商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理課件-全文預(yù)覽
【正文】 本支出 活期存款的增加應(yīng)不影響信貸能力 定期存款的增加應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng) 2．存款總量和成本控制 （ 1）逆向組合模式：存款總量增長，成本反而下降 （ 2）同向組合模式：存款總量增長，成本隨之上升 （ 3）總量單向變化模式：存款總量增加，成本不變 （ 4）成本單向變化模式：存款總量下降，成本增加 3．可用資金的歷史平均成本和邊際成本分析 可用資金的歷史平均成本是指銀行對已吸收存款的全部利息成本加上營業(yè)成本除以全部可用資金 意義：用于貸款定價及確定最低收益率的依據(jù) 缺陷：不考慮未來利息成本的變動 若未來利率上升，以歷史成本為基礎(chǔ)的資產(chǎn)收益率下降 未來利率下降，盈利性資產(chǎn)的價格可能因高估而不利于競爭 邊際成本的意義： 銀行可根據(jù)邊際成本確定資金收益率的目標(biāo) 用邊際成本反映其他各種資金來源的相對成本，以確定新增資金來源的最低費(fèi)用目標(biāo) 問題：邊際成本難以精確計算，因?yàn)槭袌隼士偸翘幱谧儎又? （五）存款工具的定價 ： 銀行在交付客戶滿意的存款品種和價格的同時，必須遵循自身獲取一定利潤的準(zhǔn)則。 則：可動用資金比為 70%，其資金成本應(yīng)為 4． 29% ： 指吸收存款的相關(guān)因素可能帶來的支出。 即：（ 1+ 0﹒646% ） 12 － 1 = ⒏ 031% ﹥ ⒎ 9% （ 3）固定利率和浮動利率 固定利率的優(yōu)點(diǎn)在于銀行很容易計算出利息成本，但要承受通貸膨脹的風(fēng)險 浮動利率可降低利率風(fēng)險，但不利于銀行事先估算存款成本和貸款收益 2．經(jīng)營成本 指商業(yè)銀行在吸收存款時所發(fā)生的除利息成本之外的一切成本。交易對象一般是國庫券 主要交易方法： 一是交易雙方按相同的價格出售和回購證券，但回購時，證券的出售者應(yīng)按事先約定的利息支付給購買者 二是證券的買賣價格不同，回購價格高于出售價格，高出的部分就是購買證券借出資金者所得的利息 （ 3）歐洲美元借款，指在美國境外由外國或美國銀行所持有的美元存款 （ 4）再貼現(xiàn)，商業(yè)銀行將未到期的票據(jù)向中央銀行再一次申請貼現(xiàn)融通資金的行為 （ 5）存款票據(jù)和銀行票據(jù) 期限： 2— 5年，主要面向收益 / 風(fēng)險偏好的投資者 存款票據(jù)：可享受 10萬美元的存款保險，但必須由風(fēng)險評級機(jī)構(gòu)評定其風(fēng)險等級，并附以說明發(fā)行單位財務(wù)狀況的有關(guān)材料，不可以轉(zhuǎn)讓，其利率低于定期存款利率 銀行票據(jù)：需經(jīng)過風(fēng)險等級評定，可在二級市場流通，因無須加入存款保險，所支付利率較高 三、商業(yè)銀行的負(fù)債管理 （一）負(fù)債管理的目的 （二）負(fù)債成本 （三）存款成本控制 （四）存款工具的定價方法 （五）存款規(guī)?？刂? （六）短期借款的管理重點(diǎn) （七）長期借款的管理 （一）負(fù)債管理的目的 1．利用負(fù)債管理彌補(bǔ)存款準(zhǔn)備金缺口 重點(diǎn)：比較各種負(fù)債的成本 2．用于滿足貸款需求并推動業(yè)務(wù)發(fā)展 3．利用或有負(fù)債滿足需求、增加收入 或有負(fù)債是指可能意義上的負(fù)債，如提供信用證、貸款擔(dān)保等，只有在客戶違約時，才會要求銀行給予賠償 銀行在提供這些服務(wù)時獲得的收入是一項重要的資金來源或有負(fù)債沒有存款準(zhǔn)備金和存款保險的要求 4．匹配資產(chǎn)和負(fù)債的期限來降低市場利率的風(fēng)險 （二）負(fù)債成本 1．利息成本 指銀行按約定的存款利率與存款金額的乘積，以貨幣形式直接支付給存款者的報酬 （ 1）年利率 = 年利息 / 本金 月利率 = 年利率 / 12 日利率 = 年利率 / 360 （ 2）單利和復(fù)利 單利指不論存款期限長短，僅按本金計算利息，本金所產(chǎn)生的利息不再加入本金重新計算 計算公式為： R = P 最低面值為 10 000美元，不可轉(zhuǎn)讓 （ 3）可轉(zhuǎn)讓定期存單，指按某一固定期限和利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證 （ 3）可轉(zhuǎn)讓定期存單，指按某一固定期限和利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證 意義： 一是可有效地吸收存款，解決資金來源和競爭力的問題 二是其穩(wěn)定性比一般的定期存款要好，成為銀行從事期限較長、收益較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來源 三是發(fā)行可轉(zhuǎn)讓定期存單不必繳付存款準(zhǔn)備金 投資對象 ：公司、養(yǎng)老基金、政府機(jī)構(gòu)和個人 發(fā)行和認(rèn)購的方式： —— 批發(fā)式 —— 零售式 可轉(zhuǎn)讓定期存單的創(chuàng)新形式 —— 滾動存單式“卷布丁”的存款工具 一是存單的平均期限為 2 — 5 年（ 24— 60 個月），由一組 6 個月的定期存單組成，存款者若選定期限，可通過 6 個月的定期存單連續(xù)展期完成 二是存款者可以出售 6 個月期的存單，但在到期日前，必須有一筆同等數(shù)量的資金再存入 三是利率稍高于同期的國庫券利率 四是銀行為防止不履約的信用風(fēng)險，收取較高的業(yè)務(wù)費(fèi) 特點(diǎn)： 把長期存單的收益性和短期存單的流動性結(jié)合起來 （ 4）個人退休帳戶，不受任何利率限制，每人
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