【正文】 填寫即可。技術(shù)監(jiān)督局碼：技術(shù)監(jiān)督證書號碼，即納稅人識別號后9位。新安裝的申報系統(tǒng)，首先要進行企業(yè)信息設(shè)臵。登錄后，點擊左側(cè)的“下載專區(qū)”，首先在搜索框中輸入“”搜索，出現(xiàn)“”，右鍵選“使用網(wǎng)際快車下載”，下載此程序后進行安裝。十、申報常見問題：Q本月沒有出口業(yè)務(wù)是否要做預(yù)申報及反饋處理？A如果當(dāng)月沒有出口業(yè)務(wù)，也要做預(yù)申報，并做反饋信息處理。已申報的數(shù)據(jù)在‘基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集’模塊里沒有顯示，只能在‘綜合數(shù)據(jù)查詢’功能中才能找到。（圖17）七、匯總數(shù)據(jù)采集選擇‘基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集’—‘免抵退申報匯總表錄入’，點擊增加，匯總表中的所有數(shù)據(jù)可以自動生成，匯總表附表也同上，自動生成，至此以完成了正式申報前的所有工作，長舒一口氣。以下為數(shù)據(jù)項目說明：【免抵退稅銷售額】按照增值稅納稅申報主表第7行填報【不得抵扣稅額】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額。其中附表二中18行：本期進項稅轉(zhuǎn)出額免抵退辦法出口貨物不得抵扣進項稅額中填入‘當(dāng)期出口銷售額乘以征退稅之差’的數(shù)額，需要注意的是這個數(shù)額就要與生產(chǎn)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)上申報明細表中的‘當(dāng)期出口銷售額乘以征退稅之差’一致。不管稅務(wù)機關(guān)反饋信息中是否有提示申報數(shù)據(jù)有錯，我們都要先撤銷申報數(shù)據(jù)，選擇‘申報數(shù)據(jù)處理’—‘撤銷已申報數(shù)據(jù)’如圖13所示：（圖13）明細數(shù)據(jù)撤銷后我們就對數(shù)據(jù)存在的疑點進行調(diào)整，并進行稅務(wù)機關(guān)反饋信息處理的操作。首先進行數(shù)據(jù)一致性檢查。沖紅可能是因為前期錄入錯誤，本期單證收齊時錄入正確的明細記錄，正確的明細記錄如果顯示信息不齊則無須挑齊，在以后信息齊全后將自動參與匯總計算；或是單證逾期未核銷，沖紅視同內(nèi)銷征稅。（圖6）（圖7）（圖8）沖減后，在‘出口貨物明細申報錄入’中，錄入正確的該報關(guān)單相關(guān)數(shù)據(jù)。見圖6，首先在索引窗口中選擇需要進行沖減的記錄，所屬期為20101序號為003的出口明細記錄中出口數(shù)量及原幣離岸價等均有誤，則選中后點擊‘沖減出口’。在【單證收齊標(biāo)志】中填入‘BH’：同時收入紙質(zhì)‘報關(guān)單’和紙質(zhì)‘核銷單’。當(dāng)月1日或出口日的市場匯率。．．3．出口貨物銷售收入的會計核算出口銷售收入的記賬時間是按權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則確定的。錄入結(jié)果為圖3（圖3）與單證收齊錄入的區(qū)別：出口報關(guān)單號及外匯核銷單號可以不填；單證不齊標(biāo)志填入‘BH’；等單證收齊時再做修改。這種情況幾乎不出現(xiàn)，如樂出口后往往在一個月后收到報關(guān)單，收匯核銷也比較晚，所以我們一般做單證不齊的明細錄入，詳見范例2。為保證預(yù)審反饋后電子信息齊全，企業(yè)在收齊報關(guān)單及核銷單同時要在電子口岸以及外管局網(wǎng)站交單。注意：提醒April收到報關(guān)單后就在電子口岸上交單。海關(guān)，外管局，退稅科，銀行的系統(tǒng)是聯(lián)網(wǎng)的。2． 系統(tǒng)維護—代碼維護—標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼。下載新的系統(tǒng)后要安裝海關(guān)代碼。然后填寫系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。組 共20位 由數(shù)字09和字母AF組成）查詢注冊號可登陸擎天科技公司網(wǎng)站 退稅專區(qū)、注冊號查詢——代碼維護——商品代碼——輸入啟用時間（時間格式為200901）——選擇新碼庫文件路徑（最新的代碼庫文件稅務(wù)局會有更新通知，在本公司網(wǎng)站可以下載最新的代碼庫文件，下載后存放于指定的目錄下）—— 更新碼庫——－系統(tǒng)維護－商品代碼維護——增加——錄入商品編碼——保存南京擎天科技南通辦事處地址：南通市人民中路203號中南大廈A座1106室傳真051368089216第二篇：生產(chǎn)企業(yè)一般貿(mào)易出口退稅流程生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退稅申報流程時間：本期免抵退稅正式申報之前 資料：本期免抵退稅明細申報電子數(shù)據(jù)后續(xù)處理：到稅務(wù)機關(guān)進行預(yù)審后，將預(yù)審反饋信息讀入出口退稅申報系統(tǒng)，并根據(jù)反饋疑點調(diào)整到申報數(shù)據(jù)。然后申報數(shù)據(jù)處理中選擇生成上報數(shù)據(jù)，在選擇單證申請數(shù)據(jù)，在單證申請—電子數(shù)據(jù)生成 對話框中選擇, 生產(chǎn)企業(yè)來料加工免稅申請表,增加到上報隊列，選擇確定，生成出生產(chǎn)企業(yè)來料加工免稅申請數(shù)據(jù)。在手冊將要過期的時候，或者手冊已用完的情況，需要進行手冊的核銷。手冊登記完成后，在發(fā)生進料（應(yīng)拿到進口報關(guān)單）的當(dāng)月將“單證證明錄入”中的“進料加工手冊明細申報錄入”里的數(shù)據(jù)根據(jù)進口報關(guān)單錄入完整。第8欄錄入相對應(yīng)的核銷單號碼 其他項目核對完畢選擇保存。格式為（）如果無“代理出口證明”的情況下，必須錄入，：無出口權(quán)的委托外貿(mào)公司出口，外貿(mào)公司開具代理書編號+0+ 2位項號“，在不錄入報關(guān)單號碼的情況下，必須錄入：根據(jù)商品代碼帶入：根據(jù)商品代碼帶入：根據(jù)報關(guān)單數(shù)量錄入：依據(jù)報關(guān)單使用的外幣代碼。允許錄入負(fù)數(shù)：根據(jù)入帳的會計憑證錄入：由企業(yè)的實際情況錄入，可錄可不錄：可錄可不錄報關(guān)單部分：同一出口發(fā)票項下的申報序號，由系統(tǒng)自動產(chǎn)生，共4位，：報關(guān)單上三位項號。二、免稅申報數(shù)據(jù)處理細申報表——打印申報數(shù)據(jù)——免稅申報（輸入所屬期）——打印 免稅明 申報數(shù)據(jù)處理——生成申報數(shù)據(jù)——免稅申報數(shù)據(jù)——選擇新征管——（輸入所屬期）——另存為電腦上 生成的文件名格式：SB_***（1個xml文件）導(dǎo)入傳和增值稅同期申報（沒有國稅申報軟件的用戶將XML文件拷貝到U盤帶到稅務(wù)局申報）退稅申報流程（錄入憑證外銷發(fā)票+出口報關(guān)單+收匯核銷單申報時間每月115號）一．退稅申報數(shù)據(jù)錄入——第4欄錄入已申報免稅的報關(guān)單號（格式同免稅）輸入回車鍵 系統(tǒng)自動帶入相應(yīng)的免稅數(shù)據(jù)信息。例如：企業(yè)拿到海關(guān)頒發(fā)的進料加工手冊后應(yīng)該進入退稅系統(tǒng)的“單證證明錄入”中的“進料加工手冊登記”，將進料加工手冊中的基本內(nèi)容錄入，然后再進入“申報數(shù)據(jù)處理”中的“打印申報數(shù)據(jù)”中的“退稅申報”，將進料加工手冊登記的電子表格打印出來，然后進入“生成上報數(shù)據(jù)中的“正式申報數(shù)據(jù)”，將其生成電子數(shù)據(jù)后上報到國稅局，此時，國稅局會向企業(yè)下發(fā)一個《生產(chǎn)企業(yè)免稅證明》。值得注意的是，對于進料加工來說，在免稅中的“進料加工抵扣明細錄入”是根據(jù)國稅局頒發(fā)給企業(yè)的《生產(chǎn)企業(yè)免稅證明》錄入的；在免稅和退稅中的貿(mào)易性質(zhì)，應(yīng)該選擇“進料加工”，在關(guān)單中，系統(tǒng)會提示選擇手冊號，上報的方式，和一般貿(mào)易一樣。來料加工（只做免稅）來料加工手冊備案生產(chǎn)企業(yè)在貨物進口之后，根據(jù)海關(guān)開出的生產(chǎn)企業(yè)來料加工手冊，到退稅分局備案軟件操作打開擎天申報軟件，選擇單證證明錄入，來料加工手冊登記登記錄入，根據(jù)來料加工手冊上的數(shù)據(jù)進行錄入，錄入完畢在申報數(shù)據(jù)處理中選擇打印申報數(shù)據(jù)，在選擇單證申請，在單證申請表打印對話框中選擇, 生產(chǎn)企業(yè)來料加工免稅申請表,增加到打印隊列，選擇確定，打印出生產(chǎn)企業(yè)來料加工免稅申請表。錄入完畢在申報數(shù)據(jù)處理中選擇打印申報數(shù)據(jù)，在選擇單證申請，在單證申請表打印對話框中選擇, 生產(chǎn)企業(yè)來料加工貿(mào)易明細申請表,增加到打印隊列，選擇確定，打印出生產(chǎn)企業(yè)來料加工貿(mào)易明細申請表然后申報數(shù)據(jù)處理中選擇生成上報數(shù)據(jù)，在選擇單證申請數(shù)據(jù)，在單證申請—電子數(shù)據(jù)生成 對話框中選擇, 生產(chǎn)企業(yè)來料加工貿(mào)易明細申請表,增加到上報隊列，選擇確定，生成出產(chǎn)企業(yè)來料加工貿(mào)易明細申請數(shù)據(jù)最后將打印的報表和生成的電子數(shù)據(jù)拷貝到優(yōu)盤，送交稅務(wù)局南京擎天科技南通辦事處地址：南通市人民中路203號中南大廈A座1106室傳真051368089216系統(tǒng)安裝與配置（免）稅申報軟件－密碼默認(rèn)為空－菜單欄選擇系統(tǒng)維護－系統(tǒng)配置－填寫企業(yè)信息,申報信息（新企業(yè)根據(jù)出口企業(yè)退（免）稅認(rèn)定表、老企業(yè)根據(jù)出口退稅登記證）填寫；撥號設(shè)置服務(wù)器名稱填入：，免稅數(shù)據(jù)－用戶注冊（輸入注冊碼5在查詢框內(nèi)輸入本單位10位海關(guān)代碼選擇查詢即可。在系統(tǒng)維護初始化中進行。在系統(tǒng)維護系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入中進行。點“代碼讀入”按鈕，讀入CMCODE．DBF文件，然后點擊“自用商品”按鈕，選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”，最后點擊“設(shè)為自用代碼”。注意：每次做申報前要確保代碼是最新的，與海關(guān)不一致的代碼將被罰款。天津退稅科每周二上午讀一次數(shù)據(jù)，如果核銷的電子信息沒有傳輸?shù)酵硕惪?，收齊的單證將不在匯總表中參與計算，在下期收到電子信息后再參與計算出當(dāng)期應(yīng)退稅額或當(dāng)期免抵稅額。單證收齊：收齊報關(guān)單及核銷單。（圖1）（圖1）參考報關(guān)單錄入數(shù)據(jù)，錄入結(jié)果如（圖2）所示。出口單證不齊：尚未收到報關(guān)單或核銷單。需要注意的是在退出該模塊前，記得按下‘序號重排’鍵，進行序號重排以免出錯，尤其當(dāng)月有沖減（詳見三、沖減出口）。記賬的匯率應(yīng)與明細錄入時的匯率保持一致。（圖4）進入該模塊后，點擊‘修改’激活編輯窗口來錄入單證的收齊信息，見圖5。（圖5）三、生成出口貨物沖減明細若前期單證在當(dāng)月收齊，但是前期錄入時有錯誤（報關(guān)單號錄錯、出口數(shù)量錄錯或者原幣離岸價錄錯等），則沖減前期該筆明細后在當(dāng)期重新錄入一筆正確的單證收齊明細（參考范例1），．．．．．．選擇‘基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集’—‘生成出口貨物沖減明細’進入該模塊。點擊‘確定’按鈕，系統(tǒng)生成一個所屬期為‘201103’，序號為‘Z000’的記錄，可以看出其中數(shù)額均為原明細中的負(fù)數(shù)，見圖8。未按照規(guī)定時間核銷的出口貨款則需要補稅，按照范例三沖紅該筆出口，具體的會計處理如下：沖減出口銷售收入，增加內(nèi)銷銷售收入：借：主營業(yè)務(wù)收入出口收入 貸：主營業(yè)務(wù)收入內(nèi)銷收入按出口銷售收入不提銷項稅額：借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交