某電力公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告內(nèi)容-全文預(yù)覽
【正文】 公司生產(chǎn)管理的需要。目前公司急待出臺(tái)《固定資產(chǎn)管理辦法》。第八部分 存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施 綜合以上分析，合營(yíng)公司上半年在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面比去年同期相比取得較大的成績(jī)，但仍存在一些問(wèn)題，應(yīng)引起足夠重視，在今后的工作中加以解決，主要包括： ，%。 股本收益率：%，%，表明公司盈利水平高于去年同期，股本投資所帶來(lái)的收益也遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于去年同期水平。具體構(gòu)成如下： 單位上網(wǎng)電價(jià)構(gòu)成表序號(hào)項(xiàng) 目2000年6月累計(jì)1999年6月累計(jì)單位單價(jià)（元/千瓦時(shí)）占售電價(jià)() %單位單價(jià)（元/千瓦時(shí)）占售電價(jià)() %★變動(dòng)費(fèi)用1燃料費(fèi)2水費(fèi)★固定費(fèi)用3材料4工資及福利5折舊費(fèi)6修理費(fèi)7其他費(fèi)用★發(fā)電生產(chǎn)成本8財(cái)務(wù)費(fèi)用9稅金及附加10銷售費(fèi)用★總成本費(fèi)用★利潤(rùn)合計(jì)100100圖表七：電價(jià)構(gòu)成情況表二、 主要財(cái)務(wù)比率指標(biāo)分析 資產(chǎn)負(fù)債率：合營(yíng)公司上半年資產(chǎn)負(fù)債率為73%，%，主要原因是今年歸還債券10000萬(wàn)元，累計(jì)還本情況較好，長(zhǎng)期借款降低，公司經(jīng)濟(jì)效益較好，資產(chǎn)負(fù)債率的降低，減少了股東方和債權(quán)方的股權(quán)和貸款風(fēng)險(xiǎn)。 今后合營(yíng)公司應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)竟價(jià)上網(wǎng)的組織領(lǐng)導(dǎo)，搞好競(jìng)價(jià)電量的動(dòng)態(tài)成本分析；通過(guò)及時(shí)、全面了解國(guó)家法規(guī)、政策，認(rèn)真學(xué)習(xí)，仔細(xì)分析、研究有關(guān)競(jìng)價(jià)文件，借鑒其他試點(diǎn)發(fā)電企業(yè)的成熟經(jīng)驗(yàn)，做好準(zhǔn)備工作，把握市場(chǎng)主動(dòng)權(quán)；保證機(jī)組運(yùn)行的安全可靠性，真正做到高峰迎得上，低谷降得下，以適應(yīng)電網(wǎng)調(diào)度的要求，特別要防止事故停機(jī)，失掉當(dāng)月發(fā)電機(jī)會(huì)；要建立競(jìng)爭(zhēng)情報(bào)體系，充分了解競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況，發(fā)揮本公司的有利條件，保證合營(yíng)公司競(jìng)價(jià)上網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)；目前公司要進(jìn)一步強(qiáng)化、細(xì)化全面預(yù)算管理，完善成本核算網(wǎng)絡(luò)，力控成本和費(fèi)用支出。合營(yíng)公司適時(shí)成立了競(jìng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組及工作小組，積極穩(wěn)妥的參加了去年912月份的競(jìng)價(jià)。自2000年1月1日至6月30日止，財(cái)務(wù)費(fèi)用完成5359萬(wàn)元，比去年同期降低2410萬(wàn)元，主要原因是合營(yíng)公司加大還本力度，長(zhǎng)期借款降低及歸還10000萬(wàn)元債券的影響。材料費(fèi)增長(zhǎng)的主要原因是由于發(fā)電量比去年同期增加32458萬(wàn)千瓦時(shí)，導(dǎo)致發(fā)電用樹(shù)脂、化學(xué)等運(yùn)行用材料費(fèi)用增加133萬(wàn)元。③ %。圖四：97年2000年16月累計(jì)銷售收入、成本、利潤(rùn)示意第三部分 生 產(chǎn) 成 本 分 析一、 成本構(gòu)成情況分析 單位：萬(wàn)元、%項(xiàng)目1998年上半年1999年上半年2000年上半年累計(jì)比重累計(jì)比重累計(jì)比重燃料 水費(fèi) 材料 工資及福利 折舊費(fèi) 修理費(fèi) 其他費(fèi)用 銷售費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 稅金及附加 合計(jì)100 從上表可以看出：隨著電量的增加，燃料、水費(fèi)等變動(dòng)成本所占比重逐步提高；財(cái)務(wù)費(fèi)用隨著還本付息力度的加大，%%。今年上半年與去年同期相比減少經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)464萬(wàn)元，主要是受1999年上半年累計(jì)投資收益464萬(wàn)元的影響，今年無(wú)投資收益。 以上九項(xiàng)共增加經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)14721萬(wàn)元。⑦銷售費(fèi)用降低的影響。⑤其他費(fèi)用降低的影響。 ③折舊及大修理費(fèi)用降低的影響。由于實(shí)際售電量比去年同期增加32071萬(wàn)千瓦時(shí)，增加經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)825萬(wàn)元。圖二：華潤(rùn)電力97年—2000年16月累計(jì)廠用電率（%）示意圖 ③上網(wǎng)電量2000年6月,合營(yíng)公司完成上網(wǎng)電量23338萬(wàn)千瓦時(shí)（）,完成月度計(jì)劃上網(wǎng)電量的112%,與去年同期相比增加2252萬(wàn)千瓦時(shí)，；上半年上網(wǎng)電量137133萬(wàn)千瓦時(shí)（），比去年同期增加32071萬(wàn)千瓦時(shí)，增加售電收入9576萬(wàn)元，. ④發(fā)電煤耗率 2000年6月，發(fā)電煤耗為330g／kWh，與上年同期相比下降3克，；累計(jì)發(fā)電煤耗比去年同期下降2克。 二、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表項(xiàng) 目單 位年計(jì)劃實(shí)際數(shù)去年同期數(shù)本月累計(jì)本月累計(jì)發(fā)電量萬(wàn)千瓦時(shí)2800002464314458922341112131供電量萬(wàn)千瓦時(shí)2637602333813713321086105062廠用電率%發(fā)電最高負(fù)荷千瓦607000612000600000611000發(fā)電標(biāo)準(zhǔn)煤量噸9268008121847881174462373862發(fā)電標(biāo)準(zhǔn)煤耗克/千瓦時(shí)331330331333333供電標(biāo)準(zhǔn)煤耗克/千瓦時(shí)349348349353356發(fā)電用原煤量噸11768009826059799892609478444發(fā)電用燃油量噸180081596178541標(biāo)煤?jiǎn)蝺r(jià)元/噸發(fā)電燃料費(fèi)萬(wàn)元
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