【正文】 個(gè)常設(shè)的研究平臺(tái)，以上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)為研究對(duì)象，開(kāi)展實(shí)證研究，課題組會(huì)邀請(qǐng)行業(yè)專(zhuān)業(yè)人士講解如何開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究與具體的識(shí)別、評(píng)估以及管控實(shí)務(wù)操作。 第六講，上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究 精細(xì)化管理的基礎(chǔ)參考 版權(quán)所有：中國(guó)商業(yè)法研究會(huì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究所 42 附錄：行業(yè)法律專(zhuān)家孵化計(jì)劃簡(jiǎn)介 一，什么是“行業(yè)法律專(zhuān)家 +知名律師”孵化計(jì)劃？ 行業(yè)法律專(zhuān)家孵化計(jì)劃是指，打破傳統(tǒng)的律師專(zhuān)業(yè)化的思維，基于“萬(wàn)金油律師”的現(xiàn)狀，依托“中國(guó)上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究課題組”，用一套完整、成熟的體系，對(duì)律師進(jìn)行培訓(xùn)和包裝：使其掌握特定行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理與法律服務(wù)專(zhuān)業(yè)技能，提升律師服務(wù)該行業(yè)客戶的深度和針對(duì)性，滿足客戶行業(yè)性的法律需求；同時(shí)，通過(guò)課題研究與成果發(fā)布、專(zhuān)欄文章、行業(yè)研討、行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究報(bào)告出版、熱點(diǎn)新聞炒作等方式對(duì)律師進(jìn)行全方位的包裝與行業(yè)推廣，將律師打造成行業(yè)知名律師，以獲得客戶。 第六講，上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究 精細(xì)化管理的基礎(chǔ)參考 版權(quán)所有：中國(guó)商業(yè)法研究會(huì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究所 表 2： 排名前十的一級(jí)法律風(fēng)險(xiǎn)涉案金額和頻次表 第六講，上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究 精細(xì)化管理的基礎(chǔ)參考 3， 上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)行為涉案金額和頻次分析 版權(quán)所有：中國(guó)商業(yè)法研究會(huì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究所 表 3：排名前十的二級(jí)法律風(fēng)險(xiǎn)涉案金額和頻次表 第六講，上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究 精細(xì)化管理的基礎(chǔ)參考 版權(quán)所有：中國(guó)商業(yè)法研究會(huì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究所 四， 2023中國(guó)上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)行為實(shí)證研究報(bào)告 圖表解讀： 從表 4的數(shù)據(jù)看，中國(guó)上市公司的法律風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)應(yīng)該放在合同管理、擔(dān)保和借貸這三個(gè)一級(jí)法律風(fēng)險(xiǎn)行為上，對(duì)重大法律風(fēng)險(xiǎn)管理則應(yīng)該給予公司治理、證券融資、和借貸法律風(fēng)險(xiǎn)行為特別的關(guān)注，這三類(lèi)一級(jí)法律風(fēng)險(xiǎn)行為單次導(dǎo)致的涉案金額均超過(guò)了 5000萬(wàn)元，特別是公司治理法律風(fēng)險(xiǎn)行為，單次涉案更是超過(guò)了 1億元?？梢钥吹?，己方違約不論在涉案金額還是涉案頻次上都居于首位，顯然對(duì)違約法律風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)該是企業(yè)關(guān)注的重點(diǎn)。圖 2中顯示的涉案頻次，再次印證了上述結(jié)論， 80%的法律風(fēng)險(xiǎn)行為可歸咎于企業(yè)自身。涉案頻次，代表了該類(lèi)法律風(fēng)險(xiǎn)或該種法律風(fēng)險(xiǎn)行為出現(xiàn)的經(jīng)常性程度。本課題對(duì) 2023年中國(guó)上市公司訴訟仲裁的實(shí)證研究，一共分析出法律風(fēng)險(xiǎn)行為 1487個(gè)，其中 20個(gè)一級(jí)法律風(fēng)險(xiǎn)行為， 84個(gè)二級(jí)法律風(fēng)險(xiǎn)行為，涉案金額為 。一個(gè)企業(yè)理論上面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)可能數(shù)以萬(wàn)計(jì)，但是真正對(duì)企業(yè)形成現(xiàn)實(shí)威脅法律風(fēng)險(xiǎn)其實(shí)有限。這組數(shù)據(jù)說(shuō)明，不同行業(yè)在獲取相同利潤(rùn)時(shí)，所要付出的法律風(fēng)險(xiǎn)成本存在巨大差異。 考慮到肯定存在的沒(méi)有披露的小額訴訟等事項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)上市公司凈利潤(rùn)的實(shí)際影響還要更加嚴(yán)重一些。排除兩年年平均利潤(rùn)為負(fù)數(shù)的上市公司和數(shù)據(jù)不全的上市公司后，在最終進(jìn)入測(cè)評(píng)的 1435家上市公司中，低于市場(chǎng)整體均值的上市公司有 901家，高于市場(chǎng)整體均值的有 828家。 ? 上市公司相對(duì)透明的信息使得我們可以對(duì)上市公司公告的全部案件進(jìn)行系統(tǒng)地、動(dòng)態(tài)地分析和研究。 ? 沒(méi)有評(píng)價(jià)就沒(méi)有管理。建立法律信息統(tǒng)計(jì)制度是實(shí)施企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理的基礎(chǔ)性工作之一，對(duì)于實(shí)時(shí)、客觀地反映企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的變化有著非常重要的意義。 上述各項(xiàng)指標(biāo)還可以根據(jù)“當(dāng)期可控、當(dāng)期非可控、當(dāng)期累計(jì)可控，當(dāng)期累計(jì)非可控，累計(jì)可控，累計(jì)非可控”等進(jìn)行進(jìn)一步劃分。只有將企業(yè)運(yùn)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)成本控制在合理的范圍內(nèi)，企業(yè)才有可能做到可持續(xù)發(fā)展。量化相對(duì)準(zhǔn)確。 法律風(fēng)險(xiǎn)成本分析是實(shí)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理的關(guān)鍵，也是將法律風(fēng)險(xiǎn)量化為經(jīng)濟(jì)學(xué)語(yǔ)言的關(guān)鍵，實(shí)現(xiàn)與企業(yè)其他管理領(lǐng)域進(jìn)行無(wú)障礙溝通的關(guān)鍵。 版權(quán)所有：中國(guó)商業(yè)法研究會(huì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究所 17 第五講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理簡(jiǎn)介 四，法律風(fēng)險(xiǎn)成本分析理論 1，法律風(fēng)險(xiǎn)成本分析的基本概念 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)成本， 是指由于法律原因或是法律措施采取不當(dāng)引起的損失或是預(yù)期利益的減少，狹義上的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)成本則僅包括損失的部分。這意味著法律風(fēng)險(xiǎn)的崗位控制不可或缺。這是因?yàn)橐粋€(gè)具體企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)盡管多，但是形成現(xiàn)實(shí)威脅的法律風(fēng)險(xiǎn)卻是有限的，當(dāng)這些現(xiàn)實(shí)的法律風(fēng)險(xiǎn)分布到一個(gè)個(gè)具體的崗位上時(shí)，數(shù)量則更加有限，平均不過(guò)數(shù)十個(gè)，而專(zhuān)業(yè)律師提出的具體崗位法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法和防控措施已經(jīng)輸入企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，這時(shí)，每位具體崗位員工只要牢牢記?。耗氖虏荒茏?，哪十件事必須做，就可以基本上控制住企業(yè)的主要法律風(fēng)險(xiǎn)。 然后，各部門(mén)制定并實(shí)施部門(mén)法律風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，詳細(xì)的崗位法律風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)和執(zhí)行計(jì)劃等，并在此基礎(chǔ)上形成總體管理方案。對(duì)比同行業(yè)上市公司或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的法律風(fēng)險(xiǎn)成本指數(shù)水平，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況確定總體控制目標(biāo)。 一般性潛在法律風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量眾多，但其單次造成的損失不大，企業(yè)沒(méi)有必要使用耗時(shí)、費(fèi)力、復(fù)雜的業(yè)務(wù)流程分析方法提前識(shí)別，企業(yè)可以在其變?yōu)轱@性法律風(fēng)險(xiǎn)之后，通過(guò)法律信息統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)，然后予以管控。 版權(quán)所有：中國(guó)商業(yè)法研究會(huì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究所 13 第五講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理簡(jiǎn)介 二，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理的思路 1，精細(xì)化管理對(duì)各類(lèi)法律風(fēng)險(xiǎn)的管控思路 精細(xì)化管理認(rèn)為：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)可以分為顯性法律風(fēng)險(xiǎn)和潛在法律風(fēng)險(xiǎn)。該模型的另外一個(gè)特色在于：在核算法律風(fēng)險(xiǎn)成本時(shí)，必須首先確定成本 (或損失）產(chǎn)生的法律原因，即法律風(fēng)險(xiǎn)行為，因此該模型可以統(tǒng)計(jì)不同法律風(fēng)險(xiǎn)行為種類(lèi)、數(shù)量及其導(dǎo)致的成本（或損失）大小等相關(guān)信息，從而對(duì)實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的狀況的多角度深度分析和評(píng)價(jià) 版權(quán)所有：中國(guó)商業(yè)法研究會(huì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究所 12 第五講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理簡(jiǎn)介 一，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理概述 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理是在原有的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的基礎(chǔ)上提出的一套以“法律風(fēng)險(xiǎn)崗位控制”和“企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)成本分析和指數(shù)評(píng)價(jià)”為核心的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系。 版權(quán)所有：中國(guó)商業(yè)法研究會(huì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究所 11 第四講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理背景 三，法律風(fēng)險(xiǎn)管理研究與實(shí)踐 上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)： 北大中國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理研究中心以及華夏時(shí)報(bào)2023年開(kāi)始評(píng)選金盾獎(jiǎng)，運(yùn)用的模型也屬于定性與定量相結(jié)合。 定性與定量想結(jié)合的系統(tǒng)評(píng)估：路偉律師事務(wù)所的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 這個(gè)評(píng)估對(duì)“法律風(fēng)險(xiǎn)”的宣傳推廣起到了非常大的推動(dòng)作用，特別是其對(duì)歐美企業(yè)和中國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范投入的比較廣為人知。一個(gè)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理能力的高低將在很大程度上決定它在未來(lái)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力排名序列中的位置的高低。 從上述分析看，不論是從國(guó)外還國(guó)內(nèi)企業(yè)的情況看，法律風(fēng)險(xiǎn)造成的損失對(duì)企業(yè)的影響都非常大，占到相當(dāng)?shù)谋壤?，而這一部分居然從來(lái)沒(méi)有過(guò)像樣的管理，因此法律風(fēng)險(xiǎn)管理本身可能帶來(lái)的價(jià)值極大。最近十年企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)的頻頻爆發(fā)，使得這一戰(zhàn)略漸成企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的主流，作為最經(jīng)常發(fā)生，危害也往往最大的法律風(fēng)險(xiǎn)，因此受到重視，法律風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和實(shí)踐也因此興起 2，法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)利潤(rùn)影響巨大，是法律風(fēng)險(xiǎn)興起的直接推動(dòng)力 法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)利潤(rùn)影響巨大，提高法律風(fēng)險(xiǎn)管理能力是企業(yè)降低成本，提高利潤(rùn)的有效途徑 根據(jù)日前發(fā)布的 《 2023年中國(guó)上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究報(bào)告 》 ， 2023年度法律風(fēng)險(xiǎn)成本指數(shù)最高的前 300上市公司，每 100元利潤(rùn)負(fù)擔(dān)的平均法律風(fēng)險(xiǎn)成本為 103元，而市場(chǎng)的平均指數(shù)為 。不同的法律風(fēng)險(xiǎn)有不同的治理方法，同一種法律風(fēng)險(xiǎn)的治理也會(huì)有不同的方案選擇，而不同的方案會(huì)產(chǎn)生不同的成本，因此必要要用管理的方法來(lái)控制法律風(fēng)險(xiǎn) 中國(guó)目前尚處于社會(huì)轉(zhuǎn)型期，制度法律風(fēng)險(xiǎn)與實(shí)際法律風(fēng)險(xiǎn)存在巨大落差，潛規(guī)則盛行，對(duì)中國(guó)企業(yè)來(lái)說(shuō)用實(shí)證的方法弄清楚什么是真正的現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)意義重大。 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的隨時(shí)會(huì)隨著內(nèi)外部環(huán)境的改變發(fā)生變化，這一特點(diǎn)決定了我們必須對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施動(dòng)態(tài)的管理。只能是選擇破罐破摔，將命運(yùn)交給宿命（很多中國(guó)企業(yè)的選擇），或是走歐美企業(yè)的法律管理之路：不斷增加雇員