中國(guó)某銀行外幣業(yè)務(wù)實(shí)際案例10-全文預(yù)覽
【正文】 Thank You! ? 靜夜四無(wú)鄰，荒居舊業(yè)貧。 ?在市場(chǎng)出現(xiàn)本外幣存貸利率差的情況下，獲取一定無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益。 ? 此次債務(wù)置換之后，該公司原來(lái)所背負(fù)的外債就變成了國(guó)內(nèi)債務(wù)，高息債務(wù)置換成了低息債務(wù)，大大減輕了企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。由于世界各國(guó)貨幣的名稱(chēng)不同，幣值不一，所以一國(guó)貨幣對(duì)其他國(guó)家的貨幣要規(guī)定一個(gè)兌換率，即匯率 匯率風(fēng)險(xiǎn)分析 ? 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源 ? 進(jìn)口合同項(xiàng)下結(jié)算貨幣（非美元幣種） ? 出口合同項(xiàng)下結(jié)算貨幣（非美元幣種） ? 借款貨幣（非美元幣種）與還款來(lái)源貨幣不一致 ? 風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 企業(yè)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金流量不可預(yù)測(cè)，未來(lái)支出的增加或收入的減少 ? 風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi) ? 美元兌人民幣的匯率風(fēng)險(xiǎn) ? 美元兌其它貨幣的匯率風(fēng)險(xiǎn) 匯率風(fēng)險(xiǎn)防范措施 ? 合理選擇對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的貨幣種類(lèi) ? 提前或推遲結(jié)算（敘做貿(mào)易融資） ? 合理運(yùn)用外匯市場(chǎng)避險(xiǎn)工具 ? 提高出口產(chǎn)品價(jià)格 案例： 一個(gè) 美國(guó)進(jìn)口商 因貿(mào)易的需要，目前要支付 10萬(wàn)歐元，但三個(gè)月后有一筆 10萬(wàn)歐元的收入，如果其以 1歐元 =買(mǎi)入 10萬(wàn)歐元，用于支付，但三個(gè)月后歐元貶值為 ，則該進(jìn)口商因匯率風(fēng)險(xiǎn)造成損失。 ? LIBOR利率每日一價(jià) ? 固定利率和浮動(dòng)利率 ? 人民幣利率一定時(shí)期固定一價(jià) ? 外幣利率變動(dòng)就有機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)管理 ? 利率掉期的時(shí)機(jī)選擇： —— 資產(chǎn)方面： 當(dāng)利率下跌時(shí)，將浮動(dòng)利率轉(zhuǎn)換為固定利率 當(dāng)利率上升時(shí)，將固定利率轉(zhuǎn)換為浮動(dòng)利率 —— 負(fù)債方面： 當(dāng)利率下跌時(shí)，將固定利率轉(zhuǎn)換為浮動(dòng)利率 當(dāng)利率上升時(shí)，將浮動(dòng)利率轉(zhuǎn)換為固定利率 案例： 利率掉期 ? 背景 ： A公司五年期 5,000萬(wàn)美元債務(wù)，浮動(dòng)利率，按 6個(gè)月美元 LIBOR ( %)調(diào)整。 現(xiàn)在 LIBOR已經(jīng)作為國(guó)際金融市場(chǎng)中大多數(shù)浮動(dòng)利率的基礎(chǔ)利率 ，作為銀行從市場(chǎng)上籌集資金進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的融資成本，貸款協(xié)議中議定的 LIBOR通常是由幾家指定的參考銀行，在規(guī)定的時(shí)間 (一般是倫敦時(shí)間上午 11： 00)報(bào)價(jià)的平均利率。 ? 大幅提高企業(yè)接收訂單的能力，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模。 客戶(hù)目前面臨的問(wèn)題 武漢羊絨紡織品廠(chǎng)資金周轉(zhuǎn)緊張，在接到國(guó)外生產(chǎn)訂單后生產(chǎn)備貨階段有短期資金融通需求。 ? 國(guó)內(nèi)進(jìn)口商可以分批付款（預(yù)付款 /貨到付款），降低集中或一次付款的壓力，提高應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率，從境外出口商爭(zhēng)取更好的銷(xiāo)售條件。南方航空公司預(yù)計(jì)每年飛機(jī)預(yù)付款支付平均達(dá)到 810億美元。 預(yù)付貨款 貨到付款 托收 信用證 對(duì)賣(mài)方交單的約束或?qū)I(mǎi)方付款的約束 不能約束交單 不能約束付款 D/P 以交單約束付款 以相符單據(jù)約束銀行或買(mǎi)方付款 對(duì)賣(mài)方是否有利 最有利 收款無(wú)保證 收款缺乏保證 收款有保證 對(duì)買(mǎi)方是否有利 收貨無(wú)保證 最有利 有利 交單有保證 手續(xù) 簡(jiǎn)單 簡(jiǎn)單 稍多 多 費(fèi)用 很少 很少 稍多 大 資金負(fù)擔(dān) 不平衡 不平衡 不平衡 平衡 銀行風(fēng)險(xiǎn) 沒(méi)有 沒(méi)有 沒(méi)有 有風(fēng)險(xiǎn) ? （ 1） 根據(jù)交易對(duì)手信用狀況選擇 ? （ 2） 根據(jù)貨物的銷(xiāo)路情況選擇 ? （ 3） 根據(jù)貿(mào)易條件的種類(lèi)選擇 ? （ 4） 根據(jù)運(yùn)輸單據(jù)的性質(zhì)選擇 ? ? 此外 ， 在選擇結(jié)算方式時(shí) ， 還應(yīng)考慮銷(xiāo)售國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)習(xí)慣 、 商品競(jìng)爭(zhēng)情況 、 交易數(shù)額大小 、 賣(mài)方在銷(xiāo)售地點(diǎn)是否設(shè)有代表機(jī)構(gòu)等因素 ， 以減少風(fēng)險(xiǎn) 。 5月收到由香港銀行所開(kāi)立的不可撤銷(xiāo)跟單信用證。 后來(lái)得知加拿大銀行破產(chǎn)收不到貨款 ， 該公司要求退回有關(guān)單證卻毫無(wú)結(jié)果 ， 請(qǐng)問(wèn)托收銀行工商銀行應(yīng)付什么責(zé)任 ？ 案 例 二 代 收 銀 行 的 責(zé) 任 武漢金源公司 2023年 5月出售一批貨給香港公司，價(jià)格條件為 CIF香港 （ 成交方式 +運(yùn)費(fèi) +保費(fèi) =CIF ） ， 付款條件為 D／ P見(jiàn)票 30天付款，金源公司同意香港公司指定香港廣安銀行為代收行，金源公司在合同規(guī)定的裝船期限內(nèi)將貨裝船，取得清潔提單，隨即出具匯票，連同提單和商業(yè)發(fā)票等委托工行通過(guò)香港 廣安銀行
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