【正文】 消費 ）、（ 投資 ）、（ 經(jīng)營 ）所需貸款。 400 100％ = 10％ 第七章 一、名詞解釋 個人貸款 是指銀行等金融機構(gòu)為滿足個人特定的資金需求而發(fā)放的貸款。銀行為此籌集資金的邊 際成本為 5％，發(fā)放與管理貸款的經(jīng)營成本為 2％，可能發(fā)生違約風險損失為 ％，銀行預期的利潤率為 1％，該筆貸款的價格應當是多少（要求計算出具體金額與百分比）？ 解：貸款利率（價格） = 5％ +2％ +％ +1％ = ％ 貸款利息（價格） = 200 ％ 1 = 19（萬元） 某商業(yè)銀行發(fā)放期限為一年、金額為 300萬元的貸款，其中，股本比例 5％，預期股本收益率 8％，銀行所得稅率 25％，非資金性經(jīng)營成本是貸款數(shù)額的 2％，貸款違約風險溢價是貸款額度的 0． 5％，籌集放貸資金的成本是 ％，該筆貸款的 價格應當是多少（要求計算出具體金額與百分比）？ 解：貸款利息（價格） =300 5％ 8％ 247。 A．資產(chǎn)報酬率 B．利息保障倍數(shù) C．負債與所有者權(quán)益的比率 D．權(quán)益報酬率 4．銀行對借款企業(yè)要求的貸款擔保包括 (ABCD)。 4．反映流動性的比率由 (流動比率 )和 (速動比率 )兩個指標構(gòu)成。 3．保證 保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個保證協(xié)議，當借款人違約或無力歸還貸款時，由保證人按照約定發(fā)行債務或者承擔相應的責任。（ 5）建立損失 安全點。該政策包括以下幾個方面 :（ 1）減債程序和時間限制。 （ 5）損失類。 7 （ 3）次級類。 （ 1）正常類。 A．普通呆賬準備金 B．特殊呆賬準 備金 C．專項呆賬準備金 D．特別呆賬準備金 四、問答題 1. 簡述貸款原則的主要內(nèi)容。 4．針對我國國有銀行不良資產(chǎn)率高的情況，我國成立了四家 (資產(chǎn)管理公司 )剝離其呆壞賬。 3．呆賬準備金 貸款呆賬準備金是從銀行收入中提取的，用于彌補貸款損失的一種價值準備。（ 6）是否頻繁地從中央銀行借款。（ 2）銀行股票價格是否穩(wěn)定。銀行也 可以通過借入資金的方式來滿足流動性的需要。 2. 銀行流動性需求有哪些種類 ? 答 :流動性需求分為短期流動性需求、長期流動性需求、周期流動性需求、臨時流動性需求。 答：現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保滿足銀行流動性需要的前提下，盡可能降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到最適合 的規(guī)模。 A．安全性 B．流動性 C．盈利性 D．安全性和流動性 3．流動性需求可以被分為 (ABCD)。 4．商 業(yè)銀行的存款按照被提取的可能性，可以分成 (游動性貨幣負債 )、 (脆弱性貨幣負債 )、 (穩(wěn)定性貨幣負債 )三類。 3．資金頭寸 在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國商業(yè)銀行習慣地將可供商業(yè)銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸。它包括活期存款，可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，貨幣市場存款賬戶，自動轉(zhuǎn)賬制度等種類 2. 非交易賬戶，包括儲蓄賬戶和定期存款。 四、問答題 1. 簡述銀行負債成本的概念與構(gòu)成。 A．活期存款 B．定期存 款 C．儲蓄存款 D．貨幣市場存款賬戶 2．存款定價可以采用 ( ABCD )。 4．銀行要保證利潤的增加，必須使新增存款的邊際成本 (小于 )邊際收益。 4．可用資金成本 可用資金成本是指相對于可用資金 而言的銀行資金成本。 461755 100%= % 大于 8%，符合管理指標的要求。 5. 銀行資本籌集的主要渠道和方法有哪些 ? 答： 五、計算題 例 假設某商業(yè)銀行的核心資本為 600 萬元，附屬資本為 500 萬元，各項資產(chǎn)及表外業(yè)務項目如下： （單位：萬元） 項 目 金 額 信用轉(zhuǎn)換系數(shù) 風險權(quán)重 現(xiàn) 金 850 0% 短期政府債券 3000 0% 國內(nèi)銀行存款 750 20% 住宅抵押貸款 800 50% 企業(yè)貸款 9750 100% 備用信用證支持的市場債券 1500 1． 0 20% 對企業(yè)的長期貸款承諾 3200 0． 5 100% 根據(jù)以上資料，暫不考慮 市場風險與操作風險，請計算該銀行的資本充足率是多少 ? 是否達到了《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的資本標準？ 解 ： 資 本 充 足 率 = （ 600 ＋500)247。 3. 影響銀行資本需要量的因素有哪些？ 答：（ 1）有關(guān)的法律規(guī)定（ 2） 宏觀經(jīng)濟形勢（ 3） 銀行的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)（ 4） 銀行的信譽 4. 《新巴塞爾資本協(xié)議》的主要精神是什么 ? 答：《新巴塞爾資本協(xié)議》的主要精神是銀行風險監(jiān)管的三大支柱。 5）長期次級債券。 （ 2） 附屬資本 1）重估儲備。 2）資本公積。 （ 3） 銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心，它向銀行的債權(quán)人顯示了銀行的實力。 E發(fā)行大額存單 3．在銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型中，銀行資產(chǎn)的持續(xù)增長與 ( ABCD )因素相關(guān)。 3．銀行資本的來源渠道主要有： (創(chuàng)立時籌措的資本 ) 、 (經(jīng)營中利潤留成 )和 (外部市場籌資 )。 5．操作風險 操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險 ，其中包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。 第二章 一、名詞解釋 1．信用風險 信用風險是指銀行的借款人或交 易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務的潛在可能性。 （ 2） 銀行資本的充足性。 首先，為了保護儲蓄者的利益。 （ 2）執(zhí)行系統(tǒng)：包括總經(jīng)理和副總經(jīng)理及各業(yè)務、職能部門組成。 2. 總分行制的優(yōu)缺點是什么 ? 答：分行制的優(yōu)點在于 :（ 1）分支機構(gòu)多、分布廣、業(yè)務分散，因而易于吸收存款、調(diào)劑資金，可以充分有效地利用資本，同時由于放款分散、風險分散，可以降低放款的平均風險，提高銀行的安全性；（ 2）銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設備，提供多種便利的金融服務，取得規(guī)模效益；（ 3）由于銀行總數(shù)少，便于金融當局的宏觀管理。 （ 1） 商業(yè)銀行必須面向市場，千方百計地去滿足市場的各種現(xiàn)實需求。 A．單一銀行制 B．分行制 C．集團制 D．銀行控股公司制 3．現(xiàn)代股份制銀行的內(nèi)部組織形式可分為 (ABC)。 4. 目前世界上多數(shù)政府對銀行的監(jiān)管秉承的是（ 謹慎監(jiān)管即 camel）原則。 3．存款保險制度 要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機構(gòu)，當投保銀行經(jīng)營破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時，存款保險機構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付，為其 提供支持。 2．銀行控股公司制 由一個集團成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行，在法律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。 3.（ 單一銀行制 ）在美國非常普通，是美國最古老的銀行組織形式之一。 A. 信用中介 C．信用創(chuàng)造 2．商業(yè)銀行的外部組 織形式有 (ABD)。 四、問答題 1. 如何理解商業(yè)銀行的性質(zhì) ? 答：商業(yè)銀行首先是企業(yè)，與其他各種企業(yè)一樣，以利潤最大化為經(jīng)營目標。 （ 4） 商業(yè)銀行必須依法經(jīng)營。 答：（ 1）決策系統(tǒng)：包括股東大會和董事會以及董事會下設置的各種委員會。 4. 政府對銀行監(jiān)管的理由是什么 ? 答：政府之所以要對銀行業(yè)實施監(jiān)管，其原因在于銀行業(yè)自身的經(jīng)營特點。 5. 政府對銀行監(jiān)管的內(nèi)容是什么 ? 答：世界各國在對銀行業(yè)進行監(jiān)管時，主要內(nèi)容包括： （ 1） 銀行業(yè)的準入。 （ 5） 貸款的集中程度。 4．市場風險 市場風險 是指 在一段時期內(nèi)匯率和利率變化所造成的金融工具市場價格下降的風險。 2．《新巴塞爾資本協(xié)議》中所表述的銀行風險監(jiān)管的三大支柱是由 (最低資本要求 )、 (監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查 )和 ( 市場紀律 )構(gòu)成。 A． 4％ B． 6％ C． 8％ D． 10％ 2．屬于銀行外部籌集資本的方法有 ( BCD )。 （ 2） 資本為銀行的注冊、組織經(jīng)營以及存款進入前的經(jīng)營提供啟動基金。 2. 銀行資本構(gòu)成是怎樣的 ? 答：（ 1）核心資本 1）實收資本或普通股。 5）少數(shù)股 權(quán)。 4）可轉(zhuǎn)換債券。 3）商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)、非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)的資本投資。第三支柱是市場紀律。 例 某商業(yè)銀行的核心資本為 69,165萬元，附屬資本為 2,237萬元，加權(quán)風險資產(chǎn)總額為 461,755萬元；根據(jù)以上數(shù)據(jù)，計算該銀行資本充足率是多少？是否符合比例 管理指標的要求？ 解：資本充足率 = (69165+2237) 247。 3．核心存款 核心存款是指對市場利率變動和外部經(jīng)濟因素變化反應不敏感的存款。 3．在核心存款和易變性存款之間，銀行應該加大 (核心存款 )所占的比例。 三、不定項選擇題 1．非交易賬戶中包括 ( BC )。 A．庫存現(xiàn)金 B．央行存款 C．聯(lián)行或同業(yè)往來 D．其他現(xiàn)金資產(chǎn) 5．銀行加權(quán)平均成本的變化主要取決于 ( ABCD ) 。 1. 交易賬戶，是私人和企業(yè)為了交易的目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票，匯票，電話轉(zhuǎn)賬，自動出納機 等提款對第三者支付款項。 2．流動性需求 銀行的流動性需求是來自客戶對銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金要求 。 3．可用資金頭寸是指扣除了 (法定準備金 )以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)。 A．庫存現(xiàn)金 B．托收中的現(xiàn)金 C．在中央銀行的存款 D．存放同業(yè)的存款 2．銀行持有現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是保證銀行的 (ABD)。 四、問答題 1. 簡