內(nèi)控審計(jì)部組織結(jié)構(gòu)圖-全文預(yù)覽
【正文】 制度，規(guī)范相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程； （四）內(nèi)控審計(jì)部 內(nèi)部審計(jì)部負(fù)責(zé)組織對(duì)公司各系統(tǒng)開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，審核公司內(nèi)控制度及其執(zhí)行情況，監(jiān)督檢查公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施。 第三條 本公司的內(nèi)控制度是為保護(hù)公司資金、資產(chǎn)的安全與完整，維護(hù)公司聲譽(yù)和妥善進(jìn)行危機(jī)管理，促進(jìn)公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有效實(shí)施而制定的各種業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與控制措施的總稱。 1公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)安排的其它各項(xiàng)工作。 二、內(nèi)控審計(jì)部隸屬關(guān)系： 三、內(nèi)控審計(jì)部部門目標(biāo)： 為實(shí)現(xiàn)下列目標(biāo)而提供合理保證的過(guò)程： （一）建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)明確、管理科學(xué)； （二）保證國(guó)家法律、公司內(nèi)部規(guī)章制度及公司經(jīng)營(yíng)方針的貫徹落實(shí)； （三）保證所有業(yè)務(wù)活動(dòng)均按照適當(dāng)?shù)氖跈?quán)進(jìn)行，促使公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)協(xié)調(diào)、有序、高效運(yùn)行； （四）保證對(duì)資產(chǎn)的記錄和接觸、處理均經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)氖跈?quán)，確保資產(chǎn)的安全和完整并有效發(fā)揮作用，防止毀損、浪費(fèi)、盜竊并降低減值損失； （五）保證公司業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時(shí)； （六）防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，防止、發(fā)現(xiàn)和糾正錯(cuò)誤與舞弊； （七）提高公司經(jīng)營(yíng)效率和效果； 四、內(nèi)控審計(jì)部部門職責(zé)： 建立健全企業(yè)內(nèi)控制度，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部采購(gòu)計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、銷售計(jì)劃、資金計(jì)劃、投資計(jì)劃、費(fèi)用預(yù)算等的事前審核（預(yù)防）、事中控制、事后審計(jì)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各個(gè)環(huán)節(jié)存在的問(wèn)題，有效防止內(nèi)控失效，把企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)降到最低程度； ，明確公司內(nèi)部控制體系職責(zé)分工和監(jiān)督機(jī)制； 制訂《內(nèi)部控制制度》 制定《公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》進(jìn)行內(nèi)控評(píng)估和管理； 制定《公司內(nèi)控評(píng)價(jià)工作手冊(cè)》，指導(dǎo)各系統(tǒng)開(kāi)展內(nèi)控評(píng)價(jià)工作； 組織對(duì)公司各系統(tǒng)開(kāi)展內(nèi)部控制的審計(jì)與評(píng)估工作，審核公司內(nèi)控制度及其執(zhí)行情況，監(jiān)督檢查公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施； 持續(xù)完善內(nèi)部控制持續(xù)改進(jìn)機(jī)制，積極推進(jìn)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的實(shí)施； 定期向董事會(huì)和公司管理層匯報(bào)內(nèi)控審計(jì)工作； 明確公司的哪些流程與活動(dòng)需建立制度，并對(duì)公司管理制度的制定流程進(jìn)行規(guī)范； 明確公司內(nèi)部控制的審計(jì)與評(píng)估流程； 制定內(nèi)控制度的工作目標(biāo)和原則； 1對(duì)各部門、各系統(tǒng)的管理進(jìn)行有效控制； 1負(fù)責(zé)開(kāi)展管理人員離任審計(jì)以及上級(jí)交辦的專項(xiàng)審計(jì)工作，提交審計(jì)報(bào)告； 1負(fù)責(zé)對(duì)公司簽定的合同進(jìn)行審計(jì)； 1負(fù)責(zé)組織落實(shí)董事會(huì)交辦的監(jiān)察審計(jì)事項(xiàng)； 1加強(qiáng)內(nèi)部人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加快知識(shí)更新，以適應(yīng)不斷變化的市場(chǎng)規(guī)則、不斷更新的法律、法規(guī)的要求，以更好地提高內(nèi)部審計(jì)的質(zhì)量和效率。 第二條 內(nèi)部控制是指公司董事會(huì)、高級(jí)管理人員及其他有關(guān)人員為實(shí)現(xiàn)下列目標(biāo)而提供合理保證的過(guò)程： （一）遵守國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關(guān)規(guī)定； （二）提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率；（三）保障公司資產(chǎn)的安全； （四）確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公平。 （二）
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