賓館財務(wù)管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 部。九、保管員工作規(guī)范、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。、準(zhǔn)確、清楚的記錄于請購單上。，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不需要填寫入庫單。盤點結(jié)束時，要求盤點小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)?，F(xiàn)金、有價證券等，應(yīng)按類別整理并列清單。（七）特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應(yīng)設(shè)臵盤點人、會點人、抽點人，其職責(zé)相同。（三）盤點人：由部門指派，負(fù)責(zé)點計數(shù)量。財產(chǎn)：由各部門會同財務(wù)部門于年（中）終時，實施全面清點。（一）存貨盤點：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。加速資金周轉(zhuǎn)，擴(kuò)大經(jīng)營，減少流動資金的占用。，檢查出納庫存現(xiàn)金情況。超過現(xiàn)額部分當(dāng)天存入銀行，除規(guī)定范圍的特殊情況下支出以外，不得在業(yè)務(wù)收入的現(xiàn)金中坐支。，客用零備品消耗等應(yīng)做為直接成本。，依財政、稅務(wù)部門和集團(tuán)總公司財務(wù)部的要求及時填制申報。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。確認(rèn)金額與審批人簽字無誤后方可付款，并加蓋付訖章。持報銷票據(jù)到財務(wù)報帳。會計檔案保管期滿，需要銷毀時，由財務(wù)部門提出銷毀意見。保存的會計檔案，應(yīng)為本單位的財會人員提供利用，非財會人員不得借閱和查看。會計檔案指會計憑證、會計帳簿和會計報表、會計資料備份軟盤等會計核算專業(yè)材料。發(fā)票由主管會計專人保管和負(fù)責(zé)核對，建立發(fā)票領(lǐng)用登記簿，定期對空白發(fā)票及領(lǐng)用的發(fā)票進(jìn)行檢查。領(lǐng)用支票進(jìn)領(lǐng)用人需填寫領(lǐng)用支票審批單，由總經(jīng)理審批并由財務(wù)總監(jiān)認(rèn)證后向出納員領(lǐng)用，領(lǐng)用人負(fù)責(zé)收回相關(guān)單據(jù)并及時到財務(wù)部辦理有關(guān)報銷手續(xù)。固定資產(chǎn)必須由辦公室指定專人管理，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的購置、使用、閑置、報廢的管理，登記工作。倉庫保管人員必須做好盤點前的準(zhǔn)備工作，登記好材料、低值易耗品、客房用品帳簿并結(jié)好余額，以便核對，整理好財產(chǎn)物資，分門別類。，經(jīng)批準(zhǔn)后送外維修，修理完回收交付使用時，需經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人驗收。，也要通過驗收，在入庫單上注明“未入庫使用”。辦公用品購回以后，由稽核員監(jiān)督驗收入庫，由保管員、稽核員在送貨單上簽名，便以與銷貨方結(jié)算貨款是核對。㈡、辦公費，各部根據(jù)辦公需要，向保管人員領(lǐng)用。，出差人員應(yīng)認(rèn)真填寫報銷單，寫明出差路線，注明各路段開支的費用，便于領(lǐng)導(dǎo)和財會人員審核。，月底抽查材料實物與帳存是否相符。，清點數(shù)量，檢查質(zhì)量，如有數(shù)量和質(zhì)量問題，及時通知采購部門和供應(yīng)商。1出納人員要認(rèn)真、逐筆、順序登記好現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，每天業(yè)終了，應(yīng)核對帳、款是否相符，月終應(yīng)與會計核對帳帳、帳實是否相符，如有問題應(yīng)及時查明原因調(diào)帳。1出納必須確保現(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊。不準(zhǔn)以白條或不符合帳務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金不準(zhǔn)私設(shè)小錢柜。除保證上項兩天的開支外，多余的現(xiàn)金必須及時存入銀行。④.員工工傷事故、生活困難和突發(fā)事件和臨時借款。、入庫單，發(fā)票，經(jīng)財務(wù)部門、使用部門審核、經(jīng)理審批，才可付款。二、材料采購制度，又無積壓，采購費用小。目的：為加強(qiáng)財務(wù)管理，適應(yīng)激烈市場競爭要求，提高企業(yè)效益，實現(xiàn)企業(yè)上新臺階，根據(jù)有關(guān)會計法規(guī)和本賓館實際，特制定如下制度：適用范圍： 本部門員工 工作管理制度：一、總原則，相互協(xié)作。嚴(yán)格杜絕銷售各類私貨。簽單由經(jīng)理保存，及時到各單位收取。經(jīng)理必須對每日收入逐筆核對，不能有錯落的情況發(fā)生。xx賓館財務(wù)管理實行民主、公開的管理，每月公布一次財務(wù)情況，每月一次結(jié)算。1每月7號為股東大會日，由全體股東審核當(dāng)月收入和開支。賓館銷售的各類貨物，必須是由賓館統(tǒng)一安排銷售的。客戶簽單必須有總經(jīng)理的同意，或者是單位老客戶。賓館的收入按照四類進(jìn)行統(tǒng)計即：現(xiàn)金房費、簽單房費、百貨收入、賠損收入。第一篇：賓館財務(wù)管理制度賓館財務(wù)管理制度為了規(guī)范xx賓館的財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理，特制定本制度。xx賓館日常財務(wù)管理的人員為總經(jīng)理和經(jīng)理，經(jīng)理每日結(jié)算好賓館的收入和開支，并且及時報送總經(jīng)理。簽單房費必須有客戶的簽字。賓館的進(jìn)貨由經(jīng)理依據(jù)經(jīng)營情況，及時制定進(jìn)貨計劃，報告總經(jīng)理，由總經(jīng)理安排進(jìn)貨。1賓館的開支必須當(dāng)月結(jié)算清楚，報股東大會審核批準(zhǔn)。第二篇：賓館財務(wù)管理制度賓館財務(wù)管理制度為了規(guī)范xx賓館的財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理，特制定本制度。賓館的收入按照四類進(jìn)行統(tǒng)計即：現(xiàn)金房費、簽單房費、百貨收入、賠損收入?？蛻艉瀱伪仨氂锌偨?jīng)理的同意，或者是單位老客戶。賓館銷售的各類貨物，必須是由賓館統(tǒng)一安排銷售的。第三篇：賓館財務(wù)管理制度廬陵賓館財務(wù)管理制度“簽字”就是牽制。，倉庫必及時清點數(shù)量，驗收質(zhì)量合格后，倉庫填制入庫單有關(guān)人員簽字送財務(wù)部門，倉管人員及時登記入帳。②.日常采購零星原材料維修用品③.車輛的車油費、過路費、過橋費、行車費。⑦.公司負(fù)
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