5企業(yè)內(nèi)部控制制度-全文預(yù)覽
【正文】 司制定了《公司章程》、 第 13 頁(yè) 共 20 頁(yè) 《公司股東大會(huì)議事規(guī)則》、《公司董事會(huì)議事規(guī)則》對(duì)借款、擔(dān)保、承兌、租賃、發(fā)行新股、發(fā)行債券等事項(xiàng)的授權(quán)、執(zhí)行與記錄作出規(guī)定，規(guī)范公司的融資行為，防范融資風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)公司 的特點(diǎn)制定了《公司財(cái)務(wù)管理制度》，對(duì)貨幣資金的入帳、劃出、記錄等流程作了詳細(xì)規(guī)定。對(duì)大型設(shè)備的采購(gòu)制定了《關(guān)于各種物資設(shè)備實(shí)行集中統(tǒng)一采購(gòu)的規(guī)定》，做到比質(zhì)比價(jià)采購(gòu)、采購(gòu)決策透明，盡可 第 12 頁(yè) 共 20 頁(yè) 能堵塞采購(gòu)環(huán)節(jié)的漏洞。建立了公司、分廠、車間三級(jí)責(zé)任人制度，規(guī)定了從總經(jīng)理、分廠廠長(zhǎng)到車間、班組和每個(gè)操作崗位的安全職責(zé)和權(quán)限，提高了全體生產(chǎn)人員安全生產(chǎn)意識(shí)，實(shí)行安全生產(chǎn)一票否決制，使安全生產(chǎn)活動(dòng)處于受控狀態(tài)， 有效地保證了生產(chǎn)全過(guò)程的安全運(yùn)行。這些制度明確了生產(chǎn)作業(yè)的程序、主要內(nèi)容、生產(chǎn)協(xié)作部門的職責(zé)。 對(duì)與關(guān)聯(lián)方貨物采購(gòu)，公司按照《公司關(guān)聯(lián)交易決策制度》進(jìn)行采購(gòu)活動(dòng)。根據(jù)化工行業(yè)市場(chǎng)狀況及公司產(chǎn)品特點(diǎn)，為充分調(diào)動(dòng)經(jīng)銷人員的積極性、擴(kuò)大公司產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，公司制定了《公司產(chǎn)品銷售細(xì)則》，將產(chǎn)品銷售市場(chǎng)劃分為若干個(gè)銷售分片，由銷售經(jīng)理負(fù)責(zé)銷售分片的營(yíng)銷活動(dòng)，同時(shí)將銷售任務(wù)和貨款回籠指標(biāo)具體落實(shí)到產(chǎn)品銷售經(jīng)理日常績(jī)效考核之中。定期取得控股子公司月度財(cái)務(wù)報(bào)表和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理分析資料，及時(shí)檢查、了解控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及管理狀況。 公司部門、分公司及控股子公司內(nèi)部控制制度 1 公司部門內(nèi)部控制制度。 第十五條測(cè)評(píng)與改進(jìn)業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括： 篇二：公司主要內(nèi)部控制制度 范本 公司主要內(nèi)部控制制度 公司法人治理結(jié)構(gòu) 公司根據(jù)《 中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等法律法規(guī)的規(guī)定，及時(shí)修訂了《公司章程》及《公司股東大會(huì)議事規(guī)則》、《公司董事會(huì)議事規(guī)則》、《公司監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《公司總經(jīng)理工作細(xì)則》、《公司獨(dú)立董事制度》等一系列規(guī)章制度，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理層的職責(zé)權(quán)限進(jìn)行了明確界定，進(jìn)一步完善公司的法人治理結(jié) 第 8 頁(yè) 共 20 頁(yè) 構(gòu)。 （二）對(duì)公司的授信管理進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，加強(qiáng)相關(guān)信息的透明度，理順與商業(yè)銀行間的授信關(guān)系。 （二）生產(chǎn)和服務(wù)崗位要接受必要的崗位技能及安全培訓(xùn)，以保證工作質(zhì)量和工作安全；對(duì)關(guān)鍵崗位、工種予以識(shí)別，同時(shí)制定確保有效控制的辦法。 第十二條融資與投資業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括： （一）建立融資 管理體系，確保銀行借款、擔(dān)保、承兌等與資金籌措有關(guān)事項(xiàng)授權(quán)的合理性，通過(guò)流程規(guī)范融資過(guò)程，融資活動(dòng)的相關(guān)情況須有記錄載明。 （五）公司根據(jù)勞動(dòng)法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際，規(guī)范員工辭退、離職的管理，維護(hù)公司與員工的合法權(quán)益，避免勞務(wù)糾紛，保障公司健康發(fā)展。人員招聘途徑包括內(nèi)、外部招聘；人員招聘遵照公平、公正、公開(kāi)的原則，擇優(yōu)錄取。董事會(huì)行使下列職權(quán)： （一）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案； （二）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； （三）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案； （四）制訂公司增加或者減少 注冊(cè)資本； （五）決定公司對(duì)外投資、收購(gòu)出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)仁马?xiàng)； （六）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)臵； （七）聘任或者解聘公司經(jīng)理；根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)； （八）制訂公司的基本管理制度； （九）制訂本章程的修改方案； 第 4 頁(yè) 共 20 頁(yè) （十）管理公司信息披露事項(xiàng)； （十一）聽(tīng)取公司經(jīng)理的工作匯報(bào)并檢查經(jīng)理的工作； （十二）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章 程授予的其它職權(quán)。 第三章內(nèi)部控制的主要內(nèi)容 第六條公司內(nèi)部控制主要指專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制：包括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系 第 3 頁(yè) 共 20 頁(yè) 統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等。 第三條內(nèi)部控制的職責(zé)： 董事會(huì)：全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的制定、實(shí)施和完善，定期對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評(píng)估； 總經(jīng)理：全面落實(shí)和推進(jìn)內(nèi)部控制制度相關(guān)規(guī)定的執(zhí)行，檢查公司職能部門制定、實(shí)施和完善各自專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度的情況； 公司職能部門。 第二條公司內(nèi)部控制制度是為防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)資產(chǎn)的安全與完整，促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的有效實(shí)施而制定的各種業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與控制措施的總稱。
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