【正文】 （ 1 280） 17 595 900 6 287 （ 522） 7 265 （ 900） （ 5 497） （ 790） 522 （ 7 265） 2 542 16 166 （ 1 280） 17 595 圖示 2 對收購后的合并資產(chǎn)負債表的調(diào)整 調(diào)整 州及地方政府的普通責(zé)任債務(wù) 銀行建筑物 未分配盈余 政府及政府機構(gòu)證券 政府機構(gòu)債務(wù) 未實現(xiàn)收益（損失） 記錄收購帳戶的調(diào)整 普通股 盈余 未分配盈利 無形資產(chǎn) 證券投資 借記 63 459 790 600 900 5 497 3 733 貸記 304 486 522 10 770 圖示 3 根據(jù)即時干預(yù)條例對銀行資本比率的分類 （ 1991年 FDIC改進法） 風(fēng)險加權(quán)資本 第一類和第二類 1．資本 非常充足銀行：遠遠超過資本要求標準 管制措施：無 2．資本充足銀行：達到了最低標準 管制措施：不能經(jīng)營保險業(yè)務(wù)， 除非 FDIC同意，否則不吸收經(jīng)紀人存款 3．資本不足銀行：不能達到最低標 準 管制措施：與第 2類銀行相同， ＞ 10% ＞ 8% ＜ 8% 第一類 ＞ 6% ＞ 4% ＜ 4% 第一類資本 資產(chǎn) ＞ 5% ＞ 4% ＜ 4% 17 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 案例與習(xí)題 此外，由當(dāng)局密切監(jiān)管資本重建計劃，限制資產(chǎn)增長、收購，開設(shè)新分行、新業(yè)務(wù)需經(jīng)當(dāng)局批準 4．資本 嚴重不足銀行：遠遠低于最 低標準 管制措施：采取與第 3類銀行相 同措施。 伍爾沃德的任務(wù) 伍爾沃德知道他必須向董事會提交一份重要的建議。 1 500萬美元～ 2 000萬美元的優(yōu)先股與附屬債務(wù)的發(fā)行最能吸引投資銀行家向個人投資者發(fā)行，此外，保險公司、養(yǎng)老基金與互助基金等機構(gòu)投資者也會對這個發(fā)行規(guī)模產(chǎn)生濃厚的興趣， 但是，伍爾沃德?lián)?2 000萬美元的資本籌集會使得資本過度，從而降低了杠桿作用。第一類資本要支持第一類資本／風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)比率與杠桿比率。伍爾沃德先生知道董事會希望能尋求更多的收購機會，從而擴展其業(yè)務(wù)地區(qū)。無形資產(chǎn)不屬于資本，在資本、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的計算中必須扣除無形資產(chǎn)。這三種標準包括： (1)第一類風(fēng)險加權(quán)比率； (2)第一類與第二類風(fēng)險加權(quán)比率； (3)有形資產(chǎn)第一類杠桿比率 (第一類資本／有形資產(chǎn) )。此外，圖示 2還記錄了收購價高于資產(chǎn)重估價值的差額，也即無形資產(chǎn)的價值。但這項計劃需要得到當(dāng)局的批準，圖示 1反映的是收購計劃實施后的預(yù)計合并資產(chǎn)負債表。當(dāng)時，每年有 200多家銀行倒閉，儲蓄與貸款業(yè)務(wù)下降到原先的 1／ 10，在伍爾沃德先生的管理下， ABC公司通過收購當(dāng)?shù)仄飘a(chǎn)的儲蓄與貸款機構(gòu)，存款業(yè)務(wù)開始恢復(fù)。4 阿斯特銀行股份公司 【案情介紹】 多爾 如果該銀行能夠產(chǎn)生 1 億美元的總收入，而經(jīng)營費用比超過 8000 萬美元。 12 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 案例與習(xí)題 案例 3 5萬人，成為世界上最大的銀行，這一計劃得到了法國銀行監(jiān)管當(dāng)局的支持。2 強強聯(lián)合 優(yōu)勢互補 【案情介紹】 1999年 2月 1日，在全球位居第 31的法國興業(yè)銀行與位居第 38的巴黎巴銀行宣布合并成為興巴集團。西方商業(yè)銀行股份制、市場化運營的時間較長，積累了豐富的經(jīng)營管理經(jīng)驗，而我國商業(yè)銀行的建設(shè)和改革只是近幾年才剛剛起步，有很多方面都需要向國外學(xué)習(xí)、借鑒。在一年多的時間里，光大銀行始終對技援給予了密切配合，對技援報告十分重視。經(jīng)過細致深入的調(diào)查，顧問團寫出了初期報告和中期報告，對各個領(lǐng)域提出了分階段的改善建議和行動計劃，并且很快將報告送交光大銀行各業(yè)務(wù) 部門，聽取他們的意見。亞行通過 “顧問篩選委員會 ”的嚴格評估，確定了由世界著名的會計公司 ——普華國際會計公司和在商業(yè)銀行運作方面富有經(jīng)驗的德國商業(yè)銀行負責(zé)技術(shù)援助的具體實施。他們認為，雖然光大銀行自 1992 年成立以來取得了長足的進步，資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍迅速擴大，但高速增長需要管理水平的日漸提高。在這次股份制改造中，亞洲開發(fā)銀行投資入股，從而使光大銀行成為我國目前惟一的有外資參股的商業(yè)銀行。因此，雖然南京愛立信 “倒戈 ”引發(fā)一場 “震 級 ”不小的 “地震 ”，但對促進中資銀行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展是不可或缺的。導(dǎo)致南京愛立信 “倒戈 ”的起因，是相關(guān)銀行難以提供 “無追索權(quán)的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓 ”業(yè)務(wù)。因為銀行業(yè)中80%的收入來自 20%的客戶，外資銀行爭奪的正是這塊 “肥肉 ”。中資銀行由原來與核心緊密的銀企關(guān)系變成了松散的結(jié)算關(guān)系，不僅失去了優(yōu)質(zhì)客戶，而且還喪失了與之配套的綜合性業(yè)務(wù)，如海外業(yè)務(wù)，這樣無疑增加了中資銀行的競爭成本。針對此事，中國人民銀行南京分行作了專門調(diào)查并上報總行。 【分析提示】 隨著金融市場的競爭越來越激烈，對于商業(yè)銀行來說，誰搶占了先機，誰就擁有了市場。通過營銷機制創(chuàng)新，推動了該行公司 (機構(gòu) )業(yè)務(wù)、個人業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)三個核心業(yè)務(wù)體系的建立，促進了業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。 正是由于該行始終堅持 “發(fā)展、服務(wù)、管理、創(chuàng)新 ”的經(jīng)營主線，緊盯市場，強化營銷，深入實施了以客戶經(jīng)理制為核心的市場營銷機制，推動了各項工作的全面發(fā)展。 該行為強化公司業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)、銀行卡部等前臺部門的信息采集和傳遞職能，實行了對內(nèi)以分行前臺營銷部門為中樞，以基層行客戶經(jīng)理為末梢，建立系統(tǒng)內(nèi)信息網(wǎng)絡(luò)；對外強化與市經(jīng)委、外經(jīng)委、招商局等職能部門的聯(lián)絡(luò)，拓寬外部信息渠道，同時對所了解的信息實行分類整理，實時發(fā)布指導(dǎo)計劃，加快了分支行的信息傳遞，為全行的公關(guān)營銷爭取了主動，贏得了先機 。 3 年來，農(nóng)行山東省青島市分行按照 “以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以效益為目標 ”的經(jīng)營指導(dǎo)思想，堅持 “發(fā)展、服務(wù)、管理、創(chuàng)新 ”的經(jīng)營主線，面向市場，轉(zhuǎn)變觀念，細分客戶，創(chuàng)新機制，通過全面營銷，鞏固和發(fā)展了一大批優(yōu)良客戶群體，推動了業(yè)務(wù)經(jīng)營的全面發(fā)展，使農(nóng)行在滿足客戶需求的過程中實現(xiàn)了自身效益的最大化。這樣才能在激烈的市場競爭中求得生存與發(fā)展。 成功的貸款營銷，拓展了高效信貸市場，加上存量資產(chǎn)的盤活，溫嶺支行的不良貸款占有率從原先的 27％下降到了現(xiàn)在的 11％，各項貸款業(yè)務(wù)已走上了良性循環(huán)的軌道，信貸資產(chǎn)利潤率也在不斷走高。 2020 年 6 月 7 日，亞特蘭大陽光信托銀行、愛仕達電器有限公司和農(nóng)行浙江省分行分別代表進口保理商、出口商和出口保理商簽訂了一份國際保理協(xié)議書。過去到銀行跑貸款，總是要跑幾趟，才能貸到一筆款子，現(xiàn)在該行采用總額授信、單筆授權(quán)的抵押循環(huán)貸款形式，在授信總額內(nèi)的循環(huán)周轉(zhuǎn)貸款，在辦理時可免去抵押和審批手續(xù)，為貸款戶帶來了極大的方便。該行領(lǐng)導(dǎo)抓住機遇，當(dāng)即趕到企業(yè)分析情況，營銷自己的金融新產(chǎn)品，建議業(yè)主用廠房資產(chǎn)作抵押，以個人身份辦理個人創(chuàng)業(yè)貸款。 積極營銷金融新產(chǎn)品，不斷擴大農(nóng)行信貸市場占比。 ”這是溫嶺支行領(lǐng)導(dǎo)班子的貸款營銷思路，也是全行員工的自覺行動。從貸款的形態(tài)看，中小企業(yè)占 62． 14％。三年來，他們共投入信貸資金 30億元，每年以 10個億的速度遞增。市交通局局長感激之余，便和行長一起坐到談判桌前，簽訂了銀企全面合作協(xié)議：唐山市及各縣區(qū)的交通局所有結(jié)算業(yè)務(wù)全部拿到中行辦理，中行唐山分行在投資、結(jié)算、理財?shù)确矫鏋槠涮峁┤轿灰粭l龍服務(wù)。貸款優(yōu)良率和收息率均為 100%。為此，他們還專門成立消費信貸業(yè)務(wù)服務(wù)組，堅持上門服務(wù)。對唐山鋼鐵股份有限公司的營銷成功和業(yè)務(wù)的全面合作，產(chǎn)生了聯(lián)動效應(yīng)。隨后在唐鋼 “十五生命線 ”工程熱軋薄板項目建設(shè)中，他們審時度勢，把握時機，向唐鋼做出了 12． 5億元的貸款承諾，奠定了銀企合作的基礎(chǔ)。他們首先把目光投向全國鋼鐵企業(yè)十強之 一、月銷售收入 5億多元的唐山鋼鐵股份有限公司。 中行唐山分行三年發(fā)生大變化的奧秘在哪里 ? 全員營銷，瞄準大優(yōu)客戶中行唐山分行三年實現(xiàn)跨越式發(fā)展的主要原因，除了行黨委班子領(lǐng)導(dǎo)有力、決策正確之外，還在于他們實施了一整套非常有效的營銷策略和服務(wù)策略。2 大營銷謀得大市場 【案情介紹】 之一：中行唐山分行實現(xiàn)跨躍式發(fā)展的奧秘 在中行河北省唐山分行，近幾年，人們經(jīng)歷了帶有傳奇色彩的變化。在這 樣的新的環(huán)境下，我國商業(yè)銀行也只有不斷地進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新、科技創(chuàng)新，才能增強與國際商業(yè)銀行界競爭的實力。到 2020年 9 月份，各項人民幣存款余額為 40． 5 億元，外幣存款為 1796 萬美元，位居濟南地區(qū)股份制商業(yè)銀行首位，實現(xiàn)賬面利潤人民幣 2903萬元。先后為優(yōu)質(zhì) 民營企業(yè)發(fā)放各類貸款超過 1億多元。重點在外匯存貸款、外匯買賣、國際匯款、結(jié)算、保函、結(jié)售匯等國際金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，促進本外幣一體化營銷，累計提供信貸支持 2億多元。截至 2020年 9 月份，發(fā)放人民幣貸款余額為 49． 9億元，外幣貸款 69萬美元，位居濟南市各家商業(yè)銀行第二位。1 服務(wù)源自真誠 ——福建興業(yè)銀行濟南分行傾力支持地方經(jīng)濟建設(shè) 【案情簡介】 興業(yè)銀行濟南分行秉承 “發(fā)展中我們共成長 ”和 “服務(wù)源自真誠 ”的經(jīng)營服務(wù)理念，在符合國家產(chǎn)業(yè)政策、銀行信貸政策的前 提下，結(jié)合加入世貿(mào)組織后山東經(jīng)濟發(fā)展特點和自身市場定位，優(yōu)化配置信貸資源，將省內(nèi)重點企業(yè)集團、優(yōu)質(zhì)上市公司、大型進出口企業(yè)、民營及高新技術(shù)企業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)作為業(yè)務(wù)發(fā)展重點，積極支持企業(yè)發(fā)展和地方經(jīng)濟建設(shè)。 積極做好外貿(mào)進出口優(yōu)質(zhì)企業(yè)的儲備、開發(fā)和扶持工作。摒棄所有制偏見，有選擇、有重點地拓寬與科技含量高、成長性強、資信良好、產(chǎn)品有市場、有效益的優(yōu)質(zhì)民營企業(yè)合作空間。目前該行已形成了品種豐富、門類齊全、科技含量較高的金融產(chǎn)品體系和具