【正文】 應(yīng)商績效評(píng)估表》214。保證對(duì)供應(yīng)商的評(píng)估是合理、準(zhǔn)確的商品總監(jiān)再次復(fù)核匯總后的《供應(yīng)商績效評(píng)估表》214。保證對(duì)供應(yīng)商的評(píng)估是合理、準(zhǔn)確的商品總監(jiān)復(fù)核《供應(yīng)商績效評(píng)估表》214。采購品質(zhì)管理制度第二十七條風(fēng)險(xiǎn)控制文檔（RCD）單位名稱：上海來伊份股份有限公司 單位編碼：LYF10業(yè)務(wù)流程名稱：采購管理 業(yè)務(wù)流程編碼：LYF10當(dāng)前子流程名稱：供應(yīng)商評(píng)估 當(dāng)前子流程編碼：LYF103控制點(diǎn)編號(hào)經(jīng)營目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)描述控制目標(biāo)的類型控制目標(biāo)具體描述現(xiàn)有控制措施控制文件的文號(hào)及名稱遵循法律目標(biāo)財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)營運(yùn)目標(biāo)經(jīng)營決策風(fēng)險(xiǎn)違反法律風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告失真資產(chǎn)安全受到威脅營私舞弊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)編號(hào)具體描述C完整性控制A準(zhǔn)確性控制V有效性控制R接觸性控制214。214。2未能對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行合理、準(zhǔn)確的評(píng)估214。214。1供應(yīng)商評(píng)估信息不完整、不準(zhǔn)確214。214。214。214。214。214。214。214。本公司應(yīng)當(dāng)指定專人通過函證等方式，定期與供應(yīng)商核對(duì)應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等往來款項(xiàng)。財(cái)務(wù)核算部及各子公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)合理選擇付款方式，并嚴(yán)格遵循合同規(guī)定，防范付款方式不當(dāng)帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全。(二) 付款1. 本公司財(cái)務(wù)核算部及各子公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)采購付款的管理，完善付款流程，明確付款審核人的責(zé)任和權(quán)力，嚴(yán)格審核采購預(yù)算、合同、相關(guān)單據(jù)憑證、審批程序等相關(guān)內(nèi)容，審核無誤后按照合同規(guī)定及時(shí)辦理付款。涉及大宗和新、特物資采購的，還應(yīng)進(jìn)行專業(yè)測(cè)試。 大宗采購等應(yīng)當(dāng)采用招投標(biāo)方式確定采購價(jià)格，其他商品或勞務(wù)的采購，應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)行情制定最高采購限價(jià)，并對(duì)最高采購限價(jià)適時(shí)調(diào)整。本公司可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資信調(diào)查。 本公司可以根據(jù)實(shí)際需要設(shè)置專門的請(qǐng)購部門，對(duì)需求部門提出的采購需求進(jìn)行審核，并進(jìn)行歸類匯總，統(tǒng)籌安排本公司的采購計(jì)劃。本公司應(yīng)當(dāng)對(duì)辦理采購業(yè)務(wù)的人員定期進(jìn)行崗位輪換。第十章 采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制一、 內(nèi)控目標(biāo) 1 促進(jìn)本公司合理采購，滿足公司經(jīng)營需要，規(guī)范采購行為，防范采購風(fēng)險(xiǎn)；2 確保采購活動(dòng)以及供應(yīng)商的管理方法和程序符合國家法律、法規(guī)和本公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求；3 保證供應(yīng)商的資料數(shù)據(jù)保存完整，記錄真實(shí)、準(zhǔn)確，易于管理，便于追蹤，同時(shí)合理設(shè)置供應(yīng)商審核程序與審核權(quán)限，提高企業(yè)的決策效益與效率；4 維護(hù)和發(fā)展良好的、長期并穩(wěn)定的供應(yīng)商合作關(guān)系，開發(fā)有潛質(zhì)的供應(yīng)商，促進(jìn)企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略；5 確保授權(quán)合理，與采購相關(guān)的關(guān)鍵崗位、職責(zé)相分離，保證采購資料及數(shù)據(jù)記錄的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；6 加快資金周轉(zhuǎn)，降低采購成本，防止資金占用，提高經(jīng)營效率。(一) 購買1. 本公司的采購業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)集中，避免多頭采購或分散采購，以提高采購業(yè)務(wù)效率，降低采 購成本，堵塞管理漏洞。2. 本公司應(yīng)當(dāng)建立采購申請(qǐng)制度，依據(jù)購買物資或接受勞務(wù)的類型，確定歸口管理部門，授予相應(yīng)的請(qǐng)購權(quán)，明確相關(guān)部門或人員的職責(zé)權(quán)限及相應(yīng)的請(qǐng)購和審批程序。3. 本公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的供應(yīng)商評(píng)估和準(zhǔn)入制度，確定合格供應(yīng)商清單，與選定的供應(yīng)商簽訂質(zhì)量保證協(xié)議，建立供應(yīng)商管理信息系統(tǒng)，對(duì)供應(yīng)商提供物資或勞務(wù)的質(zhì)量、價(jià)格、交貨及時(shí)性、供貨條件及其資信、經(jīng)營狀況等進(jìn)行實(shí)時(shí)管理和綜合評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行合理選擇和調(diào)整。5. 本公司應(yīng)當(dāng)建立采購物資定價(jià)機(jī)制，采取協(xié)議采購、招標(biāo)采購、談判采購、詢比價(jià)采購等多種方式合理確定采購價(jià)格，最大限度地減小市場(chǎng)變化對(duì)本公司采購價(jià)格的影響。7. 本公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的采購驗(yàn)收制度，確定檢驗(yàn)方式，由專門的驗(yàn)收機(jī)構(gòu)或驗(yàn)收人員對(duì)采購項(xiàng)目的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，出具驗(yàn)收證明。本公司應(yīng)當(dāng)做好采購業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的記錄，實(shí)行全過程的采購登記制度或信息化管理，確保采購過程的可追溯性。財(cái)務(wù)核算部及各子公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)重視采購付款的過程控制和跟蹤管理，發(fā)現(xiàn)異常情況的，應(yīng)當(dāng)拒絕付款，避免出現(xiàn)資金損失和信用受損。2. 總部采購一部、采購二部、倉儲(chǔ)部門、財(cái)務(wù)核算部及各子公司財(cái)務(wù)部等應(yīng)當(dāng)共同加強(qiáng)對(duì)購買、驗(yàn)收、付款業(yè)務(wù)的系統(tǒng)控制，詳細(xì)記錄供應(yīng)商情況、采購申請(qǐng)、采購合同、采購?fù)ㄖ?、?yàn)收證明、入庫憑證、商業(yè)票據(jù)、款項(xiàng)支付等情況，確保會(huì)計(jì)記錄、采購記錄與倉儲(chǔ)記錄核對(duì)一致。四、 關(guān)鍵控制點(diǎn) 1. 供應(yīng)商準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的制訂與審核2. 供應(yīng)商巡檢、評(píng)及獎(jiǎng)懲的實(shí)施3. 供應(yīng)商清場(chǎng)的審核4. 供應(yīng)商培訓(xùn)的編制與開展5. 供應(yīng)商第三方審核的實(shí)施6. 食品/非食品月度/年度采購計(jì)劃的編制、審核與實(shí)施7. 食品/非食品采購訂單的審核確認(rèn)8. 食品非常規(guī)采購申請(qǐng)的審核確認(rèn)9. 提前解封申請(qǐng)的審核確認(rèn)10. 委外加工采購的審核確認(rèn)11. 退供應(yīng)商采購的審核確認(rèn)12. 食品/食品供應(yīng)商引進(jìn)計(jì)劃、標(biāo)準(zhǔn)13. 食品/非食品采購合同的審核與確認(rèn)14. 服務(wù)供應(yīng)商引進(jìn)計(jì)劃、標(biāo)準(zhǔn)的制訂、審核與確認(rèn)15. 服務(wù)采購合同的編制、審核、確認(rèn)與簽訂16. 服務(wù)提供方權(quán)力義務(wù)的談判與確認(rèn)17. 返利的申請(qǐng)、審核與確認(rèn)18. 商品生命周期預(yù)估量計(jì)劃19. 體驗(yàn)評(píng)估（食品）結(jié)論20. 新品/老品引進(jìn)計(jì)劃制訂、審核與確認(rèn)21. 商品分析報(bào)告審核與確認(rèn)22. 質(zhì)量/非質(zhì)量商品下市及方案制訂、審核與確認(rèn)五、 相關(guān)制度目錄 《上海來伊份股份有限公司采購一、采購二部制度匯編》《上海來伊份股份有限公司品質(zhì)管理部制度匯編》《上海來伊份股份有限公司庫存管理部制度匯編》六、控制表單1. 供應(yīng)商準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)2. 供應(yīng)商巡檢記錄3. 供應(yīng)商評(píng)估表4. 供應(yīng)商獎(jiǎng)勵(lì)/懲罰記錄5. 供應(yīng)商清場(chǎng)清單6. 供應(yīng)商培訓(xùn)方案、課程7. 供應(yīng)商第三方審核記錄、報(bào)告8. 食品月度/年度采購計(jì)劃書9. 食品采購訂單10. 食品非常規(guī)采購申請(qǐng)表11. 提前解封申請(qǐng)表12. 委外加工采購訂單13. 退供應(yīng)商采購訂單14. 非食品月度/年度采購計(jì)劃書15. 非食品供應(yīng)商引進(jìn)計(jì)劃、標(biāo)準(zhǔn)16. 非食品采購合同17. 非食品采購訂單18. 非食品非常規(guī)采購申請(qǐng)表19. 服務(wù)供應(yīng)商引進(jìn)計(jì)劃、標(biāo)準(zhǔn)20. 服務(wù)采購合同21. 服務(wù)確認(rèn)書22. 返利申請(qǐng)單23. 商品生命周期預(yù)估量計(jì)劃24. 食品試吃記錄表25. 體驗(yàn)評(píng)估（食品）表新品/老品引進(jìn)計(jì)劃38 / 38單位：上海來伊份股份有限公司流程名稱：采購業(yè)務(wù)編制人：內(nèi)控部流程編號(hào)：LYF10業(yè)務(wù)主管部門：采購一部最后更新時(shí)間：20101031業(yè)務(wù)參與部門：版本：12風(fēng)險(xiǎn)控制文檔（RCD）單位名稱：上海來伊份股份有限公司 單位編碼：LYF業(yè)務(wù)流程名稱：采購業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程編碼：LYF10當(dāng)前子流程名稱：食品年度采購計(jì)劃管理