【正文】 行債券的企業(yè)在向基金支付利息時代扣代繳的個人所得稅。對證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券的轉(zhuǎn)讓收入免征增值稅，對國債、地方政府債以及金融同業(yè)往來利息收入亦免征增值稅。本基金目前以一個單一的經(jīng)營分部運作，不需要披露分部信息。該組成部分能夠在日?；顒又挟a(chǎn)生收入、發(fā)生費用；()本基金收益以現(xiàn)金形式分配。應(yīng)收款項在持有期間確認的利息收入按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小的則按直線法計算。損益平準金于基金申購確認日或基金贖回確認日認列，并于期末全額轉(zhuǎn)入未分配利潤(累計虧損)。由于申購和贖回引起的實收基金變動分別于基金申購確認日及基金贖回確認日認列。當本基金)()()與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負債的公允價值為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。()金融資產(chǎn)終止確認時，其賬面價值與收到的對價的差額，計入當期損益。金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認：() 金融資產(chǎn)和金融負債的初始確認、后續(xù)計量和終止確認金融資產(chǎn)或金融負債于本基金成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產(chǎn)負債表內(nèi)確認。本基金持有的其他金融資產(chǎn)分類為應(yīng)收款項，包括銀行存款、買入返售金融資產(chǎn)和其他各類應(yīng)收款項等。金融資產(chǎn)的分類取決于本基金對金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能力。 記賬本位幣本基金的記賬本位幣為人民幣。本財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制。南方中證銀行聯(lián)接基金為交易型開放式基金，投資目標與本基金類似，將絕大多數(shù)基金資產(chǎn)投資于本基金。本基金投資于中證銀行指數(shù)成份股、備選成份股的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的。本基金的基金管理人為南方基金管理股份有限公司，基金托管人為中國工商銀行股份有限公司。 利潤表會計主體：南方中證銀行交易型開放式指數(shù)證券投資基金本報告期：年月日（基金合同生效日）至年月日單位：人民幣元 項 目 附注號 本期 年月日（基金合同生效日）至年月日 一、收入 .利息收入 其中：存款利息收入 債券利息收入 資產(chǎn)支持證券利息收入 買入返售金融資產(chǎn)收入 其他利息收入 .投資收益（損失以“”填列） 其中：股票投資收益 基金投資收益 債券投資收益 資產(chǎn)支持證券投資收益 貴金屬投資收益 衍生工具收益 股利收益 .公允價值變動收益(損失以“”號填列) .匯兌收益(損失以“”號填列) .其他收入(損失以“”號填列) 減：二、費用 ．管理人報酬 ．托管費 ．銷售服務(wù)費 ．交易費用 ．利息支出 其中：賣出回購金融資產(chǎn)支出 ．其他費用 三、利潤總額(虧損總額以“”號填列) 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 所有者權(quán)益（基金凈值）變動表會計主體：南方中證銀行交易型開放式指數(shù)證券投資基金本報告期：年月日（基金合同生效日）至年月日單位：人民幣元 項目 本期 年月日（基金合同生效日）至年月日實收基金 未分配利潤 所有者權(quán)益合計 一、期初所有者權(quán)益（基金凈值）二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（本期凈利潤） 三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù) （凈值減少以“”號填列） 其中：.基金申購款 .基金贖回款 四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動（凈值減少以“”號填列） 五、期末所有者權(quán)益（基金凈值） 報表附注為財務(wù)報表的組成部分。我們與基金管理人治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發(fā)現(xiàn)等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。同時，根據(jù)獲取的審計證據(jù)，就可能導致對南方中證銀行基金持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。評價基金管理人管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關(guān)披露的合理性。(二)(一)基金管理人治理層負責監(jiān)督南方中證銀行基金的財務(wù)報告過程。管理層和治理層對財務(wù)報表的責任 南方中證銀行基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，以下簡稱“基金管理人”)管理層負責按照企業(yè)會計準則和中國證監(jiān)會、中國基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實務(wù)操作編制財務(wù)報表，使其實現(xiàn)公允反映，并設(shè)計、執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部控制，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。形成審計意見的基礎(chǔ) 我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。 托管人對本年度報告中財務(wù)信息等內(nèi)容的真實、準確和完整發(fā)表意見 本托管人依法對南方基金管理有限公司編制和披露的南方中證銀行交易型開放式指數(shù)證券投資基金年年度報告中財務(wù)指標、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容進行了核查，以上內(nèi)容真實、準確和完整。167。每一基金份額享有同等分配權(quán)。本基金以使收益分配后基金份額凈值增長率盡可能貼近標的指數(shù)同期增長率為原則進行收益分配。基金經(jīng)理可參與估值原則和方法的討論，但不參與估值價格的最終決策。估值流程中包含風險監(jiān)測、控制和報告機制。本基金管理人承諾將堅持誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，積極健全內(nèi)部管理制度，不斷提高監(jiān)察稽核工作的科學性和有效性，努力防范各種風險，切實保護基金資產(chǎn)的安全與利益。市場層面，在市場成熟度提升趨勢下，預計基本面優(yōu)秀和估值具有安全邊際的行業(yè)將繼續(xù)受到投資者青睞。我們對本基金跟蹤誤差歸因分析如下：（）大額申購贖回帶來的成份股權(quán)重偏差，對此我們通過日內(nèi)擇時交易爭取跟蹤誤差最小化；（）報告期內(nèi)指數(shù)成份股（包括調(diào)出指數(shù)成分股）的長期停牌，引起的成份股權(quán)重偏離及基金整體倉位的偏離；（）根據(jù)指數(shù)半年度成份股調(diào)整進行的基金調(diào)倉，事前我們制定了詳細的調(diào)倉方案，在實施過程中引入多方校驗機制防范風險發(fā)生，將跟蹤誤差控制在理想范圍內(nèi)。 異常交易行為的專項說明 本基金于本報告期內(nèi)不存在異常交易行為。 管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項說明 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根據(jù)《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，針對股票、債券的一級市場申購和二級市場交易等投資管理活動，以及授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等投資管理活動相關(guān)的各個環(huán)節(jié)，建立了股票、債券、基金等證券池管理制度和細則，投資管理制度和細則，集中交易管理辦法，公平交易操作指引，異常交易管理制度等公平交易相關(guān)的公司制度或流程指引。.證券從業(yè)的含義遵從行業(yè)協(xié)會《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。注.其中，南方東英是境內(nèi)基金公司獲批成立的第一家境外分支機構(gòu)。 自基金合同生效以來基金每年凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準收益率的比較 過去三年基金的利潤分配情況無。在建倉完成后，本基金投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的。.期末可供分配利潤，采用期末資產(chǎn)負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)部分的孰低數(shù)（為期末余額，不是當期發(fā)生數(shù)）。本基金采用完全復制法跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)、以及標的指數(shù)所代表的股票市場相似的風險收益特征。投資策略 本基金為被動式指數(shù)基金，采用完全復制法，按照成份股在標的指數(shù)中的基準權(quán)重構(gòu)建指數(shù)化投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變化進行相應(yīng)調(diào)整。 備查文件目錄 備查文件目錄 存放地點 查閱方式 167。 基金份額持有人信息 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu) 本基金的期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu) 目標基金的期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu) 期末上市基金前十名持有人 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間的情況 167。 托管人報告 報告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明 托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明 托管人對本年度報告中財務(wù)信息等內(nèi)容的真實、準確和完整發(fā)表意見 167。 重要提示及目錄 重要提示 目錄 167。南方中證銀行交易型開放式指數(shù)證券投資基金年年度報告年月日 基金管理人：南方基金管理股份有限公司基金托管人：中國工商銀行股份有限公司送出日期：年月日167。 目錄167。 管理人報告 基金管理人及基金經(jīng)理情況 基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗 基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡介 管理人對報告期內(nèi)本基金運作遵規(guī)守信情況的說明 管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項說明 公平交易制度和控制方法 公平交易制度的執(zhí)行情況 異常交易行為的專項說明 管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明 報告期內(nèi)基金投資策略和運作分析 報告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn) 管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望 管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情況 管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項的說明 管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明 管理人對會計師事務(wù)所出具非標準審計報告所涉相關(guān)事項的說明 報告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預警情形的說明 167。167。 影響投資者決策的其他重要信息 報告期內(nèi)單一投資者持有基金份額比例達到或超過的情況 影響投資者決策的其他重要信息 167。 基金產(chǎn)品說明投資目標 緊密跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化。風險收益特征 本基金屬股票基金，風險與收益高于混合基金、債券基金與貨幣市場基金。 基金凈值表現(xiàn) 基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準收益率的比較階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①－③ ②－④ 過去三個月過去六個月自基金合同生效起至今 自基金合同生效以來基金份額累計凈值增長率變動及其與同期業(yè)績比較基準收益率變動的比較 注：注：基金合同中關(guān)于基金投資比例的約定：本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股。本基金的建倉期為三個月，建倉期結(jié)束時各項資產(chǎn)配置比例符合基金合同約定。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地設(shè)有分公司，在香港和深圳前海設(shè)有子公司——南方東英資產(chǎn)管理有限公司（香港子公司）和南方資本管理有限公司（深圳子公司）。截至報告期末，南方基金管理股份有限公司（不含子公司）管理資產(chǎn)規(guī)模超億元，旗下管理只開放式基金，多個全國社保、基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金和專戶理財投資組合。年月加入南方基金，歷任運作保障部基金會計、數(shù)量化投資部量化投資研究員；年月至年月，擔任南方恒生的基金經(jīng)理助理；年月至年月，任南方工業(yè)、南方原材料基金經(jīng)理；年月至今，任改革基金、高鐵基金、信息基金經(jīng)理；年月至今，任南方創(chuàng)業(yè)板、南方創(chuàng)業(yè)板聯(lián)接基金經(jīng)理；年月至今，任信息聯(lián)接、深成、南方深成基金經(jīng)理；年月至今，任南方全指證券聯(lián)接、南方中證全指證券基金經(jīng)理；年月至今，任南方中證銀行、南方銀行聯(lián)接基金經(jīng)理?；鸬耐顿Y范圍、投資比例及投資組合符合有關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定。通過加強投資決策、交易執(zhí)行的內(nèi)部控制，完善對投資交易行為的日常監(jiān)控和事后分析評估，以及履行相關(guān)的報告和信息披露義務(wù)，切實防范投資管理業(yè)務(wù)中的不公平交易和利益輸送行為，保護投資者合法權(quán)益。建倉完成后，我們通過自建的指數(shù)化交易系統(tǒng)、日內(nèi)擇時交易模型、跟蹤誤差歸因分析系統(tǒng)、現(xiàn)金流精算系統(tǒng)等，將本基金的跟蹤誤差指標控制在較好水平，并通過嚴格的風險管理流程，確保了本基金的安全運作。 管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望 展望年，宏觀層面，預計經(jīng)濟增長仍將保持良好韌性，在人民幣對美元匯率持續(xù)走強、通脹較為溫和的大背景下，利率上行空間不大，對權(quán)益市場的邊際負面影響亦較為有限。本報告期內(nèi)，本基金管理人結(jié)合新法規(guī)的實施、新的監(jiān)管要求和公司業(yè)務(wù)發(fā)展實際情況，積極推動監(jiān)管新規(guī)落實，持續(xù)完善內(nèi)部控制體系和內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)流程，并積極開展形式豐富的合規(guī)培訓與考試，加強員工行為規(guī)范檢查、加大合規(guī)問責力度，強化全員合規(guī)、主動合規(guī)理念；對公司投研交易、市場銷售、后臺運營及人員管理等業(yè)務(wù)開展了定期稽核、專項稽核及多項自查，檢查業(yè)務(wù)開展的合規(guī)性和制度執(zhí)行的有效性，排查業(yè)務(wù)中的風險點并完善內(nèi)控措施，促進公司業(yè)務(wù)合規(guī)運作、穩(wěn)健經(jīng)營；采取事前防范、事中控制和事后監(jiān)督等三階段工作，持續(xù)完善投資合規(guī)風控制度流程和系統(tǒng)，加強流動性指標等重要指標的監(jiān)控和內(nèi)幕交易防控，有效確保投研交易業(yè)務(wù)合規(guī)運作；積極參與新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)合規(guī)評估工作，保障新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)合規(guī)開展；嚴格審查基金宣傳推介材料，及時檢查基金銷售業(yè)務(wù)的合法合規(guī)情況，督促落實投資者適當性管理制度；完成各項信息披露工作，保障所披露信息的真實性、準確性和完整性；繼續(xù)按照風險為本的原則積極開展各項