【正文】 人以上的，陪餐人數(shù)不超過3人，接待對象在5人以內(nèi)的，陪餐人數(shù)不超過2人。附件：2015年行政事業(yè)單位經(jīng)費支出規(guī)定XXX行政事業(yè)單位經(jīng)費支出工作禁令常用支出科目分類中共XXX委辦公室2015年3月12日附件1：2015年行政事業(yè)單位經(jīng)費支出規(guī)定一、所有開支必須符合中央、省、襄陽市及我市公布的各項工作規(guī)定，對違反規(guī)定的開支一律不予核銷。報賬實行“一單三簽”，即：分管副主任核定屬實，分管財務(wù)副主任審簽，交辦公室財務(wù)人員匯總送辦公室主任審批后，統(tǒng)一報賬。財務(wù)人員要嚴(yán)格把關(guān)，每周一匯總各項開支核銷事宜，對票據(jù)不規(guī)范、不合理及手續(xù)不完善的開支，一律不予核銷。嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費、無維修﹙保養(yǎng)﹚明細、超標(biāo)準(zhǔn)— 4 —配置裝飾的公務(wù)用車費和無接待公函、派餐單、菜單或超標(biāo)準(zhǔn)的 公務(wù)接待費及應(yīng)納入政府采購、但未辦理相關(guān)手續(xù)的費用入賬。第六條 相關(guān)工作規(guī)定辦公室各項收支由行政科在辦公室主任和分管財務(wù)副主任管理下統(tǒng)一進行。公務(wù)出差標(biāo)準(zhǔn)﹙含領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)消費﹚：乘飛機﹙火車、輪船﹚按經(jīng)濟艙﹙座﹚購買，實報實銷；住宿每人每天不超過320元，就餐每人每天不超過100元，交通補助每人每天不超過50元﹙自帶車輛不予核銷交通補助﹚，憑住宿發(fā)票核銷差旅費﹙當(dāng)天返回除外﹚，非出差地產(chǎn)生的費用不予核銷；單筆超過300元的就餐按接待費辦理，必須有接待依據(jù)，并注明接待何處客人、交辦人，附菜單明細，1000元以上餐費嚴(yán)禁入賬。第五條 經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)公務(wù)出國。大型固定設(shè)備購置﹙維修﹚費用。公務(wù)出差費用。因公需接待的上級領(lǐng)導(dǎo)、兄弟單位和客商等，由負責(zé)接待的科室或人員出具公函，并填寫《派餐審批單》，如需住宿，另再填寫《住宿審批單》，經(jīng)分管財務(wù)副主任批準(zhǔn)后，交行政科辦理。禁止白條報支有關(guān)費用。第三條 財務(wù)管理范圍辦公室機關(guān)各科室。在業(yè)務(wù)活動中與其它單位和個人發(fā)生的一切款項，應(yīng)及時開具財務(wù)票據(jù)、收取款項、登記入賬，不得截留、隱瞞、挪用。未經(jīng)部長和分管財務(wù)的副部長同意，均不得爭取或接受任何單位、個人的贊助。（三）票據(jù)及賬簿管理。開支在1萬元以內(nèi)的，由組織科長初審，報分管組織科的副部長審批；超過1萬元的開支，由分管副部長初審后報部長審批。以上各項費用的開支應(yīng)出具正式發(fā)票。本部財務(wù)人員統(tǒng)一結(jié)算付款，經(jīng)辦公室主任據(jù)實審核，報業(yè)務(wù)分管副部長閱知后由分管財務(wù)副部長審批。慰問干部費用按《市委組織部探望慰問干部制度》的內(nèi)容和要求辦理。（六）加班用餐開支。每月辦公電話費、郵費、印刷費等由辦公室統(tǒng)一交付，憑單據(jù)交分管辦公室的副部長審批。保養(yǎng)、維修及購置零配件所需經(jīng)費一次超過500元的，應(yīng)事先請示辦公室主任；超過1000元的，應(yīng)事先請示分管辦公室的副部長。（三）車輛維修費和燃料費。（二）辦公用品（具）開支。出差至縣區(qū)的沒有發(fā)票和對方單位已接待的，不得再報銷旅差費。干部公差乘坐公共汽車或火車等交通工具，憑車票等報銷憑證報銷；根據(jù)省財政廳的有關(guān)規(guī)定，本部人員乘坐出租車費用原則上不予報銷，確因特殊情況須經(jīng)部領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。每月的收支情況，應(yīng)制成報表于次月10日前送經(jīng)辦公室主任初審后，報分管財務(wù)的副部長審核，再送其他部領(lǐng)導(dǎo)閱知。（三）設(shè)立行政經(jīng)費、黨費及其他臨時專項經(jīng)費賬戶。如出現(xiàn)財務(wù)管理混亂，要逐級追究責(zé)任。分管副部長和辦公室要認真貫徹落實上級關(guān)于搞好機關(guān)財務(wù)管理的政策規(guī)定，勤儉持“家”，科學(xué)理財，確保本部機關(guān)各項工作順暢運轉(zhuǎn)。會計員、出納員要認真履行職責(zé)，細心工作，堅持原則，嚴(yán)格把關(guān)，潔身自好，不貪不占。當(dāng)月發(fā)生的開支，應(yīng)在次月5日前辦理報賬手續(xù)。包括交通費、住宿費、途中或外勤補助以及其他旅途支出。有特殊原因需增加住宿費的，應(yīng)說明原因并經(jīng)部領(lǐng)導(dǎo)審核后方可報銷。但因特殊情況報銷途中就餐費的，不再享受途中補助。購置辦公用具一般應(yīng)有2人以上（其中一人為出納）共同承辦。車輛保養(yǎng)、維修應(yīng)在市區(qū)內(nèi)指定的維修點進行（出差途中除外）。（四）通訊費、印刷費等常規(guī)開支。各種與業(yè)務(wù)工作有關(guān)確需臨時訂購的報刊資料，要經(jīng)分管副部長審批后才能訂購，并按程序報銷?？剖衣?lián)系業(yè)務(wù)一般情況下不報銷經(jīng)費，因特殊情況需開支經(jīng)費的，應(yīng)事先請示分管財務(wù)的副部長同意后方可開支，一次超過2000元的要報部長同意。業(yè)務(wù)科室開支專項經(jīng)費事先必須作好預(yù)算報告，經(jīng)辦公室初核后報業(yè)務(wù)分管副部長審批；所有臨時專項活動的經(jīng)費使用（如辦公用品經(jīng)費、場租費、獎品、印刷費、接待經(jīng)費等）均由辦公室統(tǒng)一負責(zé)。按《市委組織部公務(wù)接待工作制度》規(guī)定的內(nèi)容、要求和審批手續(xù)辦理。黨費由組織科設(shè)專戶管理，設(shè)兼職會計、出納各一名。借款應(yīng)在一個月之內(nèi)歸還，因故超過一個月暫不能歸還的，應(yīng)向批準(zhǔn)借款的領(lǐng)導(dǎo)說明原因并征得同意后，方可續(xù)借。本部及各科室向市財政局等有關(guān)部門申請各類專項經(jīng)費，申請報告須經(jīng)辦公室初核后報部領(lǐng)導(dǎo)審批，由辦公室做好協(xié)調(diào)落實。第一條 經(jīng)費收入管理機關(guān)收入應(yīng)全部納入財務(wù)核算。所有票據(jù)由分管機關(guān)財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批。發(fā)票（原始憑證）應(yīng)具有以下內(nèi)容：單位名稱；填制日期；款項內(nèi)容（用途）、金額；④填制單位發(fā)票專用章；凡從外單位取得的發(fā)票，一般應(yīng)為正式發(fā)票或財政票據(jù)，并蓋有填制單位財務(wù)印章或發(fā)票專用章。公務(wù)接待費用。車輛維修﹙保養(yǎng)﹚由駕駛員提出維修﹙