《九略顧問(wèn)匯仁醫(yī)藥集團(tuán)全面預(yù)算管理制度》-全文預(yù)覽
【正文】 審核 制 造 事 業(yè) 部 匯 總 各 車(chē) 間 原材料及包裝輔料需求預(yù)算表 B14 備 損件 及其他 物料 需求預(yù) 算表C131 交采購(gòu)供應(yīng)部 預(yù)算管理員編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 職能部門(mén) 職能 工作內(nèi)容 編制管理 采購(gòu)供應(yīng)部 編制采購(gòu)預(yù)算（左側(cè)欄目除特指外均由采購(gòu)供應(yīng)部編制） 根據(jù)原材料及包裝輔料需求預(yù)算表B14 編制直接材料采購(gòu)預(yù)算表 C11 輔助材料采購(gòu)預(yù)算表 C12 相關(guān)采購(gòu)主管編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 根據(jù)備損件及其他物料需求預(yù)算表C131 編制備損件及其他物料采購(gòu)預(yù) 算表C13 相關(guān)采購(gòu)主管編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 根據(jù)燃料及動(dòng)力需求預(yù)算表 B21 編制燃料及動(dòng)力采購(gòu)預(yù)算表 C2 相關(guān)采購(gòu)主管編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 根據(jù) C1 C1 C1 CD21 表 編制采購(gòu)資金預(yù)算表 C1 交財(cái)務(wù)管理部 預(yù)算管理員編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 各倉(cāng)庫(kù)編制倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用預(yù)算表 D11 交采購(gòu)供應(yīng)部匯總后送財(cái)務(wù)管理部 倉(cāng)庫(kù)主管編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 各職能部門(mén) 編制費(fèi)用預(yù)算 編制 本部門(mén)管理費(fèi)用預(yù)算表 D1 交 財(cái) 務(wù) 管 理 部 ， 低值易耗及辦公用品需求表 D21 交行政部 預(yù)算管理員編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 行政部編制低值易耗及辦公用品匯總 采 購(gòu) 預(yù) 算 表 D21 交采購(gòu)供應(yīng)部 相關(guān)主管編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 各職能部門(mén) 編制投資性預(yù)算 各部門(mén)編制本部門(mén)投資性支出預(yù)算表 F1 交財(cái)務(wù)管理部 預(yù)算 管理員編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 財(cái)務(wù)管理部 編制投資性預(yù)算 匯總所有部門(mén)投資性預(yù)算 F1 財(cái)務(wù)管理部初審 財(cái)務(wù)管理部 編制稅金預(yù)算 根據(jù)銷(xiāo)售收入表 A1 ， 采購(gòu)支出表 C1 ， 編制增值稅及附加預(yù)算表 E1 相關(guān)管理人員編制 財(cái)務(wù)管理部初審 財(cái)務(wù)管理部 匯總所有預(yù)算并試算平衡 匯總銷(xiāo)售預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、采購(gòu)預(yù)算、投資性預(yù)算，費(fèi)用預(yù)算 初步檢查是否符合公司預(yù)算政策， 編制損益表 G1，現(xiàn)金 平衡 表 H1并試算平衡 ，以上各表要按季度作出，便于經(jīng)營(yíng)控制 財(cái)務(wù)管理部初審 總裁辦公會(huì)議 批準(zhǔn)預(yù)算 召 開(kāi) 預(yù) 算 審 查 會(huì) 議 ， 與各部門(mén)主管研討并批準(zhǔn)預(yù)算 審定 財(cái)務(wù)管理部 批轉(zhuǎn)預(yù)算 根 據(jù) 預(yù) 算 審 查 會(huì) 議 記 錄 ， 將預(yù)算批轉(zhuǎn)給各部門(mén) 附錄 4：匯仁集團(tuán)月度預(yù)算編制日程表 職能部門(mén) 職能 工作內(nèi)容 編制管理 時(shí)間 銷(xiāo)售部 編制銷(xiāo)售預(yù)算，包括銷(xiāo)售收入和費(fèi)用預(yù)算 各業(yè)務(wù)單元編制銷(xiāo)售收入預(yù)算 A1表 費(fèi)用預(yù)算A21表 預(yù)算管理員編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)初審 總部領(lǐng)導(dǎo)審核 銷(xiāo)售部總部匯總 A1表， 匯總A21表并加入總部費(fèi)用 相關(guān)管理員匯總 總部領(lǐng)導(dǎo)審核 各銷(xiāo)售總部提交收入預(yù)算A1表， 費(fèi)用預(yù)算A21表給財(cái)務(wù)管理部， 提交收入預(yù)算A1 表給制造事業(yè)部 財(cái)務(wù)管理部 預(yù)算初審 匯總各銷(xiāo)售部門(mén)收入預(yù)算A1表， 費(fèi)用預(yù)算A21表， 初步檢查是否符合公司年度預(yù)算目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)實(shí)際 財(cái)務(wù)管理部初審 采購(gòu)供應(yīng)部 提供產(chǎn)成品期末庫(kù)存 采購(gòu)供應(yīng)部根據(jù)倉(cāng)庫(kù)數(shù)據(jù)提供產(chǎn)成品期末庫(kù)存表交制造事業(yè)部 倉(cāng)庫(kù)主管編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 制造事業(yè)部 編制生產(chǎn)預(yù)算 各車(chē)間上報(bào)材料消耗定額B12表， 人工消耗定額B13表 預(yù)算管理員編制 車(chē)間主管初審 匯總各銷(xiāo)售部門(mén)收入預(yù)算A1 表， 編制生產(chǎn)量預(yù)算表B11下發(fā)車(chē)間 預(yù)算管理員編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 核定各生產(chǎn)部門(mén)材料定額B12表， 人工消耗定額B13表 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審定 各車(chē)間編制直接成本預(yù)算表B1 ， 原材 料及包裝輔料需求預(yù)算表B14 預(yù)算管理員編制 車(chē)間主管初審 各車(chē)間編制制造費(fèi)用表 B2， 備損件及其他物料需求預(yù)算表C131 預(yù)算管理員編制 車(chē)間主管初審 設(shè)備動(dòng)力部編制 燃料及動(dòng)力預(yù)算表B21 交制造事業(yè)部 預(yù)算管理員編制 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核
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