(yè)；（四）合格境外機構(gòu)投資者（QFII）、人民幣合格境外機構(gòu)投資者（RQFII）；（五）社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金；（六）經(jīng)中國證監(jiān)會認可的其他合格投資者。中證機構(gòu)間報價系統(tǒng)股份有限公司(以下簡稱“中證報價”)對在報價系統(tǒng)開展的債券業(yè)務(wù)進行日常管理。發(fā)行人及其控股股東、實際控制人應(yīng)當誠實守信，發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當勤勉盡責，維護債券持有人享有的法定權(quán)利和債券募集說明書約定的權(quán)利，并對違規(guī)違約行為依法承擔相應(yīng)責任，不得進行利益輸送，不得欺詐投資者。聯(lián)系人：景雨露、李 炘、武 陽電話：0108389787010838978101083897807 郵箱：bond地址：北京市西城區(qū)金融大街4號金益大廈8層中證機構(gòu)間報價系統(tǒng)股份有限公司2015年8月7日報價系統(tǒng)非公開發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)指引第一章 總則為規(guī)范非公開發(fā)行公司債券在機構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)（以下簡稱“報價系統(tǒng)”）發(fā)行、轉(zhuǎn)讓相關(guān)業(yè)務(wù)，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）等相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則及報價系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本指引。二、按照原規(guī)定已在報價系統(tǒng)發(fā)行、轉(zhuǎn)讓的私募債券，承銷機構(gòu)、受托管理人、資信評級機構(gòu)等應(yīng)當履行《業(yè)務(wù)指引》規(guī)定的職責和義務(wù)?，F(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：一、中證報價自《業(yè)務(wù)指引》實施之日起，依據(jù)第十三條接受非公開發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)申請，并確認是否符合掛牌條件；不再對證券公司短期公司債券、并購重組私募債券進行發(fā)行前備案。特此通知。法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則及報價系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。報價系統(tǒng)為債券提供發(fā)行、轉(zhuǎn)讓服務(wù)，不表明對該債券發(fā)行人的經(jīng)營風險、償債風險、訴訟風險以及債券的投資風險或收益做出判斷或保證。發(fā)行、轉(zhuǎn)讓后持有同次發(fā)行債券的合格投資者合計不得超過二百人。報價系統(tǒng)參與人接受投資者委托代理認購、受讓債券的，參與人應(yīng)當核查實際委托人是否為合格投資者。債券的投資風險，由投資者自行承擔。債券申請在報價系統(tǒng)線上發(fā)行的，發(fā)行人或承銷機構(gòu)應(yīng)當在報價系統(tǒng)填寫發(fā)行注冊表并提交以下材料：（一）募集說明書；（二）發(fā)行人申請債券發(fā)行、轉(zhuǎn)讓的有權(quán)決策部門（董事會、股東會或股東大會）決議、公司章程、營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；（三）承銷機構(gòu)（如有）出具的推薦意見；（四）律師事務(wù)所出具的關(guān)于債券發(fā)行和轉(zhuǎn)讓的法律意見書；（五）財務(wù)報告和審計報告；（六）受托管理協(xié)議；（七）持有人會議規(guī)則；（八）信用評級報告（如有）；（九）擔保合同、擔保函、擔保人最近一年的財務(wù)報告（并注明是否經(jīng)審計）及最近一期的財務(wù)報告或會計報表以及增信措施有關(guān)文件（如有）；（十）涉及資產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，還需出具抵押、質(zhì)押確認函、資產(chǎn)評估報告等（如有）；（十一）中證報價要求的其他文件。債券申請在報價系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓的，發(fā)行人或承銷機構(gòu)應(yīng)當在報價系統(tǒng)填寫轉(zhuǎn)讓注冊表及提交以下材料：（一）發(fā)行人申請債券發(fā)行和轉(zhuǎn)讓的有權(quán)決策部門（董事會、股東會或股東大會）決議；（二）募集說明書、財務(wù)報告和審計報告、法律意見書、受托管理協(xié)議、債券持有人會議規(guī)則、擔保文件（如有）、評級報告（如有）等發(fā)行文件；（三）債券實際募集數(shù)額的證明文件；（四）承銷機構(gòu)（如有）出具的推薦意見；（五）登記結(jié)算機構(gòu)的登記證明文件；（六）中證報價要求的其他文件。債券的募集資金應(yīng)當用于約定用途。報價系統(tǒng)接受意向報價、要約申報等債券轉(zhuǎn)讓報價，采用全價轉(zhuǎn)讓的方式，不設(shè)漲跌幅限制。報價系統(tǒng)發(fā)布的報價信息包括產(chǎn)品代碼、債券簡稱、報價類型、買賣方向、數(shù)量、價格等。注冊材料不完備的，中證報價可以要求發(fā)行人、承銷機構(gòu)補充相關(guān)材料或提交書面說明，注冊核對期限重新起算。發(fā)行人尚未披露的信息，可能或者已經(jīng)導(dǎo)致以下情形之一的，發(fā)行人應(yīng)當向報價系統(tǒng)申請臨時暫停債券的轉(zhuǎn)讓：（一）對債券還本付息產(chǎn)生重大影響；（二）對債券轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生重大影響；（三）信用評級發(fā)生重大變化；（四）其他對債券持有人權(quán)益產(chǎn)生重大影響的情形。債券發(fā)生以下情形之一的，報價系統(tǒng)可以終止提供債券轉(zhuǎn)讓服務(wù)：（一）發(fā)行人發(fā)生解散、責令關(guān)閉、宣告破產(chǎn)等情形；（二）債券持有人會議同意終止該債券在報價系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓，且經(jīng)發(fā)行人或受托管理人向報價系統(tǒng)提出申請并經(jīng)報價系統(tǒng)認可的；（三）債券到期前2個交易日或者依照約定終止；（四）其他法律法規(guī)、部門規(guī)章規(guī)定的或中證報價認為應(yīng)當終止提供債券轉(zhuǎn)讓服務(wù)的情形。參與人可以在報價系統(tǒng)開立相應(yīng)產(chǎn)品賬戶,分別用于記載參與人自身持有、接受合格投資者委托持有、管理的基金或資產(chǎn)管理計劃等理財產(chǎn)品持有的債券。自有資金結(jié)算賬戶用于記載參與人自有資金；代理資金結(jié)算賬戶用于記載參與人代理的合格投資者的資金；受托資金結(jié)算賬戶用于記載參與人管理的基金、資產(chǎn)管理計劃等的資金；專用資金結(jié)算賬戶用于記載參與人在報價系統(tǒng)發(fā)行或承銷的債券募集的資金，以及用于付息、兌付的資金。參與人申請撤銷產(chǎn)品賬戶、資金結(jié)算賬戶的，應(yīng)當在線填寫賬戶撤銷申請表，該賬戶應(yīng)當同時滿足以下條件：余額為零；無與該賬戶相關(guān)的未了結(jié)業(yè)務(wù)； 中證報價規(guī)定的其他條件。接受合格投資者委托、以自身名義持有債券的，參與人應(yīng)當與合格投資者簽署相關(guān)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。參與人應(yīng)當保證其提供信息的真實、準確、完整。委托報價系統(tǒng)登記結(jié)算機構(gòu)辦理債券登記的，發(fā)行人或承銷機構(gòu)應(yīng)當與中證報價簽訂登記服務(wù)協(xié)議。債券因司法扣劃、行政劃撥、繼承、贈與、法人合并、分立等原因發(fā)生轉(zhuǎn)讓的，報價系統(tǒng)登記結(jié)算機構(gòu)依據(jù)收到相關(guān)信息的先后順序辦理債券的變更登記。參與人與合格投資者之間的清算與交收，由其自行約定和辦理，參與人不得損害合格投資者合法權(quán)益。參與人自行完成資金交收的，交易雙方應(yīng)當在交收時點將交收結(jié)果反饋至報價系統(tǒng)登記結(jié)算機構(gòu)。發(fā)行人應(yīng)當確保付息、兌付時間和金額的準確性，并承擔相應(yīng)責任。發(fā)行人、承銷機構(gòu)、資信評級機構(gòu)、受托管理人等通過中國證監(jiān)會認可的信息披露平臺履行債券信息披露義務(wù)的，披露的內(nèi)容和時間應(yīng)當與報價系統(tǒng)保持一致。發(fā)行人、承銷機構(gòu)和其他信息披露義務(wù)人披露的信息涉及審計、資產(chǎn)評估、資信評級等事項的，應(yīng)當由具有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)和資信評級機構(gòu)等審查驗證，并出具書面意見。因故無法按時披露的，應(yīng)當提前披露定期報告延期披露情況，說明延期披露的原因，以及是否存在影響債券償付本息能力的情形和風險等事項。前款所稱重大事項包括但不限于：（一）發(fā)行人經(jīng)營方針、經(jīng)營范圍、生產(chǎn)經(jīng)營外部條件等發(fā)生重大變化；（二）債券信用評級發(fā)生變化；（三）發(fā)行人主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)；（四）發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況；（五）發(fā)行人當年累計新增借款或?qū)ν馓峁３^上年末凈資產(chǎn)的百分之二十；（六）發(fā)行人放棄債權(quán)或者財產(chǎn)，超過上年末凈資產(chǎn)的百分之十；（七）發(fā)行人發(fā)生超過上年末凈資產(chǎn)百分之十的重大損失；（八）發(fā)行人作出減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；（九）發(fā)行人涉及重大訴訟、仲裁事項或受到重大行政處罰；（十）保證人、擔保物或者其他償債保障措施發(fā)生重大變化；（十一）發(fā)行人情況發(fā)生重大變化導(dǎo)致可能不符合公司債券發(fā)行、轉(zhuǎn)讓條件；（十二）發(fā)行人涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案調(diào)查，發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機關(guān)采取強制措施；（十三）發(fā)行人的實際控制人、控股股東、三分之一以上的董事、三分之二以上的監(jiān)事、董事長或總經(jīng)理發(fā)生變動；董事長或者總經(jīng)理無法履行職責；（十四）其他對投資者做出投資決策有重大影響的事項；（十五）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章規(guī)定，以及相關(guān)金融監(jiān)管部門、中證報價認定的其他事項。跟蹤評級報告應(yīng)當同時向發(fā)行人、承銷機構(gòu)、受托管理人和報價系統(tǒng)提交，并由發(fā)行人向債券持有人定向披露。債券附贖回條款的，發(fā)行人應(yīng)當在滿足債券贖回條件后及時發(fā)布通告，明確披露是否行使贖回權(quán)。回售完成后，發(fā)行人應(yīng)當及時披露債券回售情況及其影響。發(fā)行人無法按時償付債券本息時，增信機構(gòu)和其他具有償付義務(wù)的機構(gòu)，應(yīng)當按照規(guī)定或約定及時向債券持有人履行償付義務(wù)。對于債券受托管理人在履行受托管理職責時可能存在的利益沖突情形及相關(guān)風險防范、解決機制，發(fā)行人應(yīng)當在債券募集說明書及債券存續(xù)期間的信息披露文件中予以充分披露，并同時在債券受托管理協(xié)議中載明。因故無法按時披露的，受托管理人應(yīng)當提前披露受托管理事務(wù)報告延期披露情況，說明延期披露的具體原因、預(yù)計披露時間以及是否存在影響債券還本付息的情形與風險等事項。發(fā)行人應(yīng)當與受托管理人按照有利于保護債券持有人利益的原則制定債券持有人會議規(guī)則，明確債券持有人通過持有人會議行使權(quán)利的范圍、程序，債券持有人會議的召集、通知、決策機制、會議記錄及信息披露等重要事項。符合國務(wù)院有關(guān)部門中小企業(yè)劃型標準的發(fā)行人通過報價系統(tǒng)發(fā)行的債券，還應(yīng)當遵守以下規(guī)定：（一）針對個人投資者的非主動管理的金融產(chǎn)品、全部資金僅用于購買單一私募債券的金融產(chǎn)品