公司財務及物資管理制度-全文預覽
【正文】 所需要的辦公用品計劃提交到辦公室；2. 由辦公室指定專人購回和發(fā)放；3. 辦公用品采購要做到用品齊全、品種對路、質(zhì)量好、庫存合理；4. 發(fā)放辦公用品，要建立臺賬并建立領用手續(xù)。6. 以上借款，相關(guān)人員每月須到財務辦理報銷手續(xù)，前款不清，后款不借。二、 借款管理（一）借款規(guī)定1. 借款單須寫明借款的詳細用途，用于哪個項目，如果是差旅借款，還要求寫明出差地點和出差天數(shù)，并由部門負責人或項目負責人簽字確認；（目前由總經(jīng)理審批簽字）2. 財務將根據(jù)出差天數(shù)、出差地點、是否從公司訂票等信息判定借款額度是否適度。13. 每月末將工資表報至總經(jīng)理審批。11. 正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票。9. 領用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經(jīng)理報批。6. 公司所簽合同，出納處留存一份復印件，并根據(jù)已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準，不準改變收款單位（人）。4. 銀行賬戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務章由出納保管，法人章由法人代表自己保管，會計私章由會計保管，不準由一個人統(tǒng)一保管使用。2. 銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設和使用。4. 固定資產(chǎn)1) 固定資產(chǎn)的標準：固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設備、器具、工具等。（二） 會計核算原則及科目1. 公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》等法律法規(guī)中關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿保管、財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。對于違反財經(jīng)紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告。3. 出納員負責現(xiàn)金和銀行存款的收付、核算，不得兼管會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務帳目的登記工作。公司財務及物資管理制度為規(guī)范公司財務制度，做好現(xiàn)金和實物管理工作，特制定借款、物品采購、發(fā)放和費用報銷的管理辦法，從即日起執(zhí)行。監(jiān)督其他人員執(zhí)行國家的其他財經(jīng)政策、法令、制度和遵守財經(jīng)紀律。 5. 財務人員在處理會計事務中，必須堅持原則、照章辦事。移交交接
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