【正文】 進(jìn)行審簽。3．?dāng)?shù)據(jù)處理選擇進(jìn)入固定資產(chǎn)管理模塊；根據(jù)固定資產(chǎn)類別、品名、使用部門建立明細(xì)帳。（五）員工餐廳成本核算程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范 同“會(huì)計(jì)核算”。交經(jīng)理審核；審核無誤后，報(bào)送。2．處理 將整理好的發(fā)票與收銀臺(tái)傳上的發(fā)票底聯(lián)核對(duì)，并裝訂好，以便查詢。3．編制客房日?qǐng)?bào)表將已統(tǒng)計(jì)好的客房中各項(xiàng)收入相加，并制成報(bào)表；將當(dāng)日所退外賓房費(fèi)統(tǒng)計(jì)入報(bào)表；將報(bào)表與帳單，繳款表與電腦報(bào)表裝訂在一下，以便查詢；將所編制好的報(bào)表送會(huì)計(jì)一份、經(jīng)理一份；將當(dāng)日客房各消費(fèi)記帳明細(xì)單訂在一起，以便查詢。（三）審核當(dāng)日離店退房客帳程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．審查查夜審是否將當(dāng)日退房和各房間帳單分類，有無分類錯(cuò)誤，如有，及時(shí)糾正；將每份帳單金額分類相加（如：房費(fèi)＋房費(fèi)），核對(duì)夜審所做報(bào)表上各項(xiàng)費(fèi)用是否正確；將所有費(fèi)用相加，匯總成報(bào)表總金額，與收銀員所做繳款表核對(duì)；審查折扣房是否有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字，且折扣是否相符；審查電腦打印機(jī)的結(jié)帳記錄報(bào)表，看電腦所打印出的結(jié)帳房是否與所有已結(jié)帳單相符，并用筆記本作好記錄；審查團(tuán)隊(duì)月結(jié)是否有月結(jié)單或陪同簽字，且月結(jié)單上所寫房間數(shù)是否與帳單一致；審查客房小酒吧報(bào)表上應(yīng)收酒水，帳單上是否收到，該掛帳部份通過電腦查詢看是否錄入房間。日審（一）審核夜審收入日?qǐng)?bào)（餐廳、茶樓）程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．審餐廳日?qǐng)?bào)審查夜審是否將餐廳的早、中、晚三餐分開，將各班的帳單分別作帳，將帳單中的食品、酒水、香煙、服務(wù)費(fèi)、其他及折扣分開，如發(fā)現(xiàn)歸類有錯(cuò)及時(shí)改正；審查帳單中的折扣是否有部門或總經(jīng)理簽字且所打折扣是否在授權(quán)范圍內(nèi)；審查發(fā)票金額是否與帳單一致，如不符查明原因；查餐廳所做酒水報(bào)表與帳單上是否一致，如有差錯(cuò)要查明原因；將餐廳的點(diǎn)菜單傳餐廳核單人員，具體查單子是否遺漏。（八）下班前的交班工作程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．準(zhǔn)備填寫各班收銀應(yīng)交金額；按電腦操作系統(tǒng)，將自己的密碼退出電腦系統(tǒng)；整理好各種單據(jù)和辦公用品。（六）審查在住客人預(yù)付情況程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．審查依樓層房間逐一審查預(yù)付，結(jié)合房間應(yīng)收日?qǐng)?bào)表，注意同行房，內(nèi)有帳單要加上；預(yù)付已超過或所剩預(yù)付已不足支付該房一晚房費(fèi)；該房消費(fèi)已超或接近各信用卡限額。（四）審核餐廳、茶樓的收入結(jié)帳情況，并編制日?qǐng)?bào)程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．審查仔細(xì)審核每份帳單是否與所附原始帳單一致，增減金額、折扣是否有相關(guān)人員簽字、是否有VIP號(hào)碼；審核收銀員所開發(fā)票與帳單是否一致，注意發(fā)票金額只能等于或小于帳單金額；點(diǎn)菜單（點(diǎn)茶單）的刪除是否有主管以上人員簽字；接待用餐（用茶）是否有宴會(huì)通知單或經(jīng)理以上人員簽字；作廢發(fā)票是否三聯(lián)都有。3．歸檔找出客人帳務(wù)檔案袋，根據(jù)客人自己填寫的RC單和有效簽名，再次核對(duì)帳單上簽名是否一致。夜間核數(shù)（一）接班準(zhǔn)備程 序 標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．著裝簽到按規(guī)定著裝；檢查自己儀表儀容是否符合規(guī)范；打卡簽到，2．接班閱讀值班記錄本，處理未盡事宜。二、會(huì)計(jì)（一）收入核算程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．審核原始繳款單據(jù)所有收入繳款憑證金額必須準(zhǔn)確，各項(xiàng)目金額必須與總計(jì)金額相等；銀行進(jìn)帳單、現(xiàn)金進(jìn)帳單、信用卡收入，必須與各營(yíng)業(yè)點(diǎn)繳款表收入日?qǐng)?bào)表相符，繳款憑據(jù)項(xiàng)目必須填寫正確、齊全；附件必須齊備。2．鑒定人民幣真?zhèn)斡抿?yàn)鈔器識(shí)別人民幣真?zhèn)?；用肉眼觀察、觸摸手感等經(jīng)驗(yàn)識(shí)別人民幣真?zhèn)巍?．選擇帳戶根據(jù)各帳戶結(jié)存金額和經(jīng)理指示（大宗開支）選定收支帳戶。做到同等質(zhì)量比價(jià)格，同等價(jià)格比質(zhì)量，同質(zhì)同價(jià)比售后服務(wù)。二十、物品采購(gòu)員 報(bào)告上級(jí)：物資主管 崗位職責(zé)：嚴(yán)格按照采購(gòu)申請(qǐng)單辦理進(jìn)貨，貫徹多渠道擇優(yōu)進(jìn)貨的原則，對(duì)信譽(yù)好的供應(yīng)商，建立比較穩(wěn)定的關(guān)系。要了解本市蔬菜批發(fā)市場(chǎng)的行情，掌握副食、調(diào)料、罐頭的市場(chǎng)供應(yīng)價(jià)格，并注意它們的價(jià)格波動(dòng)和季節(jié)差價(jià)，找出其變化規(guī)律，擇時(shí)擇優(yōu)進(jìn)貨。協(xié)助物資主管做好采購(gòu)工作，服從分配，按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)指派的工作。積極主動(dòng)、密切加強(qiáng)與工程部各系統(tǒng)的配合，為用戶著想，按時(shí)保質(zhì)完成采購(gòu)任務(wù)。了解防疫部門的保管員之各項(xiàng)衛(wèi)生要求。建立、登記庫(kù)存物資明細(xì)帳，月末與總帳核對(duì)。對(duì)每月購(gòu)入和發(fā)出的物品，要分別品名、數(shù)量、金額進(jìn)行登記，月末編制進(jìn)、發(fā)、存金額報(bào)表，并與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核對(duì)。各種物品入庫(kù)要嚴(yán)格根據(jù)請(qǐng)購(gòu)單按質(zhì)、按量驗(yàn)收，認(rèn)真核對(duì)檢查入庫(kù)物品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、單位、數(shù)量、價(jià)格、金額，填寫入庫(kù)驗(yàn)收單或收據(jù)，不符合要求的貨物一律拒收，防止多購(gòu)、漏購(gòu)，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。熟悉飯店受理的信用卡及其限額以及支票的正確受理。熟練掌握住店客人、內(nèi)部消費(fèi)、合同單位客人的掛帳簽單程序，及時(shí)將帳單客人聯(lián)交總臺(tái)收銀或委托收款。填制代兌外幣日?qǐng)?bào)表。掌握當(dāng)時(shí)住店客人的國(guó)籍、流向，為兌換外幣做好準(zhǔn)備。交、接班收銀員認(rèn)真細(xì)致地交接應(yīng)交事項(xiàng)。為住店客人提供快速、準(zhǔn)確的結(jié)帳服務(wù)，熱情、 耐心地解答客人的置疑。全面負(fù)責(zé)飯店發(fā)票的審核、注銷（銷號(hào)）登記工作。處理本部門內(nèi)務(wù)（如：部門出勤統(tǒng)計(jì)），按經(jīng)理意圖進(jìn)行質(zhì)管。審核當(dāng)日離店退房客帳，并編制綜合日?qǐng)?bào)表（客房、餐廳、茶樓、商場(chǎng)日?qǐng)?bào)表）。十二、日審 報(bào)告上級(jí)：收銀主管崗位職責(zé)：審核夜審收入的日?qǐng)?bào)，檢查夜審對(duì)食品、酒水、飲料及其它金額各項(xiàng)劃分是否正確，檢查是否存在沒有入帳的收入。負(fù)責(zé)保管各營(yíng)業(yè)點(diǎn)、各部門的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)及其附件單據(jù)。審查“每天應(yīng)收房租明細(xì)表”中的房?jī)r(jià)是否正確，并做出記錄。十一、夜審 報(bào)告上級(jí)：收銀主管崗位職責(zé)：每天對(duì)收銀員送審的帳單、原始單，核查數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，收銀員各班次入帳帳單和開房表上的房間號(hào)是否輸入正確。進(jìn)一步方便前臺(tái)。銀行拿回各種單據(jù)，根據(jù)當(dāng)日進(jìn)帳單和各種匯款單填制記帳憑證。認(rèn)真填制不同部位所交支票、填寫過程中審核支票各項(xiàng)內(nèi)容是否符合要求，并將收回的支票進(jìn)行登記日期、單位、支票號(hào)碼、金額以供備查。 十、總收銀報(bào)告上級(jí)：收銀主管崗位職責(zé)：每天上班后從前臺(tái)拿回前一天所有部位的營(yíng)業(yè)收入現(xiàn)金交款袋及交款匯總表，逐一與匯總表核對(duì)。對(duì)計(jì)算機(jī)房各種在用和備用設(shè)備進(jìn)行維護(hù)、管理和保養(yǎng)，以確保網(wǎng)絡(luò)的正常運(yùn)行和使用。對(duì)應(yīng)由計(jì)算機(jī)房負(fù)責(zé)的軟件故障進(jìn)行排除，保證計(jì)算機(jī)的正常運(yùn)行。查閱須登記，用后及時(shí)歸還。對(duì)裝訂成冊(cè)的記帳憑證要妥善保管，存放有序，以便查找。保管好有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。對(duì)填錯(cuò)的支票必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存。在辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，必須經(jīng)有關(guān)權(quán)限人員審核簽字方可辦理。保證各種報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，編報(bào)及時(shí)。根據(jù)日審作出的收入日?qǐng)?bào)表，審核收銀員交款的金額是否入帳；交款憑據(jù)、金額是否準(zhǔn)確，然后根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)，正確記入各經(jīng)營(yíng)部門的收入。積極配合有關(guān)部門建立健全各項(xiàng)原始記錄、定額管理、計(jì)量等制度，為正確計(jì)算成本，加強(qiáng)成本管理提供可靠的基礎(chǔ)。 五、收入、成本、費(fèi)用核算員 報(bào)告上級(jí)：會(huì)計(jì)主管 崗位職責(zé)：根據(jù)現(xiàn)行財(cái)會(huì)制度規(guī)定，正確核算酒店經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的收入及成本費(fèi)用。熟練運(yùn)用操作和管理，隨時(shí)了解飯店各類物資日常使用和消耗動(dòng)態(tài)，合理控制庫(kù)存物品的數(shù)量，并督促檢查庫(kù)管員做好物資盤點(diǎn)、倉(cāng)庫(kù)存放、清潔衛(wèi)生及安全工作。要熟悉和掌握飯店所需種類物資的名稱、型號(hào)、規(guī)格、單價(jià)、用途和產(chǎn)地。了解部門物資需求及消耗情況，熟悉各種物資的供應(yīng)渠道和市場(chǎng)變化情況，做到貨比三家、價(jià)廉物美、值價(jià)相符和供需心中有數(shù)。能根據(jù)飯店下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)來編制各部門物資消耗定額，為飯店在經(jīng)營(yíng)上最大限度的創(chuàng)收、最小限度的消耗作好基礎(chǔ)工作。懂英文、熟練掌握計(jì)算機(jī)操作。按管理權(quán)限承擔(dān)本職工作內(nèi)的賠償責(zé)任。經(jīng)常與信用卡公司取得聯(lián)系，掌握持卡人的信用情況。按規(guī)定分類匯總，填好進(jìn)帳單及時(shí)送銀行。三、收銀主管 報(bào)告上級(jí)：計(jì)財(cái)部經(jīng)理 督導(dǎo)下級(jí)：總收銀、夜審、日審、各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員 聯(lián)系部門：市場(chǎng)部、餐飲部、客務(wù)部 崗位職責(zé)：對(duì)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，全面負(fù)責(zé)各收銀組的協(xié)調(diào)、組織和管理工作。有一定的計(jì)算機(jī)知識(shí)和英語知識(shí)。負(fù)責(zé)工資核算，根據(jù)行政部通知，調(diào)整計(jì)算機(jī)內(nèi)工資數(shù)據(jù)，進(jìn)行應(yīng)付工資帳務(wù)處理。了解所使用的微機(jī)及其所屬設(shè)備的基本性能、使用方法和機(jī)房要求。每月準(zhǔn)確計(jì)算營(yíng)業(yè)稅金及附加和所得稅，根據(jù)納稅交款書的稅種，仔細(xì)填報(bào)，送經(jīng)理審核。二、會(huì)計(jì)主管報(bào)告上級(jí)：計(jì)財(cái)部經(jīng)理 督導(dǎo)下級(jí)：收入、費(fèi)用、成本核算員、財(cái)務(wù)分析員、出納、檔案保管員、計(jì)算機(jī)管理員聯(lián)系部門：各部門 崗位職責(zé)：對(duì)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)抓好部門經(jīng)濟(jì)核算和財(cái)務(wù)管理監(jiān)督工作。具有預(yù)算管理、資金籌措、收入管理、成本管理、利潤(rùn)管理等實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，能制訂和審定各種會(huì)計(jì)管理制度和財(cái)務(wù)工作程序。編制并督導(dǎo)本部門工作計(jì)劃的實(shí)施，組織下屬專業(yè)培訓(xùn)和工作評(píng)估，督促各崗位人員履行職責(zé)。負(fù)責(zé)飯店從采購(gòu)、收貨到庫(kù)房的物流控制，建立適合飯店的物資流程，控制庫(kù)存量，提高物資利用率，并負(fù)責(zé)飯店采購(gòu)報(bào)告、計(jì)劃內(nèi)的物品申領(lǐng)的審批和各種合同、協(xié)議以及保險(xiǎn)協(xié)議的審核。負(fù)責(zé)組織飯店的經(jīng)濟(jì)核算編制和審核會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表，并定期向總經(jīng)理提出經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告；按規(guī)定時(shí)限，及時(shí)組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算和決算。第一節(jié) 概述計(jì)財(cái)部是負(fù)責(zé)飯店財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、成本核算、財(cái)務(wù)監(jiān)督及飯店所需各種物料、用品采購(gòu)供應(yīng)工作的重要職能部門。第二節(jié) 崗位職責(zé)一、計(jì)財(cái)部經(jīng)理 報(bào)告上級(jí)：總經(jīng)理 督導(dǎo)下級(jí)：會(huì)計(jì)主管、收銀主管、物資主管 聯(lián)系部門：飯店各部門 崗位職責(zé)：對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，全面負(fù)責(zé)飯店會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作。掌握成本和費(fèi)用水平，研究分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中存在的問題，提出解決問題的辦法。根據(jù)總經(jīng)理的有關(guān)指示，制定或修改飯店財(cái)務(wù)管理制度。具有飯店管理和經(jīng)濟(jì)預(yù)算方面的知識(shí)，能夠組織飯店的全面經(jīng)濟(jì)核算，制訂飯店經(jīng)濟(jì)管理制度、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和各項(xiàng)工作程序。善于協(xié)調(diào)各個(gè)部門之間的關(guān)系。按“銀行對(duì)帳”模塊功能按日對(duì)帳，確保飯店銀行存款余額與銀行對(duì)帳單余額一致，并督促查明未達(dá)帳項(xiàng)原因。熟悉飯店會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，能熟練處理會(huì)計(jì)核算事項(xiàng)，定期打印帳表并裝訂整理憑證、帳表，送交帳務(wù)檔案處保管。按要求格式對(duì)外報(bào)送飯店報(bào)表，并及時(shí)為飯店領(lǐng)導(dǎo)提供企業(yè)的財(cái)務(wù)信息、資料。任職要求：大學(xué)本科以上學(xué)歷，年齡35歲以下，助理會(huì)計(jì)師以上技術(shù)職稱，有五年以上會(huì)計(jì)工作經(jīng)歷，三年以上三星級(jí)飯店會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)。能熟練運(yùn)用會(huì)計(jì)原則處理會(huì)計(jì)事務(wù)，組織會(huì)計(jì)核算，定期提交指導(dǎo)意義的成本核算報(bào)告。負(fù)責(zé)處理好飯店受理信用卡業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的各種問題。每天檢查外匯牌價(jià)，確保準(zhǔn)確無誤。負(fù)責(zé)帶領(lǐng)下屬員工嚴(yán)格執(zhí)行飯店的各項(xiàng)服務(wù)與管理規(guī)章，并負(fù)責(zé)對(duì)下屬員工的培訓(xùn)和評(píng)估。懂得飯店會(huì)計(jì)知識(shí)，取得助會(huì)證。熟悉飯店設(shè)施設(shè)備管理及各部門經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，具備一定的專業(yè)知識(shí)并能組織做好飯店的物資儲(chǔ)備、管理、接納和供應(yīng)及帳務(wù)處理工作。負(fù)責(zé)編制飯店物資供應(yīng)計(jì)劃和各部門物資消耗定額，報(bào)計(jì)財(cái)部經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織實(shí)施，確保各項(xiàng)采購(gòu)供應(yīng)任務(wù)完成。減少不必要的開支，以有效的資金，保證最大的物資供應(yīng)。每月初將上月的全部采購(gòu)任務(wù)完成及未完成情況逐項(xiàng)列出報(bào)表，呈經(jīng)理和總經(jīng)理審閱。完成經(jīng)理交辦的各項(xiàng)工作。每月認(rèn)真審核各部門能源消耗數(shù)據(jù)，正確無誤地分?jǐn)偝杀举M(fèi)用。根據(jù)帳簿記錄的成本、費(fèi)用的有關(guān)資料，分析成本、費(fèi)用的計(jì)劃執(zhí)行情況，提出降低成本、費(fèi)用的途徑及加強(qiáng)成本管理的建議和措施。對(duì)每月財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，做到內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確，數(shù)據(jù)有充分根據(jù)，有對(duì)比數(shù)字和原因，有預(yù)測(cè)。七、出納 報(bào)告上級(jí)：會(huì)計(jì)主管　　崗位職責(zé)：認(rèn)真執(zhí)行飯店所制定的一切規(guī)章制度。嚴(yán)格控制空白支票的簽發(fā)，必須在支票上定明收款單位名稱、款項(xiàng)的用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記本上簽字，不得將空白支票交給其它單位或個(gè)人簽發(fā)。保管好庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺；保守保險(xiǎn)柜保密碼的秘密，每日工作終了鎖好保險(xiǎn)柜，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。記帳憑證封面項(xiàng)目要填寫完整，印章齊全。積極為各部門提供服務(wù)，但不允許將會(huì)計(jì)檔案拿出辦公室。 九、計(jì)算機(jī)管理員報(bào)告上級(jí)：會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)：負(fù)責(zé)飯店計(jì)算機(jī)管理網(wǎng)絡(luò)各種計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備的維護(hù)以及財(cái)務(wù)、人事、物資等后臺(tái)管理部門使用的計(jì)算機(jī)及附加設(shè)備的維護(hù)、保養(yǎng)。負(fù)責(zé)對(duì)日常各站點(diǎn)損環(huán)的設(shè)備進(jìn)行維修，對(duì)自行無法修復(fù)的設(shè)備應(yīng)請(qǐng)上級(jí)主管批準(zhǔn)，送外修理。遵守飯店各項(xiàng)規(guī)章制度。把所有現(xiàn)金類進(jìn)帳單相加后與實(shí)際現(xiàn)金核對(duì)相符。把當(dāng)日收入及其它收入交到銀行進(jìn)行結(jié)匯。為各部位準(zhǔn)備找零備用金。按時(shí)反映各收款點(diǎn)收款員工作中所出現(xiàn)問題，協(xié)助主管工作。審核在住客人房?jī)r(jià)及當(dāng)日住店客人登記帳情況，同時(shí)審核客人帳袋里裝的原始單據(jù)是否齊全。對(duì)每天稽查出的待查事項(xiàng)及未按規(guī)定辦理的內(nèi)容和數(shù)據(jù)，必須做出詳細(xì)稽核報(bào)告，并在第二天報(bào)財(cái)務(wù)部日審。完成主管或領(lǐng)班交辦的其它事務(wù)工作。審核每日折扣是否按飯店規(guī)定權(quán)限執(zhí)行，折扣是否有部門經(jīng)理或總經(jīng)理、副總經(jīng)理的簽字批準(zhǔn)，如有不符，應(yīng)查明原因補(bǔ)上簽字手續(xù)。接待來訪客人及必要的電話記錄。負(fù)責(zé)飯店促銷費(fèi)、促銷券的發(fā)放、登記、審核等項(xiàng)工作。與總臺(tái)接待處和商務(wù)中心等部門的聯(lián)系與配合，密切關(guān)注客人的進(jìn)離店活動(dòng)及帳務(wù)情況，協(xié)助總臺(tái)接待人員向超費(fèi)用或續(xù)住客人催收預(yù)付款。熟悉飯店受理的信用卡及其限額以及支票的正確受理。十四、外幣兌換員報(bào)告上級(jí)：收銀主管崗位職責(zé)：準(zhǔn)確掌握外匯牌價(jià)，核對(duì)當(dāng)時(shí)兌換率。負(fù)責(zé)結(jié)算登記當(dāng)天兌換的各種外匯，并送繳財(cái)務(wù)部門。 十五、餐廳、茶樓收銀員報(bào)告上級(jí)：收銀主管崗位職責(zé)：根據(jù)餐廳服務(wù)員和訂單輸入電腦打印出的帳單為客